设成本经营税金及附加利润总额各年累计利润总额所得税净利润首期项目现金流量表序号项目合计第年第年第年备注现金流入经营收入回收经营资金现金流出开发建设投资费用经营资金经营税金及附加所得税净现金流量累计净现金流量财务指标财务内部收益率财务净现值折现率取，投资利润率投资净利润率销售净利润率从财务指标计算看出，项目各项财务指商业区或紧挨市委市政府行政中心，潜力巨大，资源稀缺性高，项目升值前景非常可观。环境优美规划交通发达房价升值潜力巨大区域品牌及营销优势作为中国标准化运营精品地产领导者，恒大严格实施精品战略，执行全过程精品标准。在内部推行集团化紧密型管理体系，严控产品质量对外大规模整合各类优势资源，从规划设计主体施工园林建设装修装饰，到材料设备都与国内外多家相关行业龙头企业建立合作联盟。恒大产品，代表了中国房地产精品标杆恒大产品品牌，已成为中国房地产业领先品牌。品牌战略联盟铸造恒大品牌目前，恒大是中国第家真正全面实现资源整合领军企业，整合范围最广数量最多品牌最强。产品按照精品标准全面转型后，恒大在各主要城市成功建立了高品质产品形象，置业者认同恒大品牌附加价值，产品品牌形成了强大市场号召力，因此，恒大所有项目都成为当地标志性物业。年月日，最新中房报道出炉，恒大以亿元品牌价值赫然雄踞中国房地产品牌价值第名。恒大品牌，已成为最具市场号召力最具行业领导力最具社会影响力领袖品牌，也是恒大未来发展强大核心竞争力。年月，恒大地产集团广州恒大御景半岛项目正式开盘。定位为中国第豪宅御景半岛同时也是恒大地产集团推出市场最高端产品，在开盘周内，恒大御景半岛实现了亿元销售收入。年国庆黄金周期间，恒大地产集团在广州成都沈阳重庆武汉西安南京天津昆明太原鄂州等个核心城市个精品楼盘实现同时开盘，全国范围内推出货量近万套住宅，项目全部以园林实景准现楼精装修精品面市，恒大全国项目七天销售额达到亿，成为黄金周全国销售冠军。年元旦期间，全国各地楼市显露回暖征兆，清远恒大金碧天下长沙恒大华府太原恒大绿洲二期盘齐开，三个楼盘，销售额高达十余亿元。在另外十多个核心城市，恒大遍布全国其他个系列楼盘也在元旦期间取得不俗业绩。同时，恒大在三线城市项目也取得了优秀销售业绩。如年月日洛阳恒大绿洲隆重开盘，当日销售额高达亿，举创下洛阳楼市新纪录。年月日，郑州恒大名都开盘，出现了抢购罕见景象，当日销售额达亿，创造了郑州房地产营销新传奇。年月日，信阳恒大名都举行了盛大开盘仪式，当日销售额达亿，创下信阳楼市新高，诠释了信阳人居新理念。恒大持之以恒加强产品品质打造，不断提升产品自身优势，让利赢得主动。这种低开设费建筑安装工程费财务费用管理和销售费用各项政府收费不可预见费资金筹措项目资金来源包括自有资金银行贷款销售回款三部分组成，各部分计划资金占比及资金来源与运用见下表。项目所需总投资万元，其中企业自筹万元，占投资总额向银行申请开发贷款万元，占投资总额剩余资金由开发商通过销售收入回款解决。表资金来源占比表序号金额万元占比备注自筹资金银行贷款销售收入回款总投资合计第九章财务评价财务评价编制说明财务评价依据国家发展计划委员会计办投资号关于出版投资项目可行性研究指南试用版通知投资项目可行性研究指南试用版房地产开发项目经济评价方法建设项目经济评价方法与参数第三版。财务评价基础数据与参数财务价格财务评价是对拟建项目未来效益和费用进行分析，采用是预测价格。税费经营收入计征营业税，税率城建税和教育附加费分别按应纳营业税和估算转让土地使用权计征土地增值税，实行预缴制，暂按销售收入计算所得税税率按估算，印花税按销售收入估算。项目计算期财务评价计算期暂设定为年。财务基准收益率参考本行业定时期平均收益水平，并考虑项目风险因素，设定为。借款利率借款利率按人民银行年中长期年贷款基准利率估算。销售收入估算根据项目进度计划，销售收入从第年开始，到第年结束，各年销售收入详见附表。经测算，预测项目销售变动因素。财务评价数据预测成本费用估算所有原材料辅助材料及燃料动力价格均以近年国内已实现价格为基础，预测到生产期初价格到厂含税价。年工资标准按照内蒙古统计年鉴该地区年平均工资为元人年，新增定员人福利费按年工资总额计算。固定资产折旧费本项目固定资产折旧按双倍余额递减法计算折旧，折旧费建筑物按年设备按年折旧，净残值按可提折旧固定资产考虑。