计算勘察设计施工监理费按工程勘察设计管理规定省计委省建设厅云计价格号计算员工培训费万元计建设单位管理费按计算竣工验收费员工培训费按人均元养殖场或元加工厂计算工程环评费按计算办公设备购置费按计算项目前期工作费按计算预备费按固定资产无形资产开办费之和的计算。铺底流动资金按流动资金的计算。流动资金估算本项目的流动资金按分项详细估算法计算，根据项目实际需要的各项流动资产和流动负债的最低周转天数周转次数。流动资金估算额为万元。各项流动资产和流动负债的估算详见附表。项目投入总资金本项目投入总资金建设投资流动资金万元本项目总投资工程建设费用工程建设其他费用预备费建设期贷款利息铺底流动资金万元资金筹措方案市年出栏万头无公害商品猪养殖基地及年产万吨冷鲜肉加工生产建设项目投资估算为万元，由以下渠道构成申请国家和省生猪补贴政策性资金万元，占总投资的申请银行贷款万元，占总投资的企业自筹万元，占估算总投资的，其中用于铺底流动资金万元。资金使用计划固定资产投资计划年投入万元年投入万元。详见资金使用计划与筹措表。流动资金使用计划年投入万元年投入万元，详见流动资金估算表。第十三章经济评价财务评价范围的确定市年出栏万头无公害商品猪养殖基地及年产万吨冷鲜肉加工生产建设项目属既有项目法人项目，进行分析时应采取有无项目的原则，分析该项目增量效益与增量费用，从而分析项目的盈利能力和偿债能力。由于现阶段该公司内部组织结构杂乱，分析增量效益与增量费用时，标准计算参数选择困难，故采用新设项目法人进行分析。主要通过计算项目财务内部收益率投资回收期资本金财务内部收益率财务净现价资产负债率流动比速动比投资利润率投资利锐率资本金利润率等分析项目财务可行性。各项取费标准总成本估算依据国家现行财务制度的有关规定进行计算。项目计算服务年限为年含年建设期年达产期年投产期产品制成率回收副产品按每头元计。总成本中的有关参数，根据市场和参照国内些企业的数据进行测算。商品猪按公斤出肉率测算。外购原材料商品猪成本出生至公斤需饲料公斤饲料单价元公斤，防疫费元头，农户饲养费用元头公斤以上包装物指内包装商标纸箱等综合生产吨冷却猪肉需要包装物元。电费水费指生产所需的费用，按现行价测算综合生产吨冷却猪肉需要电费元水费元。燃料费指生产运输所消耗的汽油柴油和锅炉用煤，按现行价测算综合生产吨冷却猪肉需要燃料费元。折旧费按固定资产原值扣除残值，分年折旧完，残值应提取资产的。年折旧费万元。残值万元。维简费按静态投资的计取财务费用按建设期利息之各计算销售及管理费用分别按正常年份营业收入的读取其它费用在制造费用销售费用管理费中扣除工资及福利费用折旧无形资产及其它资产摊销维护费后的费用，为了简化计算按工资及福利费用的计算。详见附表总成本费用估算表。工资及福利费，指职工的年工资劳动保护用品费保险费及其它些国家规定的其它福利费，按元年人测算。摊销费指无形资产递延资产投资，分十年平均摊销完毕，不计残值。销售收入估算该项目建成达产后，年可生产无公害冷却猪肉万吨，按现行价元吨测算。年销售税金及附加估算税金包括产品增值税，城镇建设维护税和教育附加。产品增值税综合按，城镇建设维护税率，教育附加按测算详见产品销售营业收入和销售税金估算表。利润估算该项目建成投产后，年可实现营业收入万元，实现税前利润万元，实现税后利润万元详见损益表。偿还能力评价偿还贷款能力分析该项目计算期为年其中建设期年，投产期为年。还款资金来源于税后利润折旧摊销第二年按项目设计规模，还贷资金包括税后利润万元，折旧万元，摊销万元第三年按项目设计规模，还款资金包括税后利润万元，折旧万元，摊销万元第四年按项目设计规模，还贷款资金包括税后利润万元，折旧万元，摊销万元。贷款偿还期计算根据借贷款还本付息计算表测算贷款偿还期年含年建设期现金流量分析现金流量分析要挟现金流量表反映该项目固定资产投资万元流量。社会折现率年财务值万元财务内部收益率，动态投产回收期年含年建设期累计净现金流量开始出现正值年份数上年累计净现金流量的绝对值当年净现金流量年各项主要经济评价年利润总额万元。总投资利润率总投资利润率年利润总额总投资，总投资利税率总投资税率年利税总额总投资，借贷款偿还期年含年建设期盈亏平衡点动态指标计算财务内部收益率财务净现值万元动态投资回收期年含年建设期第十四章不确定分析盈亏平衡分析该项目建成达产后，年固定成本万元，年销售收入万元，年可变成本万元，实现税金及附加万元。盈亏平衡点固定成本销售收入可变成本销售税金及附加，盈亏平衡销售额万吨吨当该项目生产能力为设计规模的，即吨时，企业不亏不盈。盈亏平衡图收入或费用销售收入税金盈总成本费用利固定总成本亏损生产能力利用率敏感性分析详见敏感性分析表由附表中可以看出，对经济效益影响最大的是销售收入，其次的生产成本，而基建投资和产量对经济效益影响相对较小，因此，投产后要特别注意开拓市场和降低生产成本。第十五章综合评述及结论综合评述市公司扩建技改年生产万吨无公害冷却猪肉项目提出的背景理由充分。该项目建设符合国家产业政策及州委提出的战略，为解决农村经济发展和农村贫困人口温饱问题奠定了基础，为山区农民脱贫致富特别是少数民族地区群众经济增收，当地财政增长带来机遇和希望，还可解决部分社会剩余劳动力人就业。该项目总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元。该项目建成投产后，年可实现营业收入万元，实现税后利润万元，上缴国家税金万元，贷款偿期年含年建设期。财务内部收益率，十二年后财务净现值万元，动态投资回收期年含年建设期。该项目经济评价具体做法完整，效益较好。生产能力利用系数为，盈亏平衡销售额为吨，敏感性分析比较理想，抗风险能力强，投资利税率高，法人代表能力强，熟悉法律，懂财务的经营管理，办事果断，外贸知识丰富，有办厂才能，能够把该项目建设好，并发挥效益。结论综合上述，市公司扩建技改年生产万吨无公害冷却猪肉项目，该项目提出的背景理由充分，符合国家的产业政策。通过对该项目的市场前景预测，科学规模拟定，生产技术建厂方案建厂条件厂址选择设备购置机构设置资金筹措方案项目实施进度计划成本估算经济评价等详细调查分析论证，得出该项目可行，尤其是经济效益和社会效益比较理想，是个符合国家产业政策产品有市场盈利能力大还贷能力强投资回收期短抗风险能力强的好项目。它的建成能够带动山区农村农民走科技脱贫致富之路，建议有关部门给予大力支持和全力帮助，促其早日建设，发挥效益。项目背景节项目概况项目建设规模二主要预期目标项目总投资预期效益主要技术经济指标国内猪肉进出口形势分析国内市场供应预测。未经允许，请勿外传,建设规模及产品方案与地理位置场址占地面积土地利用现状托佩克商品猪养殖场设备方案养殖场设备方案建筑工程费流动资金估算项目投入总资金资金筹措方案资金使用计划第十三章经济评价财务评价范围的确定各项取费标准偿还能力评价现金流量分析第十四章不确定分析