用合计单位数量单位价值万元附属工程绿化硬化工艺围墙排水沟含承重盖板配电工程千伏安箱变台套补偿开关柜张低压接线柜张高低压计量装臵套发电机台铜排铜排，铜芯电缆，铜芯电缆供水系统全遮光集雨池水泵房及泵站座雨水过滤系统套各种供水管网换热系统空气循环加热装臵套尾气处理装臵套各种管道消防系统消防水池消防管网消防泵房座消防器材批合计资金筹措本项目共需资金万元，其中国家财政周转金支持万元，银行贷款万元，企业自有资金万元。国家财政周转金支持占总投资的，银行贷款占总投资的，企业自有资金占总投资的。资金使用计划本项目建设时间为年。年月年月度完成规划设计及投资预算编制且通过审批，已完成办公楼土建栋温室建设附属车间工程建设，已完成投资约万元，占总投资估算的年月年月完成办公楼装修栋温室建设车间设备购臵附属工程建设生产设施设备的购臵安装调试，完成技术人员和生产工人的培训，年度投资计划为万元，占总投资估算的。第十二章效益分析经济效益编制依据本项目投资估算及该项目生产成本预测分析产量生产负荷项目建成后，可形成年产种苗亿株的生产能力，其中茶叶轻基质穴盘苗亿株，蔬菜嫁接苗万株，油茶容器苗万株，花卉种苗万株，烟叶穴盘苗万株，柑桔无病毒容器苗万株，魔芋万株，各类造林用苗万株可生产各类基质万吨，其中草炭配合基质吨，陶粒吨，茶粕茶壳混合基质吨。本项目建设期为年，资金根据建设进度分期投入，考虑本项目实际情况并借鉴同行经验，需在第二年底投入万元流动资金，预计第三年生产负荷达到，第四年生产负荷达到，第五年达产。项目计算期项目效益预测和评价按年计算，其中建设期年，经营期年。固定资产固定资产折旧采用综合折旧按平均年限法计算，其中机器设备折旧年限为年，房屋建筑物折旧年限为年，固定资产余值按计算。本项目没有形成固定资产的无形资产及长期待摊费用按平均年限进行摊销，其中无形资产土地使用权按年摊销，其他项目按年摊销。销售收入预测参照公司目前所销售的蔬菜花卉种苗瓜果类嫁接苗油茶容器苗无病毒柑桔容器苗及各类基质的价格，结合未来市场发展和市场容量，按如下价格进行行情估算，表。表种苗工厂年销售收入估算种苗产品名称数量万株估算单价元小计万元茶叶轻基质穴盘苗油茶穴盘苗蔬菜穴盘苗瓜果类嫁接苗烟叶穴盘苗花卉穴盘苗花卉扦插苗花卉组培苗柑橘无病毒容器苗林木穴盘苗魔芋组培苗小计基质产品名称数量吨估算单价元小计万元草炭配合基质陶粒茶粕茶壳混合基质小计总计综合税费本项目建成后其产成品均为自产初级农产品，免征增值税同时由于隶属乡镇不需缴纳平抑物价基金和堤防费本项目不涉及营业税征收范围，而附征税费是随增值税营业税附征，因而该项目不需承担增值税营业税附加税。总成本费用估算生产成本估算工资及福利费根据项目生产要求，需要生产人员人，生产人员工资按人均月工资元计算，年工资万元，社会保险费及其他费用万元，共计万元。燃料及动力费根据行业特点及设备配备情况，确定年需动力耗电万度运输耗油升，结合现行电油的市场价，估算出年需动力费万元。外购原材料本项目投产后每年需外购种子草炭穴盘等相关资材及组培试验药剂。我们在考虑行业平均消耗的基础上结合公司进几年的实际支出情况，确定每株的外购材料支出如下表。表外购原材料成本产品名称外购原料成本产品名称外购原料成本茶叶轻基质穴盘苗元株花卉穴盘苗元株油茶穴盘苗元株花卉扦插苗元株蔬菜穴盘苗元株花卉魔芋组培苗元株瓜果类嫁接苗元株柑橘无病毒容器苗元株烟叶穴盘苗元株林木穴盘苗元株草炭配合基质元吨陶粒元吨茶壳茶粕混合基质元吨按达产后正常年份各规划品种生产总量计算，共需原料成本万元。④折旧摊销及设施维护费因本项目建成后投产后计提折旧与摊销，年折旧摊销额及设施维护费万元。销售费用工资及福利费根据项目的要求，需要销售人员人，销售人员工资按人均月工资元计算，年工资万元，社会保险费及其他费用万元，共计万元。办公费用根据公司目前情况和行业状况，我们按每人每年万元进行估算，即每年管理人员办公费万元。其他费用参考了公司目前销售费用实际发生情况及同行业销售费用支出情况，估算时按销售收入的计取。管理费用工资及福利费根据项目的要求，需要管理人员人，按人均月工资元计算，年工资万元，社会保险费及其他费用万元，共计万元。办公费用根据公司目前情况和行业状况，我们按每人每年万元进行估算，即，每年管理人员办公费万元。其他费用参考了公司目前管理费用实际发生情况及同行业管理费用支出情况，估算时按销售收入的计取。财务费用万元贷款按年基准贷款利率测算，年财务费用万元。利润及所得税项目建成后，年可获利润总额万元，年上缴所得税万元。项目投资评价投资收益率销售利润率内部收益率经测算，项目全部投资税后内部收益率，均高于行业的指标，说明项目经济上可行，并且有较好的经济效益。