元，资金来源为自筹资金及债务资金。自筹资金项目自筹资金万元，占项目总投资。债务资金本项目需申请银行长期借款万元。除以上资金外，生产经营期尚需流动资金短期借款万元。融资方案分析执照国家有关规定，本项目资金筹措符合国办发号文关于资本金与投资总额比例问题中有关规定。财务评价财务评价依据投资项目可行性研究指南。中华人民共和国公司法及其实施条例。中华人民共和国增值税法及其实施细则。财政部颁布企业财务制度企业会计制度和近年会计制度改革有关规定。国家和当地劳动工资管理和社会保障部门有关规定。财务评价基础数据生产负荷本项目从年开始建设，年达到设计纲领。项目计算期本项目计算期为年年，其中建设期个月，投产期年，达到设计能力生产期年。财务基准收益率设定按确定财务基准收益率。销售收入估算销售价格本项目产品价格均按不含税价计算。营业税金及附加和增值税本项目交纳营业税金增值税城建税及教育费附加。税种及税率详见表。表营业税率表序号税别计税依据税率增值税应纳税额序号税别计税依据税率城市建设维护税增值税教育费附加增值税销售收入估算根据项目确定生产规模和销售价格进行计算。达纲年年产品销售收入为万元，销售税金及附加为万元不含增值税。总成本估算折旧及摊销费折旧及摊销按资产类别分别以不同折旧摊销年限计算。本企业固定资产残值按计取。房屋建筑物折旧年限为年，机器设备折旧年限取年。无形资产土地使用费按年摊销，技术引进费按年摊销，其他资产按年摊销。工资附加及各项社会保险按每年计划安排生产工人和管理人员人数计算年工资及福利费用总额，并考虑每年递增额。本项目达纲年职工总数人，全年工资附加及各项社会保险按当地同类企业水平估算，工资及福利费为万元。其他制造费销售费管理费参照同类企业水平并对以后生产状况进行了预测而确定。外协件及自制件成本按分年度设计纲领进行测算。外购燃料动力费根据本企业实际消耗水平确定。制造费用及管理费用根据企业组织机构及生产纲领，按主办公司水平测算。财务费用财务费用为生产经营期建设投资贷款利息和流动资金贷款利息，按每年需要贷款额计算。税金及三项基金企业所得税企业所得税按计算。三项基金提取按有关规定，从税后利润中提取累计盈余公积金以后为可分配利润，提取比例暂定为。财务评价利润计算达纲年份年利润总额为万元，按上交所得税为万元，税后利润万元。财务现金流量分析本项目计算了项目全部投资现金流量。项目投资现金流量经济评价指标见表。表项目投资现金流量指标表全部投资序号项目所得税前所得税后财务内部收益率财务净现值万元投资回收期年清偿能力分析借款偿还本项目建设投资申请银行贷款万元，偿还借款资金来源为项目折旧和摊销费及利润等，借款偿还期为年含建设期及投产期。资金平衡通过计算可以看出，项目计算务，是工业发展规划中心资本运营中心产品开发中心和人才中心。集团有着悠久历史，其前身可追溯到年成立制造厂。先后自主研制生产了牌等系列越野车，牌勇士系列军用越野车，牌系列轻型载货汽车，以及欧曼重卡欧大客车等著名品牌产品，合资生产了切诺基现代品牌奔驰品牌产品。集团以科学发展观为统领，按照走集团化道路，实现跨越式发展新战略，进步增强战略运营资本控制力，实现集团化增强研发配套制造服务整合，实现产业化增强管理体制经营机制运营手段创新，实现平台化增强对外开放合作中自主发展，实现国际化。成功打造了整车制造零部件发展自主研发服务贸易和改革调整等五大发展平台，是中国汽车产品门类最为齐全汽车集团。年，集团产销汽车万辆，实现销售收入亿元，跨入百万千亿级汽车集团之列，成为首都经济高端产业和现代制造业重要支柱产业。十二五期间，集团将以提高企业核心竞争能力为目标，坚持国际合作和自主发展相结合，调整优化产品结构和产业结构，提升全价值链综合竞争力，按照自主创新，规模发展，建设实力规模世界，和谐发展战略，把建成国内流具有国际竞争力大型汽车企业集团。企业愿景致力人文崇尚科技引领绿色具有国际竞争力，排名世界强。企业使命实业兴国产业强市创业富民精神奋力拼搏团结协作知难而进志在必得制造厂有限公司企业名称制造厂有限公司简称有限公司企业法人代表公司注册地址区仁和工业园制造厂有限公司是集团有限公司下属企业之。前身是汽车制造厂，创建于年。是国家继第汽车制造厂后兴建第二家大型汽车生产企业。生产了第辆汽车井冈山牌小轿车，朱德委员长亲自为企业题写了厂名，年代开发生产了我国第代军用轻型越野指挥车牌。年与摩托车制造厂合并组建摩托车联合制造公司简称摩年与装总论项目名称及建设单位项目名称制造厂有限公司公司货厢及车架生产项目建设单位制造厂有限公司公司可行性研究的依据国家汽车产业发展政策机械工业部汽车工业规划设计研究院与承办方签订的咨询合同国家和地方有关法律法规建设单位和当地政府提供的与本项目有关资料。