三同时制度，确保环保设施正常运转，在确保上述措施管理运行前提下，本项目从环保角度分析是可行。六项目综合评价结论项目新建年产万吨再生铝精深加工生产线，符合铝行业准入标准国家产业结构调整指导目录本国家发改委令第号省政府省企业投资项目核准暂行办法省人民政府第号令和省企业投资项目备案办法省人民政府第号令要求。达到国家关于铝材加工企业准入要求，以规模经济带动求得企业效益提高。项目投资主体为铝业有限公司，有良好市场管理和企业管理经验。铝材产品有良好市场条件，可以定点销售给省内外铝材加工企业，原料供应有自身优良条件和可靠保障。项目建设工程方案合理技术先进设备选型科学，特别是项目建设选用先进天然气熔炼炉工艺技术，符合国家鼓励发展政策项目建设在环境保护方面花了巨大投资，各种环境保护设施投资达到余万元，在项目建设上坚持按照国家项目建设管理环境保护措施要求，环境保护措施做到三同时，通过健全环境保护措施，项目具有良好经济效益社会效益。主要技术经济指标表序号项目名称单位数量备注名称新建年产万吨再生铝精深加工生产线建设规模万吨年铝材年生产时间天公用工程及动力消耗供水吨年天然气万立方米年电力万年劳动定员人项目固定资产投资万元项目流动资金投入万元平均年销售收入万元平均年所得税万元平均年净利润万元财务评价指标总投资收益率销售收入利润率销售收入利润率税后财务内部收益率税后财务净现值万元税后投资回收期含建设期年盈亏平衡点第二章项目背景和行业发展概况第节项目提出背景社会宏观环境分析在人类当今消费金属材料中，铝是仅次于钢金属材料，已成为第二大金属。铝及其合金具有优良质量轻强度高，具有良好传导性延展性和可再生性，广泛用于建筑轻工交通电气航天和国防等领域，在国民经济发展中具有不可替代作用。近年来，随着合金和加工技术进步，铝应用范围逐步扩大，已成为需求增长最快基础材料。年全球铝消费量为万吨，其中中国印度韩国东南亚等亚洲发展中国家和地区消费量万吨。据国际铝研究院预测，未来年内，全球原铝消费需求增长速度将保持，预计到年需求量在万吨左右。亚洲发展中国家是需求增长较快地区，增速在以上，消费量将达到万吨。受世界各国应对金融危机，实现经济复苏和我国经济快速发展拉动，对有色金属材料需求不断增加，有色金属工业产品产量不断扩大。随着有色金属市场竞争加剧，有色金属初级产品正向资源条件好生产成本低发展中国家和地区转移。加之电解铝项目过度扩建，造成铝土资源浪费和生产成本过高，铝业已成为我国最大高能耗产业，为了整顿和抑制这产业盲目发展，国家在年就出台了铝工业和损失时间事故发生率呈持续下降趋势。由于大部分能源是在使用铝产品时消费，国际铝协因此制定出个包括铝金属生产个方面战略生产使用报告编制初步设计及审批施工图设计土建施工设备安装调试试产第十章投资估算与资金筹措第节项目总投资估算固定资产投资总额建筑安装工程费采用单位建筑工程投资估算法，工程建设取费标准参照省建筑工程预算定额省计委省建设厅省建行联合颁发。通用型设备和定型设备价格按照厂家报价或有关部门核定价格估算设备费用含运杂费。设备费含国内运杂费。设备安装费按设备购置费相关比率计。可研报告编制费按有关收费标准计。投资方向调节税依据国家有关规定，本项目税率为零。二流动资金估算通过估算项目建设投产，进入正常经营期企业需要投入万元采用扩大指标法估算。第二节资金筹措项目筹资方案通过估算项目总投资额为万元，其中固定资产投资为万元，流动资金为万元。资金来源为固定资产投资万元由企业自筹解决流动资金万元中企业铺底自筹万元，项目投产后由企业向银行申请流动资金贷款万元按当前商业银行流动资金贷款年利率进行估算。第三节投资使用计划借款偿还计划流动资金贷款项目流动资金贷款万元则采用年初借出，年尾归还方式短借长用方式，每年支付流动资金贷款利息万元，在项目期末归还全部流动资金贷款。二投资使用项目总投资为万元，其中固定资产投资万元，流动资金万元详见资金筹措与使用计划表。第十二章财务与敏感性分析本章节财务及敏感性分析所涉及产品销售价格及原材料动力消耗价格均为不含税价格。第节生产成本和销售收入估算生产总成本估算原辅材料费用，按现市场行情价格估算。废铝熔炼采用天然液化气作燃料，天然液化气按市场行情价格估算。项目建设完成，按动力设计要求，项目总设备装机容量，电力价格按地方电价水平估算。公司员工生产工人和管理人员工资及福利平均按每人每年元，其中包括两金计算。制造费用折旧费按项目周期年，房屋建筑物折旧年限年，残值率机器设备采用直线折旧法，折旧年限年，残值率场地使用权摊销年限为年，其它无形资产摊销年限为年计算。修理费按不含建设期利息固定资产原值计算。制造费用按固定资产原值计算。企业管理费为企业正常年份生产经营管理支出，企业管理费是按企业薪资支出倍计算。销售费用由于企业产品品牌形象确立，产品广告投入等费用支出，把企业产品营销摆在生产前段，按销售收入计算。流动资金贷款利息项目投产后，生产所需流动资金估算为万元，除铺底流动资金万元以外，企业需要向有关银行贷款万元，按当前流动资金贷款年利率计算，年利息为万元。总成本费用本项目在项目期内平均年总成本费用为万元，平均年经营成本费用为万元，平均年固定成本费用为万元，平均年变动成本费用为万元。二销售收入估算本项目在项目期内平均不含税年销售收入为万元，详见营业收入营业税金及附加和增值税估算表。第二节财务评价分析税收本项目在项目期内平均年缴增值税万元，城市维护建设税按增值税计取，教育费附加按增值税计