1、“.....其中建设期年，生产经营期年。即第年建设，第二年投产，投产当年生产负荷达到设计能力的，第三年生产负荷可达到设计能力。第二节财务评价基础数据和参数选取设计年生产能力及产品方案表投入物产出物财务价格及数量名称单位年产耗量价格含税增值税率和扣除税率产品精梳紧密纺纱吨万元吨精梳混纺纱吨万元吨名称单位年产耗量价格含税增值税率和扣除税率气流纺混纺纱吨万元吨主要原料原棉吨万元吨天丝吨万元吨粘胶吨万元吨吨万元吨棉纱吨万元吨抗菌涤纶长丝吨万元吨动力电万度元度外购原材料的到厂价系根据预测的采购价格加运杂费确定。主要原料的价格确定详见主要原材料燃料供应部分。主要动力价格按业主提供的价格确定。主要外购原材料和动力的价格及数量见附表所示。计算期与生产负荷根据项目实施进度，确定本项目的建设期为年按行业有关规定生产期定为年，计算期合计为年。根据行业经验，结合项目具体情况......”。

2、“.....以后各年均按计。其他计算参数其他计算参数按照国家和行业有关法规并结合项目的具体情况选取。如表所示。表其他计算参数汇总表名称计算参数备注固定资产折旧新增资产机器设备年，建构筑物年平均年限法，净残值率按。无形及递延资产摊销年平均摊销工资及福利费生产人员人，元人年福利费为修理费固定资产折旧为基数其他制造费用制造成本为基数管理费用人工工资为基数销售费用销售收入为基数其他税费所得税率为利润总额为基数公积公益金提取所得税后利润为基数折现率基准收益率的设定根据项目资金成本并考虑到定风险系数，确定折现率为，同时也作为对项目内部收益率指标的判据基准收益率。第三节销售收入估算按照表所列商品量与价格计算各年销售收入。满负荷年份销售收入为万元，产品销售税金及附加万元，其中增值税万元。详见附表。第四节成本费用估算总成本费用的估算详见附表，正常年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元......”。

3、“.....总成本费用估算的辅助报表有原材料燃料动力消耗成本表附表固定资产折旧及摊销费估算表附表成本费用估算表附表第五节利润总额及分配根据测算，项目正常年份利润总额为万元，所得税万元，税后利润万元。第六节财务盈利能力分析财务盈利能力分析财务现金流量分析全部投资财务净现金流量详见附表，自有资金净现金流量详见附表，经计算各项财务指标如表计算以下表计算财务指标项目全部投资自有资金所得税后所得税后所得税前投资财务内部收益率投资财务净现值万元投资回收期年以上结果表明新增财务内部收益率大于行业基准内部收益率，说明盈利能力满足了行业基准要求财务净现金大于零，该项目在财务上可以考虑接受投资回收期小于行业基准投资回收期年，表明项目投资能按时收回。投资利润率和利税率投资利润率年平均利润总额投资总资金投资利税率年平均利税总额投资总资金清偿能力分析通过对借款偿还计算表资金来源与运用表资产负债表的计算......”。

4、“.....并计算资产负债率，流动比率，速动比率。本项目还款资金来源为新增可分配利润，新增折旧和摊销。由附表的贷款偿还计算可以看出，按最大还款能力还款，项目用年含年建设期可将贷款还清。由附表可以看出，各年收支均能平衡，且均有盈余。由附表可以看出，资产负债率逐年减少，流动比率，速动比率逐年增加，计算期第年资产负债率为，流动比率为，速动比率为，说明项目运转情况比较好。主要财务评价报表财务盈利能力分析的主要报表有全部增量投资现金流量表附表。资本金增量现金流量表附表。损益和利润分配表附表。清偿能力分析借助的报表主要有损益和利润分配表附表。借款还本付息计算表附表。资金来源与运用表附表。资产负债表附表。第七节不确定性分析盈亏平衡点分析所得税前以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为固定成本无税收入可变成本盈亏平衡图详见附图。由盈亏平衡分析可知，按基价计算，项目生产能力利用率达......”。

