目建设必要性建设规模及产品方案建设条件工程技术方案企业组织及实施进度等投资估算及资金来源财务评价可行性研究结论项目建成后，可年产饲料万吨。年实现销售收入万美元，创利税万美元，投资利润率和利税率分别为和，投资回收期为年，以生产能力利用率表示盈亏平衡点为。该项目建设，可充分利用中方企业部分原有设施，节省投资，工艺技术及设备先进可靠，配套建设条件良好。项目具有较好经济效益及综合社会效益。第二章需求预测及拟建规模需求预测中国饲料工业是年代中期蓬勃兴起新兴工业，由于它兴起，大大推动了养殖业和种植业发展，而养殖业大力发展使得对饲料需求量越大，导致饲料供需矛盾日趋尖锐，据预测，年中国需求量将超过亿吨，而今年中国产量仅万吨，远远不能满足市场需要。拟建规模根据项目需求预测，考虑自身需要项目拟建规模确定为年产饲料万吨。第三章厂址选择自然条件气温适宜，四季分明，光照充足，雨热同季，无霜期长，全年太阳总辐射千卡，平均日照时数小时，平均气温在，平均水量毫米，年最大降水量毫米，年最小降水量毫米。要求地域广大，地貌类型多样，山地丘陵平原兼备，具有全面发展农业尤其是养殖业良好条件。厂址选择厂区占地面积约亩，厂址处地势平坦，无地面拆除物，周围无污染源。建设条件原料供应项目所需原料主要包括玉米豆粕鱼粉及少量添加剂，其中年需玉米约万吨豆粕万吨鱼粉万吨麸皮万吨。项目所需玉米及麸皮最好由本地解决，豆粕可通过油脂厂解决，总论项目名称年产万吨饲料项目项目提出的背景依据本着从饲料，育种家禽，宰割到成品出口条龙生产结构及经营体系，为保证拟进项目健康，有序的发展，供给足够的饲料以满足自身的商品禽畜厂的需求，首期拟上年产万吨全价配合颗粒饲料项目。建设该项目符合中国产业政策饲料工业是跨部门跨行业跨学科，关系到国计民生的独立的综合性工业门类是发展养殖业，产成本估算表和总成本费用估算表，单位生产成本为每吨饲料。万美元，总成本费用平均每年为。万美元。总成本费用估算具体如下原材料消耗，根据原材料消耗定额，年需玉米豆粕麸皮鱼粉添加剂骨粉贝壳粉等各种原材料，共计。万美元。燃料动力消耗年耗煤电水，共计。万美元。工资及福利费，按定员职工人，年人均工资。美元计算，福利费按工资额提取，年工资及福利费共。万美元。折旧，固定资产折旧采用平均年限法计算，予计净残值率，折旧年限与生产计算期相同为年，年折旧额为。万美元。修理费每年为。万美元。其他费用，其他费用是指在制造费用，管理费用和销售用中扣除工资福利折旧费摊销费修理费后费用，为简化计算，参照同类企业其费用所占用比例，按销售收入。估算，每年约为万美元。根据以上估算，项目生产经营期平均每年总成本费用为。万美元，其中固定成本。万美元，可变成本。万美元，经营成本。万美元。利润总额销售收入减配料间歇搅拌主要生产设备览表序号设备名称主要技术参数单位颗粒机生产率粒径套粉碎机生产率台卧式混合机批次混合重套电子配料秤精度台冷却器生产率台振动筛生产率台破碎机生产率套初清磁选机生产率台秤重打包机生产率袋套搅拌器套风机台除尘器套空气压缩机台土建工程主车间主车间建筑面积为平方米，拟采用多层架结构，按地震烈度度设防具体设计方案待设备选定后确定。永久性原料仓原料仓总贮存能力为吨，拟设贮存能力为吨原料仓四座，采用钢筋混凝土圆型结构，直径为米。成品库项目需建平方米成品库两座，总建筑面积平方米。露天围堆为节省投资，设用于短期贮存原料露天围堆处，总占地面积存贮能力为吨。晒场设晒场处，用于原料晾晒。供电与电业部门协商解决，要有保证增容条件。水源应建有水塔或无塔供水装置套，保证供水能力。蒸汽锅炉供应所需蒸汽，并有机修设施。项目土建工程见土建工程览表土建工程览表序号项目名称单位数量备注主车间成品库原料仓座存贮吨露天围堆处占地晒场处占地供水套供电锅炉围墙厂内道其他设施改造完善已有设施第五章环境影响评价本项目主要污染源为噪音和粉尘，由于采用先进生产工艺和设备，噪音和粉尘均可达到环保要求，但项目建设过程中，要严格按照三同时原则搞好环境保护工作。第六章施工进度安排自开工建设，用六个月时间完成主要土建工程，三个月完成设备安装及调试，施工过程，同时进行人员培训，施工期为个月。第七章企业组织及劳动定员企业组织项目建成后，由合资公司管理，实行董事会领导下经理负责制，财务独立核算，公司拟设立经理办公室财务部供销部生产车间等。劳动定员公司总劳动定员为人，其中经理人，副经理人，主要生产工人人，辅助生产工人人，其他管理人员人。主要管理人员由合资双方协商选派，技术人员及工人由社会招聘解决，实行先培训，后上岗。第八章节能本项目所选机电设备均为先进节能设备，但生产经营过程中要严格管理，以防设备空转，并杜绝跑冒滴漏现象。