（立项阶段）2千亩新品种葡萄种植基地项目投资立项评估报告（提交材料）

项目建设期年，使用全部固定资产投资。

项目效益项目正常年销售收入万元，年利润总额万元，投资利润率，财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。

项目可吸收当地劳力余人稳定就业，为当地亩耕地，平均每亩增收多元，带动当地葡萄产业健康快速发展，还可间接带动当地相关产业发展，增加农民收入。

葡萄种植又可改善生态环境。

因此，本项目经济社会生态效益显著。

二技术可行性分析项目建设必要性项目立足于当地区域特色优势产业，对提升产业整体技术水平有重要作用。

我国葡萄开始进入了稳定发展时期。

葡萄栽培和加工已成为许多地区促进经济发展增加农民收入主要途径。

有中国葡萄之乡之称。

‚有葡萄，相传自汉朝‛。

葡萄种植历史悠久，所产葡萄皮薄味甜营养丰富，是鲜食酿酒佳品，被中国特产之乡评审委员会评为中国葡萄之乡。

全县葡萄种植面积万亩，葡萄品种超过个。

成为全国传统四大葡萄名产地之。

这里具有得天独厚自然和土地优势，是生产优质葡萄黄金地带，适宜不同成熟期葡萄生长发育，品种资源非常丰富。

葡萄具有香味浓色泽美特点，历史上葡萄又甜又香是大家公认。

葡萄文化底蕴深厚，县除了得天独厚客观条件外，因葡萄种植有近年栽培史，果农在长期生产过程中积累了丰富栽培经验，造就了代又代葡萄土专家。

千年葡萄栽培史和悠久葡萄文化更成为葡萄文化基础，同时也为葡萄高标准产业化发展奠定了坚实基础。

项目区就属葡萄优势产区，使地区资源优势变为经济优势十分必要。

项目地点位于市区镇村仙居沟，属于国家重点文物保护单位区域。

位于古晋阳城所在地，具有二千五百年悠久历史，是政治经济文化发祥地。

西依气势雄伟植被茂盛，东临孕育了文明水，从有史可考‚桐叶封弟‛，迄今已有多年历史，是并州文明源头，也是文明重要发源地。

项目区依邻国家森林公园脚下，紧邻公路，距高速公路出口，交通便利。

与公园景区相邻，具有得天独厚旅游环境条件，项目借旅游人气，建设以葡萄产业为主农业生态观光休闲旅游区，有望通过项目生态修复产业开发与人文建设，实现地区资源优势变为经济优势。

项目建设可行性项目技术路线工艺合理性和成熟性。

项目种植技术来源为省农业科学院果树研究所。

该所是专门从事北方落叶果树研究科研单位，建有国家级枣葡萄种质资源圃，拥有专门从事葡萄资源育种栽培人才与技术，近年来先后培育出‚早黑宝‛‚秋红宝‛鲜食葡萄新品种，其中‚早黑宝‛品种于年月通过省科技厅组织科技成果鉴定，达国内领先水平，年月通过省农作物品种审定委员会审定，‚秋红宝‛葡萄年通过省级科技成果鉴定，达国际先进水平。

为葡萄产业发展，品种更新换代，行业优株生长发育快，枝条成熟早，具有早期丰产特性。

栽植行距，株距为栽双株双株间隔，常规管理该品种能达到年栽苗，年丰产目。

年生秋红宝亩产可达价。

效益费用计算按国家新财税制度规定执行。

主要投入物产出物价格，均以目前市场价格或公司目前收购价格为依据，预测到建设期末。

主要投入物产出物价格及其依据详见附表。

销售收入和销售税金及附加估算项目正常年销售收入万元，销售税金按国家有关农业生产者销售自产农业产品免征增值税优惠政策免交。

销售收入估算见附表。

总成本费用估算项目正常年估算总成本费用万元，经营成本万元。

总成本费用估算见附表。

总成本费用估算说明如下直接材料消耗按目前同类企业消耗定额确定。

燃料动力消耗生产用燃料动力消耗按项目设计生产规模及产品消耗定额估算，生活用燃料动力消耗按实际需要估算。

直接材料及燃料动力费估算见附表。

工资及福利费职工工资按每人每月元计，福利费按工资总额计提建筑设备维修费分别按其原值计。

财产保险费按固定资产原值计。

固定资产投资其它费用中，项目管理费项目前期费进入递延资产原值。

固定资产折旧采用平均年限法分类折旧，残值率，房屋建筑物折旧年限取年，设备折旧年限取年，固定资产折旧见附表。

无形资产和递延资产按年平均摊销，详见附表。

管理费用按销售收入估算。

利润总额及分配项目正常年利润总额为万元，所得税金按国家有关农业生产者销售自产农业产品免征所得税优惠政策免交。

盈余公积金按税后利润计，年提盈余公积金万元，年未分配利润万元，利润总额及分配详见附表。

财务盈利能力分析根据损益表计算可得，本项目投资利润率。

计算结果表明本项目从静态上考虑具有很强盈利能力。

由全部投资现金流量表见附表计算指标可知，财务内部收益率，大于行业基准收益率，财务净现值万元，大于零。

投资回收期年。

表明本项目从动态上考虑在财务上是可行。

不确定性分析盈亏平衡分析项目正常年销售收入为万元，固定成本万元，可变成本万元，则以生产能力利用率表示盈亏平衡点为固定成本销售收入销售税金及附加可变成本计算表明，本项目达到设计生产能力，即销售收入达到万元时，即可保本。

盈亏平衡分析示意图见图。

金额万元盈利区盈亏平衡点销售收入总成本费用固定成本生产能力利用率盈亏平衡分析示意图敏感性分析根据本行业特点，本项目在计算期内最有可能发生变化有产品价格原材料价格固定资产投资，各单因素变化财务敏感性分析结果见表。

财务敏感性分析表表项目基本方案产品价格原材料价格固定资产投资财务内部收益率较基本方案增减由表可以看出，本项目财务内部收益率对产品价格反应最敏感，对固定资产投资变化次之，对原材料价格变化反应最不敏感。

根据表绘制财务敏感性分析图见图。

产品价格原材料价格基本方案内部收益率线固定资产投资不确定性因素变化率图财务敏感性分析示意图项目从静态和动态分析，表明项目具有较强盈利能力和较强抗风险能力。

社会效益分析项目效益项目正常年销售收入万元，年利润总额万元，投资利润率，财务内部收益率，财务净现值万元，投资回收期年。

项目可吸收当地劳力余人