广营养钵脱毒柠檬苗亩株亩„„技术培训技术培训人次资料费份新品种引进示范„„其他„„合计附表流动资金估算表金额万元序号项目最低周转天数周转次数计算期年流动资产现金应收账款预付账款存货原辅材料燃料在产品产成品流动负债应付账款预收账款流动资金流动资金当期增加额流动资金流动资金占用费资金筹措与使用计划表附表金额万元序号项目合计计算期年总投资使用计划建设投资建设期利息流动资金资金筹措及使用项目资本金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息债务资金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息财政投资其中中央财政资金地方财政资金用于建设投资其他资金用于建设投资用于流动资金用于建设期利息附表总成本费用估算表金额万元序号项目合计计算期年生产负荷外购原辅材料费尿素复合肥菜枯磷肥农药其它生产资料包装材料外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用其他制造费用其他管理费用其他营业费用经营成本折旧费摊销费流动资金占用费资金占用费支出总成本费用其中固定成本可变成本附表单位产品生产成本估算表新增吨柠檬生产成本序号项目单位消耗定额单价元单位年耗量总金额万元原辅材料尿素公斤吨复合肥公斤吨菜枯公斤吨磷肥公斤吨农药元其它生产资料元包装材料元燃料动力及水元工资福利元施肥人工费元打药人工费元除草元疏果及摘果人工费元水果拣选装箱费元制造费用元土地租赁费用单位产品生产成本制造费用包括合作社为组织和管理生产所发生的各种费用，主要指各管理人员的工资奖金津贴补贴，职工福利费本项目新增折旧费摊销费用水电费，办公费，差旅费，运输费，保险费，设计制图费，试验检验费，劳动保护费停工损失以及其他制造费用，元吨仅是参考总成本估算表的个粗估金额。附表固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表单位万元序号项目合计折旧及摊销年限折旧率计算期房屋建筑物当期折旧费净值机器设备当期折旧费净值其他当期折旧费净值固定资产原值合计当期折旧费净值无形资产当期摊销费净值其他资产当期摊销费净值无形资产其他资产合计原值当期摊销费净值合计原值合计当期折旧费摊销费合计净值附表利润及利润分配表单位万元序号项目合计计算期年生产负荷营业收入不含税收入营业税金及附加总成本费用补贴收入利润总额弥补以前年度亏损应纳税所得额所得税净利润期初未分配利润可供分配的利润提取法定盈余公积金可供投资者分配的利润应付优先股股利提取任意盈余公积金应付普通股股利各投资方利润分配其中未分配利润息税前利润号文件建设中国柠檬之都扶持奖励政策等系列文件相继出台，明确了现阶段拟实施的各项柠檬产业扶持奖励政策，为本项目的建设奠定了良好的政策基础。资源条件柠檬生长要求年均气温度以上，年积温度，年降雨量毫米，年日照小时，月平均温度度，极端低温高于度，空气湿度的地区。安岳气候适宜，雨量适中，可用于栽植柠檬的非耕地多万亩。对柠檬这种需热量较高的水果种类，绝无冻害之虞，其独特的温光气热等气候条件，成为安岳柠檬生长结果的天堂，实施优质高产柠檬及鲜果处理项目建设有先决的自然优势及资源优势。市场条件柠檬具有多方面的功用，正被国内消费者逐步接受和认知，近年来消费的增长很快。安岳柠檬在全国的市场占有份额达到，被称为中国柠檬之乡。安岳柠檬在国内具有极高的品牌知名度，在俄罗斯蒙古新加坡日本等国也享有盛誉。本项目合作社成员单位之安岳县瑜华种养发展有限责任公司年已销售柠檬鲜果余吨，其中出口马来西亚和新加坡吨另个合作成员单位四川思味特食品有限公司吨柠檬冻干片生产线正在建设中，该生产线建成后，可年消化柠檬残次鲜果吨。科技条件通过技术培训和几十年来的实践，安岳积累了丰富的柠檬栽培经验，县上专门成立了柠檬办，制订有柠檬地方标准个，企业标准个，收集相关国家和行业标准个，拥有三个省级科研成果。