流入经营收入回收固定资产残值回收流动资金现金流出建设投资经营成本流动资金营业税及附加所得税净现金流量累计净现金流量资金来源运用表单位万元年年建设投资其中自有资金贷款流动资金其中自有资金贷款资产负债表单位万元资产负债表资产流动资产总额固定资产无形资产及开办费与预备费负债流动负债总额长期借款所有者权益实收资本资本公积盈余公积未分配利润借款还本付息计算表单位万元序号建设期投产期达到设计能力生产期借款还本付息年初借款本息累计本年还本付息本金偿还借款本金的资金来源利润折旧摊销合计动态指标的分析盈利能力的指标静态指标投资利润率年税后利润总投资投资回收期年动态指标即准折现率为盈利能力指标全部资本动态指标净现值万元内部收益率静态指标投资利润率投资回收期年项目清偿能力的指标借款偿还期年资产负债率流动比率和速动比率清偿能力指标借款偿还期资产负债率流动比率速动比率清偿能力指标因为假设库存为，所以速动比率等于流动比率分析小于年，具有偿还能力小于，项目可行大于，项目可行大于，项目可行三不确定性分析对此项目的固定资产投资经营费用和销售收入分别作提高和降低的单因素变化的敏感性分析。这些因素的变化都对投资收益率有定影响，具体敏感性分析见下表经济敏感性分析表单位万元项目基准投资收益率投资变化经营费用变化销售收入变化投资收益率较基本方案增减回收期年从上表可以看出，各因素的变化都不同程度地影响投资收益率及投资回收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感，投资变化次之。三钢帘线与钢绞线的投资方案比选盈利能力比较投资利润率投资回收期净现值内部收益率钢帘线年万元钢绞线年万元从上表可以看出，投资生产钢帘线利润率不如投资生产钢绞线，而且钢帘线的投资回收期很长，因为钢帘线的设备投资相当大钢帘线的内部收益率也远远小于钢绞线。从盈利能力来看，两者比较投资钢绞线的优势较大。二项目清偿能力的比较借款偿还期资产负债率钢帘线年钢绞线年从上表可以看出，投资钢帘线和钢绞线都是具有清偿能力的，但是明显钢绞线的清偿能力强，资产负债率小，所以两者的偿还能力比较来看，投资钢绞线优于投资钢帘线。以上为市场研发处天以来实际外出研发天对线材深加工项目的研发报告。由于研发时间较短，因此报告难免不够详尽深刻，特别是财务分析部分，过于理论化空洞化。但我处认为，此报告足以作为领导决策我司线材深加工项目的初步依据。下阶段，我处会依照公司指示进行更深层次的研发工作。特此报告,此页无正文市场研发处二〇〇六年八月二十七日线材深加工概念线材深加工即线材的深度加工，是指钢厂生产的热轧母材经过拉拔挤压煅切削缠绕捻制等工艺，或经过涂层以及热处理等最终加工成各种用通讯电力林业水产交通运输轻工等国民经济及国防军工各领域。二国内外线材深加工行业焊接结构件。核准通过，归档资料。由于受各方面条件的制约，我国的线材深加工正处于成长阶段还没有形成成熟的行业概念，尽管国外的移植工作不断取得成效，但是仍然以分散的小规模的蜂拥经过了充分的发展，国外线材深加工行业开拓了许多新领域，他们拥有自主知识产权的先进生产工艺，并掌握了三我国线材深加工行业发展趋势从量上来看经过近年的引进和摸索发展，我国逐渐成为世界金属制品生产和属制品产量万吨，消耗线材万吨，预计年金属制品将达到万吨，消耗线材万吨左右。国内企业突破国际社会技术壁垒，已经开始高端金属制品的研究和试验，在尝试的过程中逐渐填补了我国的线材深加工行业体系的许多空白。压切削预应力钢丝线材制品预应力钢绞线预应力钢棒钢丝绳钢帘线子午线轮胎用钢丝帘线多种特殊用途钢弹簧钢丝胶管钢丝胎圈钢丝紧固件标准件连接件中高强度电镀线拉丝中高碳线材拉丝材捻股切削热处理锻压切削紧固件标准连接件中高强度紧固件标准件连接件低碳线材拉丝拉丝材捻股切削热处理电缆通讯线缆金属网五金件冷拔带肋钢筋金属工艺品多种焊丝电镀线拉丝不冷拔带肋钢筋防腐金属网三线材深加工领域高端主要产品及其分析关于高端金属制品的定位线材深加工行业的下游产品体系非常庞杂而且种类繁多，我们通过以下标准对高端金属制品进行定位。与国际社会接轨，为各国所公认在整个全球线材深加工行业中，关于线材深加工的质量认证体系各国不尽相同，主要流行的有美标