（立项阶段）中医药温泉养生城项目投资立项评估报告（提交材料）

本项目建立能够提高当地税收收入，进步提升霸州市形象，提高当地经济发展水平其次提高霸州市在中医文化地位，使之成为京津保地区交流平台。

中医药温泉养生城概况地理位置本项目在霸州经济技术开发区内，霸州温泉城号地块，座落位置及地块面积泰山路东侧，龙江湖东道南侧，期项目规划占地面积亩。

中医药温泉养生城项目定位以健康休闲为主题，以绿色庄园为风格，以中医药温泉养生为核心价值天人和谐养生理想家园。

中医文化博大精深，渗透着独特养生观，依托中国中医药科技开发交流中心科研实力，打造特色鲜明中医温泉养生健康城。

该项目区体现了中医大产业链，包含中医全体验温泉中心，中医文化水疗街中医养生主题地产等精品中医温泉子项目。

中医药温泉养生城项目规划中医药温泉养生城规划占地亩，规划建设含太医馆和名老中医工作室温泉养生庭院五星级温泉养生酒店药用植物园和养生农庄四个子项目。

该项目拟分三期建设。

根据规划内容，本项目作为中医药温泉养生城期工程，主要建设温泉医疗中心温泉养生庭院二个子项目。

建设内容中医药温泉中心中医药温泉中心包括含太医馆和名老中医工作室目标市场定位于运动性损伤人群病后恢复人群长期慢性病困扰人群银发族，充分发挥水中运动疗法特殊功能，聘请康复治疗专家，引进国外先进设备，建立温泉康复治疗中心，通过无碍障化设计，与中医温泉养生城内其他假设施相结合，共塑环境优雅设备先进功能齐全温泉康复疗养地。

中医药温泉中心包括含太医馆和名老中医工作室占地面积亩，规划建筑面积，其中中医药温泉中心建筑面积，框架式，主体结构四层，局部六层。

温泉疗养中心建筑面积，混合式结构，主体三层。

中医药温泉中心围绕中医药温泉研究中医医馆名老中医工作室理疗温泉养生等功能进行设计。

温泉疗养中心设计在产品结构上结合中医理论，科学地设置了静态养生环。

温泉养生庭院温泉养生庭院占地亩，建设栋养生庭院，每栋面积按照栋，共计，楼层为层混合结构，按照庭院式结构布局，内置温泉设施。

养生庭院在建筑风格上注重吸取国内各民族建筑特色，按照庭院式结构布局，内置温泉设施，形成不同民族风格建筑群落，使温泉别墅本身就可以成为中医药温泉养生城观光景点。

养生庭院其特色宾馆化配置人文化管理，专业医护人员小时提供全方位服务。

多重庭院不仅营造出庭院深深深几许意境，更符合现代生活多重需求。

或静或动，或开敞或封闭，或独立或互动，每个庭院都秩序井然，各司其职。

在家中可以随心享受温泉养生情趣，实现健康养生休闲体化。

布局设计采用多种方案，最大限度满足不同需求。

建设安排工程计划在年月前期设计论证，年月份开工，到年月底全部竣工，计划工期为个月，按照边建设边投产原则进行。

项目总投资本项目总投资，计万元。

建设投资估算建设投资估算为万元含建设期利息。

包括土建工程投资万元，设备购置万元，其它工程费用万元，建设期利息万元旅游人数越来越多，直接带动了霸州宾馆业餐饮业土特产品业艺品生产业娱乐业等下游产业发展，据统计，近两年霸州新增开宾馆就多达多家，饭店达多家旅游景点。

本项目收入主要来源是庭院住宿理疗收入，而收入高低取决于吸纳游客数量多少，又直接与项目建设档次规模功能特色及宣传炒作有关。

因此，搞好项目开发及配套建设是成功基础，广泛地宣传促销是招徕客源关键，优良完善周到服务是客源稳定增加保证。

项目建成后，在近期内，我们把接客量定位在万人，是有可比性，下面以接待万游客预测效益。

中医药温泉研究中心中医药温泉研究中心按照每天接待人计算，每人最低消费元，年工作日天估算。

全年收入万元。

养生庭院按照出租率，元年估算，全年收入万元。

计算期根据项目实施进度，本项目建设期个月，生产期年，项目计算期合计为年。

财务基准收益率设定按行业规定，结合项目加权平均资金成本确定税前折现率为，税后折现率，同时也作为对项目内部收益率指标判据基准收益率。

对资本金评价指标判断基准应为投资方确定最低可接受收益率，本报告暂定为。

其它计算参数其它计算按照国家和行业有关法规并结合项目具体情况选取。

如表所示。

表其它计算参数汇总表序号名称计算参数备注固定资产折旧机器设备年，建构筑物年平均年限法，净残值率无形资产摊销年土地使用权按达产年摊销其它资产摊销年平均摊销工资及福利费工资及附加为修理费固定资产原值为基数其它费用序号名称计算参数备注其它制造费固定资产原值为基数指从制造费用管理费用和销售费用中扣除折旧费摊消费修理费和工资其余部分其它管理费元人年其它销售费销售收入为基数其它税收所得税率，营业税率，城建税，教育费附加，地方教育费附加利润总额为基数营业税额为基数盈余公积金所得税后利润为基数公益金所得税后利润为基数营业收入估算营业收入是根据产出物预测价格和生产纲领计算而得，计划产量视为销售量。

本项目正常年营业收入万元。

销售税金及附加为万元。

如附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表所示。

成本费用估算成本费用是指项目生产运营支出各种费用。

本项目主要采用要素法测算项目生产成本，按照物料动力等消耗定额，并以市场上生产同类产品经验数据为依据。

外购原料燃料及动力费用本项目属于疗养项目，项目经营期间所有原材料辅助材料及水电等价格均以收入估算。

人员工资及福利费用按照第章及表规定计算，人员工资及福利费总额为万元。

折旧费摊消费根据本项目设计使用年限摊销。

固定资产折旧费摊销费估算如附表固定资产折旧费估算表附表无形资产及其资产摊销估算表所示。

财务费用长期借款利息长期借款总额万元。

建设期间以自有资金偿还建设期利息，等额偿还本息，每年偿还本息额为万元，如表所示。

表各年偿还长期借款利息额项目第年第年第年第年第年第年等额还本付息额其中还本付息本年初借款余额流动资金借款利息本项目共需流动资金万元，全部为铺底流动资金。

财务费用本项目财务费用为建设融资贷款利息，估算如表所示。

其它费用其他费用包括制造费用管理费用销售费用，具体指标计算根据表规定，各项指标如附表所示。

可变成本和固定成本可变成本达产年可变成本为万元第年数据。