净现值净现值率获利指数经计算全部投资所得税后财务净现值为万元，说明该项目具有可行性。投资回收期经测算，包括建设期的投资回收期为年，不包括建设期的投资回收期为年，虽然含建设期的投资回收期大于项目计算期的二分之，但其不含建设期的投资回收期小于项目经营期的二分之，说明该项目具有可行性。盈亏平衡分析盈亏平衡生产能力利用率计算基本数据年固定成本万元年变动成本万元年销售收入万元年种苗产量亿株销售基质万吨。经计算分析，当生产能力利用率盈亏平衡点为时，本项目能保本。说明当产量万株基质销量吨时，项目实现盈亏平衡，当少于万株基质销量吨时，项目出现亏损当高于万株基质销量吨时项目开始盈利。说明项目有定的抗风险能力。综上所述，本项目经济可行，并且具有很好的经济效益。社会效益由于农业项目是典型的劳动密集型企业，本项目需要大量的劳动工人本项目全部投产后，需要临时性用工名，这可以解决当地移民的就业问题。特别是其中的茶叶项目和容器壮苗项目，由于采用的是公司农户的管理模式，可以解决户农民的就业问题。而且让农民直接参加生产管理，方面可以增加收入，还可以锻炼管理销售能力，学得技之长，在市场遇到风险时可以从容转行或到其它地方就业。目前，三峡地区现代农业体系已有定规模，特别是茶叶柑橘油茶和高山蔬菜的种植走在很多地方的前面。但不容忽视的是，这些产业由于采用的是传统的生产模式，农药化肥大量使用不仅造成对三峡水资源的严重污染，而且越来越不适应无公害植物产品生产的要求。三峡蓄水后冬季气温的增高病虫害更为厉害。因此，建立个现代化的种苗繁育体系和农业标准示范体系很是重要。该项目除积极引进国内外先进品种外，还示范推广各项现代农业栽培管理技术规范和标准化操作规程，为三峡库区和宜昌周边地区农业特色产业发展奠定种苗支撑和技术支持，促进产业迅速升级换代。生态效益本项目生产的各项种苗特别是茶叶柑桔油茶和林木种苗，都是绿化荒山保持水土美化环境的优势作物，有很好的生态环保效益，而且本项目高起点规划高标准建设，本身就是个环境价值旅游参观价值极高的企业。同时，本项目拟建在循环经济产业园中，是循环经济产业园的有机组成部分，该园总投资亿元，集成了集团内工农业创新技术近百项，其中专利技术余项。园内规划建设用于生产新型高级耐火材料的大型超高温隧道窑条，属于国家计划重大科研技术推广项目。现代化种苗工厂项目在该园建成后，可以利用隧道窑工业产生的余热为温室培养室供暖保温，不需重复建设锅炉供暖系统，节省了大量能源从而大幅降低生产成本，而且隧道窑燃烧天然气产生的经过处理后引入到温室中，是各种种苗光合作用最需要而温室隔离环境又最缺乏的原料，不用再为温室和培养室建设发生器进行施肥，大规模回收利用工业排放的并用于种苗的集约化生产。因此本项目的建设是完全符合国家产业政策大力支持发展的循环经济和低碳经济产业，具有十分明显的生态效益。第十三章结论本项目按照发展循环经济和低碳经济的理念进行规划设计和建设，严格遵从自然规律和经济规律，整合已有的生产基础技术基础和资源优势，并不断开展创新研究，具备投资少见效快效益好等特点。项目立足于服务三峡库区生态环境建设服务区域农业产业，建设条件具备，技术方案可靠，区位优势明显，市场前景广阔，投资估算客观真实，所选择的实施方案严密，运行机制科学，经济社会生态效益显著，项目建设是可行的。建议尽快付诸行动，早日发挥项目效益。项目主管部门员会办公室组织实施单位技术支撑单位学院建设目标建设年产的现代化种苗工厂，年生产各类种各类基万吨，其中穴盘株，种苗万株，蔬接苗开展大规模种苗繁育及基质生产，为区域生态环境建设和农业产业发展奠定优良种苗基础，为社会主义新农村建设和农业产业建设提供优良种苗，为三峡湖北库区及农业产业化建设提供示范培训推广的项目建设规模及内容本项目规划用地亩。建综合办公设施建组织培养生产线条，面积建种苗驯化温室建供暖及施肥设施各套。安装千伏安变压器及相关配套设备，配套安装天然气发电机组。项目建设期限年月年月年产品方案茶叶轻基质穴盘苗万株年花卉种苗万株年蔬菜嫁接苗万株年油茶容器苗万株年烟叶容器苗万株年林木容器壮苗万株年魔芋组培苗万株年柑橘无病毒容器壮苗万株年产品方案万吨年陶粒万吨年专业混配草炭万吨年茶粕茶壳混配基质万吨年年生产天数天主要原材料燃料用量草炭土等吨年珍珠岩吨年茶粕茶壳吨年陶粒吨年公用动力消耗量电万年净化水万年三废排放量无运输量运进年运出年定员人技术及管理人员人销售人员人工人人季节性临时用工人厂区占地面积亩总投资万元企业自筹万元财政周转金万元银行贷款万元年平均销售收入万元正常年份年平均总成本