自年开始，安岳对柠檬绿色食品生产技术开始攻关，并取得重大突破，年通过了国家绿色食品发展中心认证，安岳柠檬荣获绿色食品证书。合作社以安岳县农业局果树站安岳县柠檬产业发展办公室为技术依托单位。基础设施条件全县有四条干线公路直通境内，其中直通成都重庆的国道横穿境内。纵贯全境的内遂高速公路已开工建设，乡镇村公路四通八达，东南北距安岳县城约为，有重庆大足内江和遂宁三大火车站，内外交通方便，人流货流畅通无阻。安岳县是全国第三章建设条件电气化县，电力供应充裕，有四座中型水库，水源条件好。主要障碍因素及解决方案合作社进步扩大后，工作难度加大，项目区基础设施建设需完善，有效组织和调动入会农户参与协会的民主决策和管理将是个难点，因为牵涉面宽，很难保证合作社社员都能到场参加合作社的重要事项表决。但既要尊重社员的投票权，代表社员的意见，又要提高决策效率，合作社将按照中华人民共和国农民专业合作社法和章程的有关规定，成立相关职能机构，负责合作社日常重要事项的决策。目前，国产柠檬内在品质并不比国外的差，但在外观形象和农残上尚有差距，过去由于农药残留未达到国际标准，使安岳柠檬国际贸易受阻。随着安岳县实施柠檬绿色食品的生产和标准化种植，柠檬果实中有毒有害物质大幅度下降，协会将严格控制基地种植户的农药使用，并选择环境好的区域进行出口环境检测，建设专用出口种植基地。第四章市场分析与销售方案市场分析项目产品市场供求现状及前景分析柠檬是种优质特殊水果，经济价值很高，主要用作香料及医药食品的原料。浆果可鲜食，果汁中含有丰富的维生素柠檬酸苹果酸奎宁酸矿物质等，般每含维生素，柠檬酸，具有生津止渴祛暑安胎等功效。柠檬酸可与钙离子结合成种可溶性结合物，能减弱钙离子的凝血作用，防止血小板凝聚，预防高血压和心肌梗塞。柠檬还是极好的天然美容产品，柠檬中的枸援酸能与皮肤表面的碱中和，防止显色粒子沉积皮下，使皮肤白嫩红润。柠檬独特的价值决定了它的市场优势。柠檬市场状况安岳柠檬居于国内主导地位，竞争优势突出。全县建有个基地乡镇，柠檬种植面积万亩，年产鲜果达万吨，其规模产量均占全国以上。每年收获季节，安岳的柠檬收购客商云集，但仍无法满足市场需要。据调查，目前国内柠檬鲜果市场还存在着三大空白是知识空白，即大多数国民不知道柠檬的吃法用法和好处，大部分人对这方面的消费习惯还未形成二是地域空白，即在我国广阔的中西部地区几乎没有柠檬三是市场空白，即每年月近半年时间因没有冷链储藏，无货供应市场，而这段时间正是柠檬鲜果的消费旺季。如果这几个问题逐步得到改善，柠檬的市场需求量将会更大。国际市场分析据中国柑桔报道，全世界柠檬和酸橙的产量为万吨，其中万吨鲜销市场，万吨用于加工。西班牙巴西阿根廷是最大的出口国，预计世界柠檬和酸橙产量在年万吨，较年同比增长。意大利美国阿根廷等西方国家的柠檬总产量较高，为主要出口国。中国柠檬出口国主要是俄罗斯蒙古等周边国家和地区。我国周边的日本俄罗斯韩国等国家和地区，柠檬需求量很大，这区域的柠檬目前主要来源是美国和阿根廷。前景分析柠檬用途广泛，鲜果营养丰富，富含多种维生素，降脂降压，是饮料香料医药的上乘原料。根据国际粮农组织资料，全世界常年柠檬产量在万吨左右，其中鲜果销售约占总量的，而我国周边国家需求量近万吨，其中日本进口万多吨，俄罗斯进口万多吨，其他独联体国家万多吨，香港万余吨，韩国万多吨，新马泰等国万多吨。目前国内市场销售约万吨，且月尚无法供应，市场紧缺。随着人们生活水平的提高，保健意识的增强，国内市场需求逐年递增，预计到年，全国需求量将达到万吨，周边地区的需求量将达到万吨。项目产品的市场竞争优势分析安岳尤力克柠檬在安岳特殊的气候和土壤条件下，经过七十多年的驯化改良，选育出了独具风格品质上乘的尤力克新株系，其品质优良。年中国柑桔研究所在安岳随机采样分析，结果表明安岳柠檬果实可溶性固形物含量平均高达，最高，最低，较美国加州尤力克柠檬的高出许多。柠檬酸含量高达，最高，最低也比美国加州尤力克柠檬的和高。香精油平均含量，最高，最低略高于美国佛罗里达州柠檬的平均