项目提出的背景及投资的必要性项目提出背景量排名前十汽车生产企业销售情况名次企业名称年，辆年，辆同比增长，上海汽车工业集团公司东风汽车集团中国第汽车集团中国长安汽车集团股份有限公司工业控股集团有限责任公司广州汽车工业集团有限公司奇瑞汽车股份有限公司比亚迪汽车有限责任公司华晨汽车集团控股有限公司安徽江淮汽车集团全国总计图年汽车销量分车型构成情况图年汽车分车型销量情况中国汽车工业正处于上升期，发展空间巨大。随着社会经济不断发展生活水平不断提高，消费者消费需求越来越多样化，消费心理也在不断成熟。因此，汽车制造企业能否在实现产销量稳步增长同时不断推出适应市场新产品，满足不同市场需求，已经成为企业生存和发展关键。乘用车市场概述年，乘用车销量达万辆，其中，销量排名前十位乘用车生产企业依次为上汽通用五菱上海通用上海大众汽大众重庆长安现代奇瑞东风日产比亚迪和汽丰田，分别销售万辆万辆万专门承担货厢和车架配套生产任务。经过实地考场和充分比较，公司将新厂区选址定于市，与此同时市政府为高新技术人才引进及职工生活提供配套住房等优惠政策，市政府大力支持加快了项目建设实施步伐。可行性研究范围及主要内容编制范围根据编制依据，对项目进行产品选型市场需求预测确定建设规模工艺方案确定物料供应和生产协作关系对环境保护劳动安全卫生消防节能等进行论证按现行财会制度对项目进行财务计算和经济分析等，提出结论性意见和建设性建议。主要内容本项目建设实行整体规划，分期实施。整体规划结合集团发展规划，在经济开发区新建货厢车间车架车间及附属设施，厂区占地面积约亩。本项目产品为货厢和车架，年实现产能万辆份。总投资及资金来源项目总投资万元人民币，其中项目建设投资万元，铺底流动资金万元。资金来源为企业自筹和申请银行贷款两部分。企业自筹资金万元，申请银行长期借款万元。主要数据及技术经济指标表全厂主要数据和技术经济指标表序号项目单位数据备注主要数据年产量万辆份年年产品收入万元工作人员总数人其中工人人管理技术人员人新增主要设备数量台套工艺设备厂区占地面积亩厂区建筑面积电力安装容量昼夜用水量压缩空气耗量小时平均项目总投资万元其中建设投资万元铺底流动资金万元利润总额年万元投资回收期年税前税后技术经济指标每职工年产量辆份每工人年产量辆份单位产品投资额万元每建筑面积年产量辆份内部收益率税前税后投资利润率投资利税率盈亏平衡点可行性研究主要结论本项目为有限公司生产基地货厢及车架生产项目，是项有利于我国汽车工业发展技术进步工程。本项目将通过建设货厢和车架生产基地，为公司及国内整车市场配套，优化产业结构，推动国内汽车产业技术进步，同时也促进了汽车建设步伐。本项目财务分析可行，同时公司将招募和培训当地多名新员工，为当地创造就业机会，增加了财政收入，促进了当地经济发展，具有显著社会效益和企业经济效益。存在问题及建议存在问题项目工期比较短，厂区外围公用设施建设速度将直接影响本项目建设进程。施正是实现公司品牌发展战略，推动自主品牌做大做强重要步骤。本项目实施是市场需求不断扩大，企业产品不断丰富客观要求。随着公司发展战略不断调整以及管理体系梳理整合，产品和市场不断开发，公司在卡车及乘用车市场占有率不断增加。根据集团战略目标，预计厂区在年产销将超过万辆，年产销将达到万辆。因此为了满足公司整车市场发展需要以及实现企业规模经济效益，必须开辟新零部件生产基地，本项目专门承担货厢和车架配套生产任务。经过实地考场和充分比较，公司将新厂区选址定于市，与此同时市政府为高新技术人才引进及职工生活提供配套住房等优惠政策，市政府大力支持加快了项目建设实施步伐。可行性研究范围及主要内容编制范围根据编制依据，对项目进行产品选型市场需求预测确定建设规模工艺方案确定物料供应和生产协作关系对环境保护劳动安全卫生消防节能等进行论证按现行财会制度对项目进行财务计算和经济分析等，提出结论性意见和建设性建议。主要内容本项目建设实行整体规划，分期实施。整体规划结合集团发展规划，在经济开发区新建货厢车间车架车间及附属设施，厂区占地面积约亩。本项目产品为货厢和车架，年实现产能万辆份。总投资及资金来源项目总投资万元人民币，其中项目建设投资万元，铺底流动资金万元。资金来源为企业自筹和申请银行贷款两部分。企业自筹资金万元，申请银行长期借款万元。主要数据及技术经济指标表全厂主要数据和技术经济指标表序号项目单位数据备注主要数据年产量万辆份年年产品收入万元工作人员总数人其中工人人管理技术人员人新增主要设备数量台套工艺设备厂区占地面积亩厂区建筑面积电力安装容量昼夜用水量压缩空气耗量小时平均项目总投资万元其中建设投资万元铺底流动资金万元利润总额年万元投资回收期年税前税后技术经济指标每职工年产量辆份每工人年产量辆份单位产品投资额万元每建筑面积年产量辆份内部收益率税前税后投资利润率投资利税率盈亏平衡点可行性研究