第九章投资估算与合资计划固定资产投资估算项目固定资产投资为万美元，其中建筑工程费万美元，设备购置及安装费万美元，其他费用万美元，详见附表固定资产投资估算表流动资金估算根据项目正常生产需要，分项估算，流动资金为万美元总投资估算项目总投资为固定资产投资与流动资金合计共万美元。合资计划美方投入万美元中方投入万美元中方现有设施，设备及厂房可折资入股固定资产投资万美元流动资金万美元详见附表二投资估算与合资计划表第十章财务评价销售收入估算项目计算期为年，其中建设期年，生产经营期年，从投产当年开始按满负荷生产，年产配合饲料。万吨。根据财务评价定价原则，考虑到大规模生产时市场供求和产品主要是企业自用情况，确定每吨饲料销售价按。美元计算，年销售收入。万美元。销售税金及附加估算根据国家规定，饲料缴纳增值税税率为，城市维护建设税和教育附加分别为增值税额和。应纳增值税额为销项税额减进项税额，由于本项目购进主要原料玉米是免税农业产品，所以进玉米扣税按玉米买价扣除率计算，其余原材料分别按其扣税率或计算，经估算，年应纳增值税额为。万美元。城市维护建设税和教育附加分别为。万美元和。万美元，以上应纳增值税及附加税共。万美元，详见附表三产品销售收入和销售税金及附加估算表成本费用估算根据需要分别作了单位生产成本估算表和总成本费用估算表，单位生产成本为每吨饲料。万美元，总成本费用平均每年为。万美元。总成本费用估算具体如下原材料消耗，根据原材料消耗定额，年需玉米豆粕麸皮鱼粉添加剂骨粉贝壳粉等各种原材料，共计。万美元。燃料动力消耗年耗煤电水，共计。万美元。工资及福利费，按定员职工人，年人均工资。美元计算，福利费按工资额提取，年工资及福利费共。万美元。折旧，固定资产折旧采用平均年限法计算，予计净残值率，折旧年限与生产计算期相同为年，年折旧额为。万美元。修理费每年为。万美元。其他费用，其他费用是指在制造费用，管理费用和销售用中扣除工资福利折旧费摊销费修理费后费用，为简化计算，参照同类企业其费用所占用比例，按销售收入。估算，每年约为万美元。根据以上估算，项目生产经营期平均每年总成本费用为。万美元，其中固定成本。万美元，可变成本。万美元，经营成本。万美元。利润总额销售收入减人由社会招聘解决，实行先培训，后上岗。第八章节能本项目所选机电设备均为先进节能设备，但生产经营过程中要严格管理，以防设备空转，并杜绝跑冒滴漏现象。第九章投资估算与合资计划固定资产投资估算项目固定资产投资为万美元，其中建筑工程费万美元，设备购置及安装费万美元，其他费用万美元，详见附表固定资产投资估算表流动资金估算根据项目正常生产需要，分项估算，流动资金为万美元总投资估算项目总投资为固定资产投资与流动资金合计共万美元。合资计划美方投入万美元中方投入万美元中方现有设施，设备及厂房可折资入股固定资产投资万美元流动资金万美元详见附表二投资估算与合资计划表第十章财务评价销售收入估算项目计算期为年，其中建设期年，生产经营期年，从投产当年开始按满负荷生产，年产配合饲料。万吨。根据财务评价定价原则，考虑到大规模生产时市场供求和产品主要是企业自用情况，确定每吨饲料销售价按。美元计算，年销售收入。万美元。销售税金及附加估算根据国家规定，饲料缴纳增值税税率为，城市维护建设税和教育附加分别为增值税额和。应纳增值税额为销项税额减进项税额，由于本项目购进主要原料玉米是免税农业产品，所以进玉米扣税按玉米买价扣除率计算，其余原材料分别按其扣税率或计算，经估算，年应纳增值税额为。万美元。城市维护建设税和教育附加分别为。万美元和。万美元，以上应纳增值税及附加税共。万美元，详见附表三产品销售收入和销售税金及附加估算表成本费用估算根据需要分别作了单位生产成本估算表和总成本费用估算表，单位生产成本为每吨饲料。万美元，总成本费用平均每年为。万美元。总成本费用估算具体如下原材料消耗，根据原材料消耗定额，年需玉米豆粕麸皮鱼粉添加剂骨粉贝壳粉等各种原材料，共计。万美元。燃料动力消耗年耗煤电水，共计。万美元。工资及福利费，按定员职工人，年人均工资。美元计算，福利费按工资额提取，年工资及福利费共。万美元。折旧，固定资产折旧采用平均年限法计算，予计净残值率，折旧年限与生产计算期相同为年，年折旧额为。万美元。修理费每年为。万美元。其他费用，其他费用是指在制造费用，管理费用和销售用中扣除工资福利折旧费摊销费修理费后费用，为简化计算，参照同类企业其费用所占用比例，按销售收入。估算，每年约为万美元。根据以上估算，项目生产经营期平均每年总成本费用为。万美元，其中固定成本。万美元，可变成本。万美元，经营成本。万美元。利润总额销售收入减销售税金及附加和总成本费用后为利润总额，项目生产经营期间平均每年实现利润。万美元。利润及分配项目生产经营期间利润按规定提取法定盈余公积金和公益金，然后用于分配。财务盈利能力分析投资回收期为年含建设期年投资利税率为投资利润率为不确定性分析盈