金城维及教育附加七总成本固定成本可变成本八经营成本九利润销售价元口福利费工人工资实行计件工资制，工人人，每人年薪为元，合计万元管理人员人，每人年薪为元，合计万元，共计万元，福利按工资总额计提为万元含工伤养老保险费。折旧费项目计提固定资产为万元，按平均年限折旧，折旧年限为年，折旧率为，年折旧额为万元，固定资产预计净值率为，固定资产预计净值为万元。大修理费按年折旧计提，年大修理费万元。销售费用按销售收入计提，正常年销售费用为万元。财务费用含流动资金贷款利息及办公费。经营成本总成本折旧费摊销财务费用。管理费用按销售收入计提，正常年均管理费用为万元。税金及利润分析销售税金详见表表税金估算表序号名称及计算依据金额万元备注销售收入元口万口销售税金城维教育附加按计算实交税金销售税金包括增值税城建税及教育附加税。增值税按计提，城维税按计提，教育附加税按计提利润总额详见表表损益表项目金额万元备注销售收入制造成本生产费用利润所得税投产三年后交纳税后利润投产三年后交纳所得税按利润总额计征，因为该项目属于技改项目，可享受当地政府税收优惠政策，免征三年所得税，即实行足额征收后全额返还。财务效益分析静态分析投资回收期年投资利润率投资利税率盈亏平衡分析用生产能力表示盈亏平衡点计算如下年固定成本年销售收入年销售税金年可变成本即企业生产能力达到设计能力时，企业才可保本。敏感性分析对产品销售收入，变动成本固定成本不确定因素进行敏感性分析。从表中看出，各个不确定因素变化都不同程度影响利润。其中销售收入最为敏感，可变成本居中，固定成本敏感最小规模与产品方案本项目拟对铸铁锅车间进行改造，新增锅把组装车间生产线及配套设施，使设计生产能力达到年产保健铁锅万口规模。第四章建设条件与厂址原料本项目所需主要原材料，铸铁锅由老厂生产车间供给，辅助材料螺钉胶木柄，不锈钢锅盖，省内生产厂家较多，随时都可提供，且与遵义浙江等地厂家建立有长期合作关系，供货保证，完全能满足生产所需。动力及水本项目装机容量为，经测算，选用变压器台足够，园区内供电保证。本项目用水量不大，园区有足够水供应。厂址概况该厂技改项目选择建在工业园区，高等级公路匝道口处，占地约平方米，距县城，新建高速铁路火车站就在厂址附近相距不到，交通十分便利，产品和材料运输成本低，有利于降低产品成本，提高市场竞争力，项目建设所需用地供水供电等，四通平条件具备。自然条件属北亚热带气候，冬暖夏凉，四季分明，平均无霜期天，年平均风速，以东南风为主，静风频率，平均相对湿度，适宜项目建设。第五章工程技术方案土建项目详见表表项目组成表工程类别车间组成规格单价元金额万元生产设施化铁车间压铸车间机加工车间打磨车间喷涂车间烘烤车间组装车间包装车间辅料包装物料及成品库配电房办公房公厕及值班到污水处理池合计生产技术方案产品采用质量标准按国家标准执行工艺流程和主要设备选择详见表表生产工艺流程图主要设备选择详见表表设备选型估价及清单序号设备名称规格型号单位数量单价万元总价万元备注高效化铁炉套已购空压机台已购牛头刨床台已购电气压锅机台已购车床台已购车床台已购柴油发电机组套已购变压器及供电线路套已购自动卷边机台打孔机台变压器及供电线路套新增打磨机各型套生铁焦炭木炭溶炼压铸打磨物检卷不锈钢圈安装附件检验包装入库收尘炼渣炼渣处理排放处理静电喷涂机套远红外烘烤机套管线辅设套合计设备购置本项目选用设备都是普通设备，可以从省内国内购进。土建工程按本项目土建工程设计要求，需新建组装车间涂层车间仓库以及辅助设施。所选厂址场地平坦，无不良工程地质情况，能够满足建筑施工要求。布置详见表表保健铸铁锅组装车间平面图独山国道都匀绿化带大门值班室生活区成品库业务部办公室组装车间铸件材料库辅助材料库配电室浴室公厕注本项目所建厂房车间仓库办公室保卫室等都是钢架结构。厂内外运输由于生产所需原材料，都是成品或半成品，只采用厂外运输车辆，厂内有足够场地供车辆装卸货物即可。防雷设施由于厂盈亏，工人实行计件工资制，管理人员实行基本工资加奖金分配制度，使其充分发挥全体人员劳动积极性。劳动定员本项目员工总数人，其中管理人员人，工人人，保卫人员人。人员培训由于本技改扩建项目采用是成熟工艺，老厂工人已经过多年操作，掌握了熟练技术。只需对新增加人员进行培训，经考核合格后方能上岗操作。第八章项目实施进度本项目建设期为半年，设备购置土建工程同时进行，四个月可完成土建工程，两个月完成设备安装调试，可当年建成投产，生产能力达到设计要求。第九章投资估算及资金筹措编措编制依据设备购置费按现行价计算建筑工程费按独山县建筑造价计算其它费用参照规定进行计算估算总价值万元，其中固定投资万元，铺底流动资金万元固定资产投资构成详见表表固定资产投资组成表固定资产名称金额万元备注建筑工程费设备购置费安装调试费基本预备费其他费用含征地亩平整及围墙合计资金筹措项目总投资万元，其中企业已投入资产折资万元含流动资金万元，争取技改扶持资金万元，企业自筹资本金占总投资比例为。