5、“.....超过此率就有盈利，否则将产生亏损。该指标表明，项目抗风险能力较强。敏感性分析影响项目经济效益的主要因素有固定资产投资经营成本和销售价格。本项目对以上三个因素变化对所得税前财务内部收益率的影响程度作了敏感性分析，计算结果详见表及附图。表敏感性分析表项目变化幅度内部收益率净现值万元投资回收期年测算值新增固定资产投资销售价格经营成本从敏感性分析表图中可以看出，销售收入和经营成本是较为敏感性因素，当销售收入降低，或经营成本增加，其所得税前财务内部收益率趋近于基准内部收益率，项目有定的抗风险能力......”。

6、“.....通过引进国际上先进的设备，开发生产高档服装面料，项目的创利能力较强，财务内部收益率等指标均达设备安装调试试生产阶段投产第十四章投资估算及资金筹措第节投资估算依据本项目投资估算依据如下该项目投资估算依据中国纺织总会制订的纺织工业工程概预算编制办法及规定，并考虑到本项目实际情况编制的。根据财政部财税号关于发布国内投资项目不予免税的进口商品年修订的通知国家计委国家经贸委当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术年修订。项目所在地实际情况和当地有关的优惠政策。本项目以人民币为计价货币，美元与人民币比率取。第二节建设投资估算本估算的范围包括本次建设工程所涉及的工艺设备，及其配套的空调除尘安全卫生消防设施给排水供配电车间内管网和地坪等公用工程和辅助工程......”。

7、“.....工程费用又分为建筑工程费设备购置费和安装工程费三部分。建筑工程费用估算本项目新建纺纱车间气流纺车间仓库高压配电站等，合计建筑面积，另有水池堆场等构筑物和道路绿化工程。合计建筑工程费用万元。设备及工器具购置费用计算定型设备和非标设备均采用询报价，或参照近期同类工程的订货价水平。本项目各单项设备购置费内含工器具费列示于附表。设备购置费总额估算为万元，其中外汇万美元。安装工程费安装工程费根据单项工程的设备购置费采用综合指标估算。其主要材料按现行市场价确定，或采用近期询报价计列。本项目安装工程费总额估算为万元，其中引进设备的部分安装费已包含在设备购置费中。工程建设其他费用国内勘察设计费按工程费用的计算建设单位管理费按工程费的计算。前期工作费咨询费按万元计算。引进设备材料其他工程和费用按办法及规定计算。预备费基本预备费人民币和外币均按计算。涨价预备费不计......”。

8、“.....借款利率按计算，建设期年，建设期利息为万元。其余资金皆通过自筹解决。建设投资估算结果根据测算，本项目建设投资估算为万元，其中外币万美元。详见附表。投资构成见表。表建设投资构成按费用类别单位万元序号投资内容人民币外币小计占百分比备注建筑工程含预备费设备购置含预备费安装工程含预备费其他费用含预备费合计表建设投资构成按工程类别单位万元序号投资内容人民币外币小计占百分比工程费用工程其他费用预备费合计第三节流动资金估算本报告采用分项详细估算法计算技改项目流动资金需求量。经计算，正常年份需流动资金万元，其中铺底流动资金万元。详见附表。第四节项目投入总资金及分年投入计划项目投入总资金额项目投入总资金额由建设投资建设期利息和流动资金组成，经计算为万元，其中外币万美元......”。

9、“.....结合项目实施计划，确定建设期为年，建设投资在年内全部投入。各年流动资金的用款计划根据生产负荷进行安排，生产期第年投产期生产负荷为，投入流动资金万元，生产期第二年生产负荷为，再投入流动资金万元。各项投资的分年投入计划见附表新增投资使用计划和资金筹措表。第五节资金筹措资金筹措本项目建设投资资金来源如下退城进区搬迁费万元向银行贷款万元企业自筹万元。新增流动资金万元，其中铺底流动资金万元由企业自筹，其余拟通过向银行贷款解决。项目资本金根据国务院号文件关于风风险险本项目原材料主要以国内废纸，从目前预计分析看，原材料供应有保证，但近期产品需求大于供应，现在企业考虑扩建新建企业不断加入，将会造成原料供应紧张，此类风险属于较大的风险......”。