（可研）农业综合开发核桃基地示范项目投资立项申报用上交资料（评审已过）

藏山风景区内现已建立了包括业务部市场部餐饮部安全部工程部环卫部后勤部和财务科艺术团等个职能部门，并制定了以岗位责任制为主基本管理制度。

第三章项目建设意义及必要性建设最快最好时期，为加快十二五发展奠定了坚实基础。

全省旅游接待体系进步完善，海外旅游市产规模不断扩大，旅游接待成倍增长，经济效益明显提高。

旅游产业基础设施建设长足进步，逐步走上了规模化规范化发展道路，会贡献率不断提高，以其突出综合性和关联带动功能，有效促进了其它相关产业发展，推动了全社会文明程度进步。

旅游业已成为我省国民经济新增长点，成为全省国民经济发展最快最具活力新兴产业。

盂县基本情况区位条件盂台县城公里，西南距寿阳县城公里，东南距离阳泉市公里，距离山西省会藏山市公里，距离首都北京公里。

县城距离大运高速公路黄寨出入口公里距离最近火车站阳泉站公里距离最近民用机场是藏山武宿机场公里距离最近路，将进步提升盂县交通区位优势。

盂县地处华北旅游大区，紧邻河北省西柏坡红色旅游区晋中民俗文化旅游区五台山佛教文化旅游区以及太行山峡谷旅游带，这是盂县宏观区位优势。

山西是中华民族发祥地，古代文明遗然环境盂县四周环山，东西两面为太行山与两岭山，南北两端为方山与牛道岭，境内地形多样，中南部为低山丘陵区，东部北部山多谷深，西部为山间盆地。

地势西高东低，最高海拔米，最低海拔米。

山脉分属两大山系，东南温河及其支流秀水河招山河等。

地下水主要是泉水，集中分布在北部地区，地下水资源也较为丰富。

盂县属大陆性气候，春季干旱多风，夏季高温炎热，秋季凉爽多雨，冬季寒冷少雪，四季分明，年均气温，月零下，七经济盂县位于阳泉市北部，面积平方公里，现辖秀水镇孙家庄镇路家村镇南娄镇牛村镇仙人乡北下庄乡苌池镇上社镇下社乡梁家寨乡西烟镇西潘乡东梁乡个乡镇，县政府驻秀水镇。

未来五年，盂县处发展战略。

以招商引资发展新型产业，促进产业结构调整以发展产业集群和现代服务业，带动城市化发展以发展旅游业和农业互助合作，加快特色城镇和社会主义新农村建设以新型产业集群化发展，提高经济增长方式转变括原材料燃料工资及福利社会保险费车辆建筑物及设备维修费销售费用和管理费用等。

其中原材料燃料等消耗主要参考省内类似景区成本水平确定。

景区扩建完成后需新增员工人数人，其中第年新增员工人，年均工资第二年新增员工人，年均工资元第三年新增员工人，年均工资元。

车辆建筑设备维修费分别按其原值计销售费用按收入计算管理费用按销售收入计旅游项目直接费按收入计算餐饮及其他项目成本按其收入计算。

其它费用项目核算项目固定资产投资中，建筑工程费设备购置费及装修费进入固定资产原值，其它进入递延资产原值预备费用按比例分别摊入固定资产和递延资产原值中。

固定资产均采用平均年限法分类折旧，房屋建筑物折旧按年计算室内装修按年计算折旧设备按年计算折旧以上各项残值率取固定资产折旧详见附表。

无形资产及其递延资产按年平均摊销无形资产及递延资产摊销见附表。

总成本估算本项目第四年总成本万元见附表销售利润率有项目投资利润率增量增量财务内部收益率所得税前增量计算，年食用油消费量达万吨左右。

三项目产品市场竞争优势本项目采用原料为青藏高原特色优势资源，无污染，在国内享有很高声誉，是生产绿色食品优质原料。

项目企业已取得食用油生产许可证，产品达到国家标准要求。

由于企业与当地油菜籽种植基地有稳定定单农业合作关系，也使原料品质有保证，生产成本低，待开发市场容量大，竞争力强，具有良好投资发展潜力。

从油菜籽价格分析来看，省平均零售价格为元吨左右，因此，在原料质量原料成本和产品销售价格上都具有很强市场竞争优势。

第二节项目经营管理产品销售以本省为主，积极开拓国内市场，坚持高标准要求，提高产品科技含量，保证产品质量。

通过媒体经销商等多种渠道多种方式，加强产品特色宣传力度，宣传扩大来自青藏高原力资源优势，社会效益明显，对进步推动县经济发展具有重要现实意义，建议有关方面尽快批准项目建设，项目各方共同努力，使项目尽快建成投产同时项目业主要采取切实可行措施，控制和规避风险，以实现预期效益以上，用其生产加工菜籽油系列产品与省外其它厂家生产同类产品相比，不仅口感好，富含对人体有益多种维生素和不饱和脂肪酸，营养丰富，且具有质纯味正香味浓郁烟点高不起泡价格低廉等优势，深受省内外不同层产必将是省重要特色农作物生产内容之，做大做强油菜籽加工产业，对于转换二元经济结构矛盾，将资源优势转化为经济优势，解决三农问题，加快建设社会主义新农村，增加农民收入将会有重要作用。

精炼促进地区经济快速发展。

第二节项目建设必要性项目建设是建设社会主义新农村需要中共中央国务院关于促进农民增加收入若干政策意见和中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见强调，在推进社会积极性，又要加强政府对农业支持和保护发挥国家政策对农民增收导向和带动作用。

中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设若干意见给地区农业带来前所未有发展机遇。

对农业产业化起步较晚各县来说，占有率，充分发挥龙头企业在发展现代农业中龙头作用。

本项目建设对扩大油菜籽加工规模提高产品质量开发新产品提高企业市场竞争力和占有率缺少等方面能起到极重要作用，进而推动农业生产结构调整，发展油菜籽特低，价格不高，难于形成产业链。

而日照时间长，昼夜温差大，病虫害发生轻微，耕地土壤不存在工业污染问题，是生产优质油菜籽理想地区。

油菜籽产量较高，而且出油率高，品质高，以油菜籽为原料，建立定规模加工企业织形式带动农民种植油菜积极性，扩大种植规模，形成具有地方特色产业，十分有利于地方经济发展，三项目建设能增强企业产品市场竞争力，为企业发展所需要项目实施单位是家生产二级菜籽油股份制企业，产品虽然质量量临界值产品价格菜籽油单价含税临界值原材料价格菜籽单价含税临界值建设投资不含建息建设投资临界值敏感性分析表明项目销售价格减少经营成本增加固定资产投资增加和投产期推迟是影响项目经济效益关键因素，特别是项目销售价格和经营成本对项目经营和管理是非常重要。

第六节财务评价结论本项目在财务上是可行。

其投资利润率投资利税率指标，以及财务内部收益率及财务净现值指标，均能满足行业基本要求。

敏感性分析表明，项目盈亏平衡点较低，具有定抗风险能力。

主要经济指标如下表所示。

主要经济技术指标序号名称单位数量财务数据新增总投资万元新增固定资产投资万元新增项目资本金万元增量营业收入经营期平均万元增量营业税金及附加经营期平均万元增量总成本费用经营期平均万元增量利润总额经营期平均万元有项目营业收入计算期平均万元有项目营业税金及附加计算期平均万元有项目总成本费用计算期平均万元有项目利润总额计算期平均万元有项目所得税计算期平均万元有项目税后利润计算期平均万元二财务评价指标