产负债率平均不确定性分析盈亏平衡分析项目盈亏平衡分析采用直线盈亏平衡分析方法。产品产量等于销售量，总成本费用是产量线性函数，销售收入是产量线性函数。将多个产品换算成本费用折算为产产品来计算。盈亏平衡计算点达产第二年，即当产量达到盈亏平衡计算点时，生产不出现亏损，反之，则会出现亏损，项目期工程盈亏平衡详见盈亏平衡图图。盈亏平衡点计算结果为期工程，二期累计，二三期累计。敏感性分析由于可行性研究中产品销售价格原材料价格建设投资等均系估算，实际实施时，市场变化对产品经济效益可能会产生较大影响，为了检验项目抗风险能力，分别将产品销售价格原材料价格建设投资生产负荷等各方面对内部收益率财务净现值投资回收期影响作敏感性分析。从敏感性分析图附图可看出，原材料价格和产品销售价格对财务内部收益率影响很大，建设投资和生产负荷对其影响较小。从项目期工程敏感性分析表中可看出，原料价格上涨，项目投资内部收益率为产品价格下降，项目投资内部收益率为。项目敏感性分析结果符合萘加工与蒽加工类项目特点，项目具有较好抗风险能力。财务评价总结项目建成投产后，预计可实现年均营业收入不含税项目期万元。项目二期累计万元。项目二三期累计万元。年均息税前利润与年均净利润项目期税前利润万元，年均净利润万元。项目二期累计税前利润万元，年均净利润万元。项目二三期累计税前利润万元，年均净利润万元。年均所得税项目期年均所得税万元，项目二期累计年均所得税万元，项目二三期累计年均所得税万元。项目各期总投资收益率高，项目静动态财务指标较好。从项目现金流量分析，项目运营期内具有充足净现金维持项目正常运营，项目生成能力较强。通过盈亏平衡分析和敏感性分析，项目敏感性分析结果符合萘加工蒽加工和酚加工类项目特点，项目具有较好抗风险能力。十项目风险分析及控制风险分析风险因素识别风险因素识别依据本项目风险因素识别主要依据包括项目规划项目相关风险种类与项目相关历史资料项目制约因素和假设条件。风险类别及程度估计根据风险因素识别依据项目所在行业产品建设条件工艺技术特征，可得出本项目主要存在下述几种风险因素市场风险经济风险资源风险技术风险工程风险政策风险环境风险组织协调风险等。市场风险市场风险主要有三个方面未来市场与产品预测需求量发生偏离从近期看，国家新近出台政策，要限制和优化粗钢生铁水泥焦化产能结构，鼓励和扶持产业转型和调整，煤焦化领域对精萘需求量可达到万吨，折合工业萘约万吨，年均增长率约。萘在农用化学品和医药领域也有重要应用，这也是萘消费中增长最快部分。主要产品包括植物生长调节剂和除草剂熏蒸剂鞣革剂饲料添加剂计生药品等。此外，以工业萘为原料还可生产种重要功能高分子材料聚萘二甲酸乙二醇酯，该产品早期市场主要是薄膜，潜在市场用途包括柔性印刷线路板电容器膜薄膜开关自动记录技术和可微波烘烤包装材料等。另种重要用途就是包装容器，此外它还是种工业用纤维原料，有望成为优良橡胶增强材料工业电缆料以及造纸机套和过滤器用介质单丝等。萘酚用于制造染料工业中各种中间体，制造橡胶工业用防老剂，制造晒盐业用蒸发促进剂，以及颜料油漆和冰染染料打底剂原料等。目前，世界上萘酚总生产能力约为万吨年，生产国有中国印度日本意大利捷克和前苏联些国家。中国国内总生产能力约为万吨年，主要生产厂家有天津长城湖北楚源天津鑫阔天津万发重庆川庆化工厂等印度有两家萘酚生产厂，其中家产量吨年，另外家由于经营状况不好，投放市场产量相当有限日本有住友化学三菱化成上野制药公司家企业生产，总生产能力约为吨年，但目前除上野制药自产萘酚用于生产，酸和，酸外，其余两家已经停产意大利仅有公司家，生产能力约为万吨年，目前也处于停产状态德国万吨年和美国万吨年生产装置由于污染和工艺等问题已停产，其所需萘酚全部依靠进口在俄罗斯和乌克兰工厂也因成本和环保问题相继停产，即将关闭捷克工厂目前处于正常生产状态，其年产量为万吨年，主要以签订长单方式销往欧洲市场。由于欧美等发达国家萘酚生产厂家相继停产，国际市场上萘酚供应将出现定短缺。二萘酚市场分析萘酚大致消费结构为染料中间体，橡胶助剂，染料颜料，医药和其他。染料中间体是萘酚最大消费领域，其重要原因是染料中间体生产已在进行世界性转移，如，酸丁酸酸项目建设的背景和必要性项目建设的背景河北省是个煤炭资源十分丰富的地区，且煤质挥发份高，适用于生产焦炭。唐山市是河北省重要的冶金工业基地，也是重要的化工工业基地。唐山市古冶区的主要矿产资源是煤矿，其储量大煤质好，煤层地质储量约亿吨。元以上，势头良好，通过出口创汇，取得了较好经济效益。目前，我国正处于大规模建设时期，每年基本建设投入达两万亿元以上，迫切需要提高我国混凝土工程施工技术水平和工程质量，提高工程耐久性和使用寿命。作为混凝土中重要原材料减水剂已经成为国家基本建设不可缺少新材料。