无形资产及其他资产摊销费本项目无形资产从投产起，平均按照年期限分期摊销。本项目其他资产从投产起，平均按照年期限分期摊销。修理费本项目修理费按固定资产折旧额定百分比计提，其提成率依据工程建设项目可行性研究实务手册规定年折旧费提存率计算。管理费用依据工程建设项目可行性研究实务手册按年工资总额计算。销售费用按年营业收入计算。制造费用按固定资产折旧费计算。营业收入预测产品售价按现行市场价确定产品平均价。目前轻型墙体材料每平方米元，年销售收入合计为万元。营业税金及附加估算本项目产品缴纳增值税税率为，城市维护建设税和教育费附加分别为增值税税额和计算。利润及利润分配估算所得税按利润总额计取。按可供分配利润计提经济客观规律原则，促进当地社会经济发展，提高人民生活质量起到积极推动作用。根据厂址条件，对项目所需水电人力资金原辅材料来源进行测算与落实。对产品方案技术路线资金来源等进行方案选择，提出技术上先进可靠经济上合理环保措施完善推荐方案。可行性研究工作内容与范围研究内容本可行性研究报告是在提供工艺技术和其它有关基础资料基础上，针对项目在技术上和经济上可行性和合理性进行了较全面研究。本报告根据项目具体内容，编制包括轻型墙体材料建设项目工艺设备及配套设施和投资估算，根据本项目产品和营业状况，对产品供需情况作了分析和预测，通过技术经济分析评价，论证本项目可行性。可行性研究范围本项目可行性研究报告研究范围包括轻型墙体材料建设生产装置和相应辅助生产装置及配套公用工程设施，重点从市场工程技术和经济上可行性合理性进行分析论证，其主要内容有对产品市场需求进行预测确定产品方案及生产建设规模确定工艺技术方案设备方案工程方案落实原辅材料燃料及动力供应方案对公用工程及辅助设施进行方案设计提出环境保护劳动安全卫生及消防措施制定项目实施进度计划对项目投入资金进行估算，并制定筹资计划对项目进行财务评价，并作出结论。本报告根据以上子项目具体内容，分析产品市场发展空间及竞争优势，并预测国内外市场对产品需求，确定项目建设规模。在对厂区供水供电供热等建设条件进行充分研究及论证基础上，制定本项目占用厂房及公用设施建设方案。依据三同时原则，制定环境保护职业安全卫生消防安全节水节能等措施。确定项目投资构成，估算项目总投资额，并对项目进行财务测算和分析，以从整体上分析项目可行性。可行性研究工作概况近年来对本项目生产技术市场发展趋势做了大量认真细致地研究工作，获得了大量有价值数据。根据该公司提供有关技术数据和设计基础数据，本报告对该项目生产工艺生产设备等从技术可靠性先进性和经济上合理性等方面充分论证，并进行了较全面技术经济分析和评价，正式开展并完成了本项目可行性研究报告编制工作。研究简要结论本项目投资方向正确本项目符合国家地方产业政策和发展规划。本项目主要产品是轻型墙体材料，符合中华人民共和国国家发展和改革委员会产业结构调整指导目录年本中第类鼓励类第三项建材第条新为财务评价与国民经济评价。财务评价是在国家现行财税制度和价格体系下，从项目财务角度分析，计算项目财务盈利能力和清偿能力，据以判别项目财务可行性。国民经济评价是从国家整体角度分析，计算项目对国民经济净贡献，据以判别项目经济合理性。本报告只进行财务评价。本项目经济评价前基础工作已完成，对生产规模工艺技术方案动力供应建设条件和厂址方案公用设施和辅助设施环境保护组织机构和劳动定员以及项目实施规划等诸方面进行了全面充分研究论证和多方案比较，确定了项目最优方案。并根据项目所提供工程量设备选型等设计文件编制了投资估算，拟定了资金筹措内容和资金使用计划。本项目按照国家有关规定和要求，从宏观和微观两方面论证推荐方案技术经济可行性和必要性，为项目决策和审批提供可靠依据。编制依据建设项目经济评价方法与参数第三版工程建设项目可行性研究实务手册国家现行财税制度及有关行业标准其他说明项目计算期根据行业和本项目实际情况，以及工程实施进度计划，本项目建设期为年由于项目技术经济特点和银行还贷要求等因素，本项目计算期年。财务基准收益率本项目属建材行业，目前类似项目基准内部收益率般为。按照保证项目满足还贷要求实现微利运行原则，确定本项目预期财务内部收益率为。按国家有关文件规定，国内项目经济评价般不考虑物价水平变动因素，故本经济分析也不考虑物价水平