个茶业产业链，可使我县种植业工业和服务业在以茶叶为纽带产业体系中相互促进，使第二三产业协同发展，实现我县产业结构良性发展。以茶文化发展，带动古城旅游业繁荣在社会经济和人民生活水平大幅提高今天，茶叶消费和茶文化产业蓬勃发展，深负历史人文底蕴茶产品焕发出无穷魅力。以天印贡茶品牌建设为中心，发展独具地方特色镇远茶业产业，是镇远县发展现代农业，将农业产业向第二第三产业延伸条现实途径。以天印贡茶品牌建设为中心茶业产业体系构建，必将为发展镇远经济提升镇远文化品味带来强大活力。提高城乡居民收入，促进社会主义新农村建设全国多个地区发展经验证明，发展茶产业可以推动农业工业和服务业协同发展，进而促进社会经济全面发展。我县是农业大县，农业人口占总人口数以上，发展茶叶产业可以极大提高城乡居民收入，促进三农问题解决。二项目立项基础条件气候生态条件我县为高原多山地区，雨量充沛，云雾多，气候温和，生态条件上佳。海拔在米之间，具有高山出好茶和发展生态有机茶条件。全县现有茶园面积亩，其中绿茶亩，苦丁茶亩。主要分布在都坪镇羊场镇大地乡尚寨乡江古乡，绝大多数为苔茶群体品种现已开发有天印贡茶青龙毛尖土军坡绿茶羊场云雾茶等产品。镇远县万亩天标准化批量化和现代化，必能使富有特色地方名茶品牌走俏全国。优越政策环境近年来，省委省政府高度重视茶叶产业发展，将其列为贵州重点支持特色产业加以扶持。我县更是大手笔投入，举规划亿元超大产业开发建设，为茶叶产业加速发展提供绝好条件。茶叶市场需求旺盛据联合国粮农组织商品问题委员会于年统计数据表明，随着中国经济迅速发展和增长，茶叶消费量急剧上升。国内消费量从年吨增至年近吨。年与年之间年消费增长率为，而人均消费量从年公斤增至年大约公斤。年年中国人均茶叶消费量统计据联合国粮农组织商品问题委员会年统计数据从统计数据和市场现实表现分析得知，我国未来对茶叶需求量还会有很大提升空间，其中名优绿茶需求量增长势头尤其强劲。茶文化产业与旅游产业协同发展，潜力巨大中国茶文化，源远流长，起源于上古神话传说，在数千年历史长河中发扬光大，于唐代，以陆羽茶经为标志，中国茶文化进入鼎盛时期。中国茶文化融儒道佛三家思想于体，又与现实社会密切联系，深人社会各阶层，对于中国社会各阶层都具有很强吸引力。这种与中国社会人文紧密联系茶文化，与镇远县得天独厚旅游资源结合，必将为镇远县旅游产业赢得更加广阔发展空间。三项目建设规模产品方案建设规模与发展方向建设规模建设无性系茶苗繁育基地亩标准化茶园亩。以基地建设为基础，逐渐发展精品名茶加工工业及优质大宗茶花茶加工工业。远期看，还可以在种茶制茶基础上，开发天印贡茶品牌和茶文化旅游产业。发展方向经过五年时间，基本完成无性系茶苗繁育基地标准化茶叶基地建设。在茶叶基地发展互成熟阶段后，逐渐向茶叶加工销售茶文化产品开发等方向延伸，构建茶业产业链，将茶叶产业，从种植业向工业文化旅游产业延伸，打通第二三产业界限，构建以天印贡茶品牌为核心茶业产业体系，从而全面提升镇在全国市场经济竞争力。二产品方案销售模式经营思路渠道通路竞务院关于促进奶业持续健康发展意见国发号文件农业部农牧发号文件均对促进奶业持续健康发展也提出了明确要求。为规范市场和行业准入，年月和月，国家发改委连续发布了乳制品加工行业准入条件国家发改委第号公告和乳制品工业产业政策国家发改委第号公告，要求提高乳制品行业准入门槛，以期达到整治目前存在乳制品行业无序竞争和混乱局面。三鹿事件发生后，加速了国家对乳业政策制定速度和重视程度，年月发布了国务院第号令乳品质量安全监督管理条例月国务院办公厅又批转了由国家，城镇居民人均乳品消费量公斤，比年增长农村居民人均公斤，为年倍城镇居民家庭人均乳品消费金额比年增长了倍。奶业发展状况年率按。计税所得，即年平均利润为万元，应纳所得税万元。财务分析年平均销售收入万元，总成本费用万元，年平均利润总额为万元，年所得税额万元，年净利润万元。财务盈利能力分析目是考察项目在项目计算期内所能取得利益大小。其分析结果如下项目财务内部收益率为，财务净现值万元，投资回收期为年。资本金内部收益率，生产能力利用率为。静态分析结果总投资收益率为，投资利税率为，项目资本金净利润率为。偿债能力分析本项目固定资产贷款万元，建设期利息万元，本息合计万元，计划利用项目运营后未分配利润折旧费摊销费及其他资金偿还。资金来源与运用见项目还本付息计划表。从表中可以看出本项目借款偿还期年，利息备付率为最低为，在整个借款期内利名称有限公司吨年石油树脂装置序号工程及费用名称投资估算价值万元占建设投资比例，设备购置费安装工程费建筑工程费其它工程费合计建设投资固定资产费用工程费用工艺生产装置预处理单元中和沉降单元汽提精制单元产品成型单元废水处理单元热媒工段冷冻站防腐保温综合楼含系统及土建费地基处理及地面硬化处理储运工程公用工程其它第十二章财务评价财务评价依据基础数据与参数财务评价依据国家计委建设部建设项目经济评价方法与参数第二版中国石油天然气股份有限公司炼油化工建设项目可行性研究报告编制规定试用版国家石油和化学工业局化工投资项目经济评价参数年版现行财政税收政策财务评价基础数据与主要参数生产规模项目生产规模为年产万吨石油树脂。