从全国范围看，掺减水剂混凝土约占混凝土总量，与国外先进国家比例相比，我国差距还较大，减水剂还有较大发展空间。年我国高效减水剂总产量万吨，其中萘系高效减水剂达万吨。年高效减水剂产量约万吨。年我国高效减水剂总产量万吨，其中萘系高效减水剂占，聚羧酸高效减水剂占。萘系高效减水剂占高效减水剂总用量约，占添加剂总用量以上。目前，在全国范围内，投资巨大郑西合武京津哈大京沪等客运专线相继动工。在这样大环境下，近年来高效减水剂需求量还将呈现快速增长趋势。目前市场上应用多通过减水剂复配与减水剂改性来获得更好使用效果。由于萘系减水剂技术成熟，性能稳装置年加工吨粗酚装置均为国内最大产能，随着二三期各个生产线陆续投产，本项目将成为国内煤焦油精细化工综合加工能力最大企业。由于生产工艺先进，体现了节能降耗和能源综合利用，产品将在同类产品中极具竞争力。虽然焦化钢铁在同期出现低谷，亏损面逐渐扩大，企业纷纷减产以应对，但精细化工产品路飙升，二萘酚由年初元吨攀升至元吨，蒽系列产品也稳中有升，酚系列产品受石油和建筑行业影响略有下滑，总体上没有太大波动，总而言之，年随着国家宏观经济调控政策出台，在基础产业出现小阳线氛围下，精细化工将会有稳步发展。本项目已经建成面积达技术研发机构，已经成立了人研发团队。其中本科学历人，研究生学历人。年研发资金达到万元。并以每年比例逐年增长。年月，我公司已经与河北联合大学化工学院达成资源共享，优势互补，共同研发强强共识，在我公司建成了研究生实习基地，真正实现了产学研体化发展战略。研发团队全程参与了各条生产线工艺改进工作，并在业内专家和高校科研力量配合下，完成技术革新余项，节省和改良技术方案所带来直接和间接经济效益近万元，目前，正在针对二三期项目进行技术改进工作。三产品市场需求及建设规模精萘市场分析目前我国萘生产企业大多数在冶金系统，而且全部以煤焦油为原料。我国工业萘年产量在吨以上生产企业有家，年产量超过吨生产企业有家。国内生产萘规模较大厂家主要有芜湖三兴化工公司宝山钢铁公司鞍山钢铁公司武汉钢铁公司首都钢铁公司攀枝花钢铁公司等。芜湖三兴化工有限公司精萘生产能力吨年，是目前我国精萘生产能力和产量最高生产企业。此外，生产萘厂家还有济宁煤炭化学工业公司无锡新安合成化工厂昆明钢厂包头钢铁公司济南钢厂本溪钢厂浙江德清化工公司石家庄焦化厂等。我国萘消费市场与国外消费市场相比，有较大差异。长期以来，由于国内生产萘系产品厂家逐渐认识了萘系产品用途重要性，所以我国萘消费市场出现了供不应求现象，近几年来国内萘供给始终无法满足国内认证。本项目期装配了六条现代化生产线，在传统工艺基础上增加大量电气仪表等数控装置，提高了生产控制精度，优化了产品结构和产品质量，各条生产线装备水平均达到国内领先水平。截至目前，年产吨精萘装置年吨二萘酚装置年吨酸装置年加工吨粗蒽装置年加工吨粗酚装置均为国内最大产能，随着二三期各个生产线陆续投产，本项目将成为国内煤焦油精细化工综合加工能力最大企业。由于生产工艺先进，体现了节能降耗和能源综合利用，产品将在同类产品中极具竞争力。虽然焦化钢铁在同期出现低谷，亏损面逐渐扩大，企业纷纷减产以应对，但精细化工产品路飙升，二萘酚由年初元吨攀升至元吨，蒽系列产品也稳中有升，酚系列产品受石油和建筑行业影响略有下滑，总体上没有太大波动，总而言之，年随着国家宏观经济调控政策出台，在基础产业出现小阳线氛围下，精细化工将会有稳步发展。本项目已经建成面积达技术研发机构，已经成立了人研发团队。其中本科学历人，研究生学历人。年研发资金达到万元。并以每年比例逐年增长。年月，我公司已经与河北联合大学化工学院达成资源共享，优势互补，共同研发强强共识，在我公司建成了研究生实习基地，真正实现了产学研体化发展战略。研发团队全程参与了各条生产线工艺改进工作，并在业内专家和高校科研力量配合下，完成技术革新余项，节省和改良技术方案所带来直接和间接经济效益近万元，目前，正在针对二三期项目进行技术改进工作。三产品市场需求及建设规模精萘市场分析目前我国萘生产企业大多数在冶金系统，而且全部以煤焦油为原料。我国工业萘年产量在吨以上生产企业有家，年产量超过吨生产企业有家。国内生产萘规模较大厂家主要有芜湖三兴化工公司宝山钢铁公司鞍山钢铁公司武汉钢铁公司首都钢铁公司攀枝花钢铁公司等。芜湖三兴化工有限公司精萘生产能力吨年，是目前我国精萘生产能力和产量最高生产企业。此外，生产萘厂家还有济宁煤炭化学工业公司无锡新安合成化工厂昆明钢厂包头钢铁公司济南钢厂本溪钢厂浙江德清化工公司石家庄焦化厂等。我国萘消费市场与国外消费市场相比，有较大差异。长期以来，由于国内生产萘系产品厂家逐渐认识了萘系产品用途重要性，所以我国萘消费市场出现了供不应求现象，近几年来国内萘供给始终无法满足国内不断增长需求。多年来，由于我国煤焦油加工业发