及管理要求建立，融入了企业文化精髓，具体概述为以下三个方面按企业管理子系统建立各项管理制度，包括计划生产设备质量劳资安全等方面。二按定编工作岗位生产岗位建立岗位责任制。三以优质高效创新增效为中心激励制度。三组织机构设置公司按现代企业管理制度和行业生产特点设立组织机构，具体详见下图股东大会董事会监事会董事长监事会主席总经理注车间为脱脂纱布生产车间二车间为机折纱布片和牙科片三车间为腹部垫车间四车间为无纺垫车间五车间为消毒包车间六车间为绷带车间七车间为脱脂棉制品车间。四岗位定员岗位定员表序号岗位设施定员公司高层管理人员公司办副总经理副总经理副总经理副总经理国内销售部海外销售部生产部采购部产品研究开发中心公司办财务部企管办车间二车间三车间四车间五车间六车间七车间质教部企业办财务部生产部采购部质教部产品研究开发中心国内销售部海外销售部车间二车间三车间四车间五车间六车间七车间合计第三部分项目介绍项目建设有利条件潜江市地处江汉平原中部，车距沪溶高速公路武汉公里，西离宜昌三峡公里北依汉水达三江，南靠沪溶公路通九衢。水陆空交通十分便利，集装箱可直接到达工厂和码头。二潜江市有丰富水资源，自来水水源好，符合生产工艺要求。三潜江市是我国重要商品棉生产基地，纺织工业十分发达。目前我市棉花产量每年都在四万吨以上，拥有四家专业棉纺企业，纺纱能力在万吨以上，潜江市拥有台药棉纱布织布机，年产药纱布亿米，已成为中国有名药棉纱布生产基地。丰富原料资源，确保我公司医用卫生材料产品低成品扩张。二项目实施背景随着经济全球化步伐加快，国际制造业与产销链开始出现国际大分工。中国加入世贸组织以及它所潜藏巨大市场商机和当今它在国际经济中稳步增长率最高区域优势与廉价劳动力资本优势及农产品生产基地优势，正吸引国际经济集团向这里大举实施资本理性转移，以便获得更大资本扩张效应。同时，也给中国及国内区域经济发展创造了机遇。在这个国际产业资本大整合大分工历史背景下，中国已成为国际产品最大生产制造基地。在湖北潜江园林民营科技工业园区投资兴建座年创外汇千万美元医用材料生产基地正是在这个国际产业联动形势与背景下，为抓住发展机遇而启动投资项目。三项目实施必要性公司经过年来专业医用材料生产与完全型对外贸易，已经在欧洲北美及东南亚等国际市场上享有良好质量信誉，建立了广泛稳固外贸诚信客户，公司年创汇能力万美元以上。在国际国内同行业中，已成为屈指可数具备医材品种齐全，产量初具规模工艺技术娴熟生产布局合理生产设备精良检测程序规范生产环境严格执行标准专业医材生产厂家，已被国际诸多医材采购商锁定为制造采购基地。二公司已于年顺利完将实行更为严格监管。医疗器械根据对人类生命安全影响程度被分为三级管理，三类医疗器械生产注册必须由相应市省中央生产工资动力销售费用总额为万元。其中原料万元，辅料万元，耗用量按工艺消耗标准计算，采购价格以现行市场价格确定，如因原料价格调整，产品价格将随之调整生产工资万元，按单位产品工资含量计算，动力费万元，按设备设施使用功率和现行电价计算销售费用万元，按销售总额计算，比目前实际销售费用提高了倍。二不变成本测算说明不变成本包括管理费用财务费用技术开发费固定资产折旧及大修理费用总额为万元。其中管理费用万元，主要为行政管理工资和福利待遇按定编人员计算，其它费用按目前实际发生费用倍计算财务费用万元按长期借款万元年利率年平均计算技术开发费用按产品开发规划每年万元计算固定资产折旧及大修理费万元，折旧按年限法计算折旧年限执行现行会计制度制定，大修理费按照折旧额计算。综上所述，变动成本占销售收入比率是合理，并会随着该项目先进技术和先进设备使用熟练程度提高，原料利用率将会进步提高，工时费用也会相应降低。大大提高销售费用，主要考虑到为实现市场占有率目标时，对新区域开发费用会超过常规，同时销售又是企业生命线，因而是必须。固定成本主要是技术开发费投入较大，但这也是企业要想立于不败之地根基，符合以市场为导向经营法则。产品销售价格均能保证利润率在之间是可取，且不受原料成本变化影响，同时项目投产后，产品品质将进步提高，价格具有较强竞争力，因此利润不会受价格影响。二成本利润分析可变成本占销售额，不便成本占销售收入，销售费用占销售收入，其成本结构是合理。总成本占销售收入，如扣减税金后，销售利润率仍可保证。该项目生产销售规模是以十年平均万美元计算，实际能力随着市场开发能力加大，后期肯定会超过万美元，仅以增长率计算，不变成本就可以下降万元。各类产品销售单价销售收入预算表项目纱布片腹部垫无纺垫牙科片脱脂纱布卷脱脂棉制品消毒包绷带合计销售量万包万条万包万包万米吨万袋万米销售单价销售收入万元年产品销售利润测算表单位万元项目金额备注总销售收入二总变动成本其中原材料辅料工资动力三总固定成本其中管理费用按销售收入计算折旧及大修理费用财务费用按平均利息支出计算技术开发费四销售费用按销售收入计算五总成本六税金按销售收入计算七利润企业现金流入流出比经营现金流入额经营现金流出额计算结果说明企业经营状况良好。投资回收期年投资报酬率三盈亏平衡分析盈亏平衡表名称总固定成本总变动成本盈亏点销售经营安全率盈亏平衡点保本点销售收入万元万元经营安全率盈亏平衡点万元万元第九部分融资说明投资估算该项目总投资为万元，其中固定资产投入万元，配套流动资金万元，具体详见下表投资估算明细表项目名称数量金额固定资产万元土地亩万元厂房万平方米万元设备设施万元主要生产设备万元中央空调机组万元供电设施万元二流动资金万元