资万元，生产性和公益性生物资产费用万元，工程建设其他费用万元，预备费用万元，流动资金万元。资金来源申请国家农业综合开发项目中央财政补贴万元，地方政府配套资金万元，项目承办单位自筹万元。项目效益经济效益项目建成达到设计运营能力后，年新增出售优质商品猪头，实现年销售收入万元，年均利润总额万元，税后内部收益率为，财务净现值万元，投资回收期年含建设期，投资利润率，盈亏平衡点。社会效益项目通过合作社基地农户产业化经营模式，与周边养殖户签订回收协议，对协议养殖户实行五统组织生猪生产，即统供仔统供应饲料统防疫及技术服务统质量标准和达亿品牌统组织产品销售等五项服务，实施合作社与农户利益联结机制，建立利益共同体，最终形成农户与合作社利益共享风险共担长期合作模式。本项目建成后，可提供给周边农户头商品仔猪进行育肥，可直接带动项目区户人从事商品猪养殖，每户每年可增收万元，人均增收元不但可带动项目区瘦肉型猪养殖快速发展，推动当地农业结构优化调整，同时可安排农村闲散劳动力城市下岗职工发展养殖业，促进社会和谐稳定。可行性研究报告编制依据国家国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要关于印发年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南通知国家农业综合开发资金和项目管理办法全国优势农产品区域布局规划年国务院关于促进畜牧业持续健康发展意见六安市国民经济和社会发展十二五规划纲要六安统计年鉴年建设项目经济评价方法与参数第三版关于做好年度国家农业综合开发产业化经营补助项目申报工作通知项目建设单位提供有关技术资料项目方案及基础材料。综合评价项目建设必要性可行性项目建设符合年中央号文件产业结构调整指导目录年本全国畜牧业发展第十二个五年规划年等国家产业政策和行业发展规划和六安市国民经济和社会发展第十二个五年规划纲要六安市农业综合开发十二五规划区域发展等区域发展规划。本项目建成后，通过合作社基地农户产业化经营模式，对合作社协议养殖户统供仔统供应饲料统防疫及技术服务统质量标准和达亿品牌统组织产品销售，能够显著提高农户生猪饲养管理和防疫技术水平，确保生猪饲养质量和产肉性能，通过签订长期供货协议，稳定生猪价格和销售渠道，完善了生猪养殖产业链条，提高了养殖户经济效益，激发了农户从事生猪养殖积极性，促进了当地畜牧业主导产业发展。项目建成达产后，合作社通过提供优质商品仔猪可直接带动生猪养殖户户，增加农户养殖系机制，使合作社地位与作用得到巩固与发展。同时，霍邱县小根生猪养财务盈利能力分析不确定性分析，最后给出财务评价结论。本项目估算按照国家现行会计制度税务条例等有关法律和法规进行，税后利润提取盈余公积金和公益金按计算，计算期按年计。本项目财务评价在计算期内产品销售价格及成本，均不考虑通货膨胀因素。由于本项目建设性质内容和规模对国民经济影响较小，故仅对本项目财务盈亏能力以及不确定性分析等方面进行财务评价。营业收入营业税金和附加估算营业收入项目建成后，年新增出栏商品猪头，年可实现销售收入万元。投产第年达到设计能力，第二年达产。营业税金及附加本项目为养殖项目，不计税。第九章财务评价总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算本项目运行成本主要包括饲料防疫药品水电消耗工资福利折旧摊销及其他费用，其商品猪单位产品成本为元头详见附表单位产品生产成本估算表。项目总成本估算经估算本项目产品年均总成本为万元，其中固定成本为万元，可变成本为万元，详见附表总成本费用估算表。成本结构图见图。图成本结构图外购原辅材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用折旧费摊销费经营成本估算原辅材料燃料动力原辅材料参考项目承办单位提供价格及目前市场价格计算，项目年需消耗饲料药品合计万元。燃料动力第九章财务评价本项目主要消耗电水等，按照目前到场市场价格计算，则年需总成本费用为万元。工资及附加项目定员人，人均月工资平均按元人计算，福利费按计算，年工资总额为万元。修理费按照折旧费计算，年需修理费万元。其他费用其他费用为其它销售费其它管理费等。按有关规定及本项目情况或参照同行业估算，预计年需该项费用为万元。经营成本项目达产后年需经营成本万元，生产期平均经营成本为万元。财务效益分析盈利能力分析投资利润率生产期内年平均利润总额投资额税后动态投资回收期年含建设期税后财务净现值万元税后财务内部收益率。银行贷款清偿能力分析本项目无银行贷款。第九章财务评价不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析是种特殊形式临界点分析。进行这种分析时，将投产后正常年份产量或者销售量作为不确定因素，求取盈亏平衡时临界点所对应产量或者销售量。其数字越低，表明项目适应市场变化能力越强，抗风险能力也越强。本项目正常年以生产能力利用率表示，计算公式如下盈亏平衡点年固定总成本年销售收入年可变成本年营业税金及附加计算显示，该项目生产能力达到设计能力企业即可保本。盈亏平衡分析图见图。图盈亏平衡分析图产量变化率金额万元销售收入固定成本总成本敏感性分析项目在实施经营过程中，可能影响效益主要因素有销售收入经营成本建安投资等，分析计算在上述因素变化时，对全部第九章财务评价投资内部收益率影响程度，寻找敏感性因素，以尽力避开风险。详见下表表