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9、“.....会计制作凭证并承担复核责任,未经复核时出纳员不得付出现金属于次性报销形式的,由出纳核算支付。第二十五条公司员工因公需要借用现金,需找出纳拿借款单,找部门经理签字,确认相关事项后借款金额不得超过月工资,由总经理审批后,方能付款,如员工未及时归还借款,直接在当月工资中扣还。第二十六条出纳到银行提取现金,当金额超过万时,应有专人专车提解款中途不得停车另行办事。办公室的抽屉内律不的支付,同时应给予说明理由,留存按规定申报,待批准后执行。费用支出异常或不合理支出,财务有权要求职能部门领导作出书面解释。资金审批权限审批项目经办部门部门总经理备注经办财务总负责人资材类报支辅料及物料采购立审批委外加工生产部立审批超过指导价以上需总经理批......”。
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