综合概算详见表表投入综合概算表序号工程费用名称概算价值万元技术经济指标建设工程费设备购置费安装工程费合计单位数量指标生产辅助生产设施元化铁车间压铸车间机加工车间打磨车间喷涂车间烘烤车间组装车间完全能满足用水量要求。厂址厂址概述厂址年产万块煤矸石砖综合加工项目位于麒麟区东山镇拖姑村委会小岔河。交通运输年产万块煤矸石砖综合加工项目所在地麒麟区东山镇拖姑村委会小岔河，东山镇公里，交通方便。自然条件地质条件选用厂区地势平缓，地质条件较好，易于工程建设。气象条件气温最高月均温，最低月均温，平均气温湿度年平均相对湿度降雨量年平均降雨量为风向主导风向为西南风和南风风速平均为米秒，基本风压为日照年平均日照时数小时无霜期年无霜期为天年产万块煤矸石砖综合加工项目建设具有良好施工及外部条件。第五章工程技术方案项目组成本工程属新建项目，项目组成包括年产万块免烧砖厂。见表项目组成表表序号工程类别单位数量生产车间设备粉碎机台搅拌机台皮带输送机条砌块成型机台贮料斗台升板机套送板机台送砖机台模具块摸板块配套设备变压器台电力线路办公及住宿楼附属用房生产技术方案产品采用质量标准混凝土实心砖。工艺选择工艺方案免烧砖是有机械压制成型不用烧结也无需蒸养种新型建筑材料，它主要原料是风化岩煤矸石砂子炉渣粉煤灰和建筑垃圾等，在这些原料中加入水泥化学添加剂作为粘结剂和胶固剂，经过粉碎过筛后，以适当比例混合搅拌轮碾，然后用国务院关于加快发展循环经济若干意见产业结构调整指导目录年本国务院办公厅关于进步推进墙体材料革新和推广节能建筑通知国办发„‟号国家发改委环保局国资委国发环资号，资源综合利用目录国土资源部国土资法号关于发布和实施工业项目建设用地控制指标试行通知混凝土实心砖国家发改委投资项目可行性研究指南国家发改委国家建设部建设项目经济评价方法与参数第三版地理位置图国家有关政策法规及其他相关资料研究工作范围本报告研究范围为年产万块煤矸石砖综合加工项目背景与发展概况市场需求预测与建设规模建设条件与厂址工程技术方案项目组成生产技术方案总平面布置与运输土建工程给排水供电供热自控地震设防消防环境保护企业组织与劳动定员项目实施进度建议节能投资估算与资金筹措财务评价等，全面论证本项目建设可行性。研究结论市场需求分析产品销售方向和方式麒麟区东山镇金润煤矸石综合加工厂年产万块煤矸石砖综合加工项目，通过对拖姑村委会周边煤矸石进步深加工为免烧砖，提高企业综合经济效益。项目周边年市场需要量为亿块，有万块砖需长距离输入。产品前景十分广阔，可在项目周边半径公里范围内销售。产品方案与生产规模生产规模年产量万块折标砖。产品方案产品品种混凝土免烧砖产品规格生产技术生产工艺流程如下煤矸石粉碎磨细上料机轮辗搅拌机皮带输送机压砖机砖坯养护成品出厂原料混合入轮辗分钟，原料送至储料斗中自流入喂料机，压砖机以每小时块速度出砖坯，每天实行两班制，每班小时全天生产个小时日产量块同时由人工捡拾到平车上，运至储砖厂地，砖坯之间无间隙摆放，垛高层，自然养护天，即可为成品出厂。主要原料燃料及动力供应本项目主要原料为煤矸石，项目所在地周边有万吨，可保证砖厂运行年。在厂区旁有高压线从厂区经过，设计选用变压器台，能满足供电要求。厂址概述年产万块煤矸石砖综合加工项目位于麒麟区东山镇拖姑村委小岔河。环境保护主要污染源和主要污染物原料粉尘振动机械和般机械噪声以及其它噪声。防治措施原料粉尘污染控制措施砖厂主要采用自然通风，局部粉尘较多处可采取局部密封强制通风等措施控制污染。水体污染治理措施本设计确保砖厂内回收，水闭路循环原则，投产以后，杜绝切外排水。生活污水经排水管道汇烧砖砌筑墙体保温绝热和隔音性能好。第三章市场分析与建设规模市场调查随着改革开放进行，生产对砖质量及对环保要求愈来愈严。因此要提高工矿废料利用率，就必须对其进行加工，以增加其产品经济环保效益。麒麟区东山镇金润煤矸石综合加工厂年产万块煤矸石砖综合加工项目，通过对项目地煤矿多年来生产煤矸石废料进步深加工，提高了企业综合经济效益。砖厂生产免烧砖主要供半径公里厂矿和农村，可通过汽车运输销往项目所在地周边区等用户。近几年来，项目周边年市场需要量为亿块，有万块砖需长距离输入。产品前景十分广阔，可在项目周边半径公里范围内销售。产品方案产品品种混凝土免烧砖产品规格建设规模年产万块煤矸石砖综合加工项目为用户型砖厂，考虑砖厂生产状况和发展前景，确定砖厂设计生产能力为万块年，属中型砖厂。工作制度为每年工作天，每天工作小时，两班生产，砖厂小时生产能力为万块，日处理煤矸石原料。第四章建设条件与厂址资源麒麟区东山镇金润煤矸石综合加工厂年产万块煤矸石砖综合加工项目具有可靠原料。项目周边有万吨煤矸石，可保证砖厂正常运行年。技术和管理资源麒麟区金润煤矸石综合加工厂由投资人现有固定资产万元，年实现产值万元，利税万元。现有员工人，其中工程师人，技术员人。工人人动力供电年产万块煤矸石砖综合加工项目所在地距高压线，可供装机容量千瓦用电。供水本项目生产用水量，厂区供水系统