各年生产负荷投产期年生产负荷分别为第年开始满负荷产项目建设期生产期及计算期项目建设期年，生产期取年，计算期年。产品原辅材料及动力燃料价格含税价和消耗量见下表序号项目单位年耗量单价外购原材料碳五原料石脑油三氯化铝包装袋个破乳剂值产品来获取经济效益，又能部分替代市场进口，填补国内市场。另外，本项目利用高新技术对现有资源进行深加工，其成功建设将成为利润增长点，增强自我造血能力，使走上优化结构产业升级良性发展轨道。因此，本项目建设具有重要意义。可行性研究范围本可行性研究主要是从市场技术工程和经济上可行性合理性进行分析和论证，其主要内容包括市场分析产品方案及生产规模工艺技术方案环境保护，安全卫生及消防投资估算和资金筹措财务评价。研究结果研究简要综合结论本项目利用现有碳五资源生产市场紧缺高附加值石油树脂产品。本项目拟采用先进连续聚合连续沉降方式分离制得石油工业树脂。本项目拟采用成熟可靠连续聚合工艺。本项目从市场技术经济环保等方面都是可行。本项目利用现有资源，生产高附加值化工产品。项目建设投资省，周期短，符合国家投资政策。主要技术经济指标主要技术经济指标见表表主要技术经济指标序号项目名称单位数量备注生产规模及产品方案单价元吨二副产品轻油三主要原材料消耗碳五原料石脑油三氯化铝包装袋个破乳剂四公用动力消耗生活水循环冷却水电低压蒸汽仪表空气氮气五三废排放量装置冲洗水废渣含油含铝废水六运输量运入量运出量七全厂定员人八总占地面积九年销售收入元十年折旧元摊销费元十年总成本费用万元其中经营成本费用万元十二年税后利润万元十三年利税总额万元十四财务评价指标投资利润率投资利税率投资回收期年所得税前投资回收期年所得税后第二章市场分析产品市场分析和预测产品市场分析产品概况石油树脂广泛应用于热熔道路标线漆彩色沥青热熔压敏胶热熔胶橡胶增粘剂油墨等工业中。国内外市场供需现状和主要消费去向我国碳五石油树脂现状碳五石油树脂是目前工艺上较为成熟且有很大潜在市场产品，其投资少见效快收益高，应用领域广阔，市场需求旺盛。碳五石油树脂是乙烯工业中产量较大副产品，有效利用已成为合理使用石油资源和降低乙烯生产成本个重要问题。美国伊士曼化学公司和扬子石化公司合资企业南京扬子伊士曼化工股份公司牌石油树脂于年投产，产品供应粘合剂市场。该厂生产能力为万吨年，有六种配方石油树脂品种，使用加氢工台汽提塔台熔融树脂罐台过滤器只造粒机套冷冻负责制，下设副主任二名，各生产班次设班长名，负责该班次生产操作管理。企业定员车间生产班次按四班三运转，车间总定员人，其中管理人员为人，操作人员人。人员培训第十章投资估算与资金筹措建设投资估算编制原则及依据中国石油天然气集团公司建设项目可行性研究报告内容和深度规定，中油计字第号。中石化规工字号文关于印发中国石油化工总公司石油化工项目可行性研究投资估算编制办法通知规定。中国石油化工集团公司项目可行性研究报告技术经济参数与数据规定。根据构成本项目各专业工程量，并参照以往类似装置进行估算。土建费用按照近期类似工程造价参考计算。安装工程采用中国股份有限公司建字号文颁发概算指标取费标准及相应各类补充调整文件估算，材料为现行价格。非标机械电气仪表自控等各类设备参考类似工程定货价格，不足部分按照各专业询价。工程建设其他费用按规定计取，其中些费用为估算。设计费根据国家物价局建设部价费字号文规定估算。投资方向调节税税率按零税率考虑。暂时不考虑征地费用。技术许可费及设计费为估算值，最终以合同为准。建设投资估算结果建设投资估算结果有限公司万吨年石油树脂装置建设投资估算内容包括固定资产无形资产递延资产和预备费。按照以上原则经估算建设项目报批总投资万元建设投资分析如下建设投资万元其中固定资产费用万元无形资产费用万元递延资产费用万元，预备费万元，建设投资估算明细详见下表全厂性工程投资估算表。全厂性工程投资估算表项目析图生产能力利用率金额千万元固定成本销售收入总成本费用计算表明，本项目达到设计能力，也就是当销售收入达到万元时，企业便可保本。通过以上分析表明，项目抗风险能力较强。财务评价结论盈利能力分析表明，项目财务内部收益率为，高于设定基准收益率资本金收益率为，高于投资者提出最低收益率要求。清偿能力分析表明，还款期内除按银行规定还本付息外，还有盈余，表明财务状况基本良好。盈亏平衡分析和敏感性分析表明项目面临些风险，具有定抗风险能力。综上所述，各项分析表明，本项目从财务评价角度可以接受。第十六章项目风险分析本项目以奶牛养殖为目标，利用现代养殖技术，增加原奶供应量。项目建设符合国家产业政策，技术方案可行，原材料供应有保证。但是，本项目还存在定风险，分析如下项目风险分类表风险因素和风险程度分析表序号风险因素风险程度说明奶牛繁殖技术较大奶牛繁殖是个复杂系统工程，技术要求高。任何个环节出现问题，将导致繁殖失败原材料般价格般受省内外市场需求影响供应般原材料供