产率万元人年九总投资万元建设投资万元流动资金万元项目报批总投资万元十年总成本万元年经营成本万元可变成本万元固定成本万元十年销售收入万元十二年实现利税万元实现利润总额万元销售税金及附加万元十三财务评价指标财务内部收益率所得税前投资利润率投资利税率盈亏平衡点投资回收期年所得税前第二章市场预测及生产规模确定市场需求预测我国是世界运动休闲鞋业生产大国，仅晋江就有运动休闲鞋生产经营企业多家，年产量亿多双，占全国运动休闲鞋产量，世界强。多年来，我国运动休闲鞋业从几把锤子几把剪刀几台缝纫机规模家庭小作坊起步，由小到大，由弱到强，逐步发展并形成较为完善生产销售和市场体系。福建省晋江运动休闲鞋质量检测中心运动休闲鞋行业年质量状况分析报告指出，多年来我国运动休闲鞋产业结构发生了六大变化是从企业家庭作坊向机械工业化转变。我国规模以上制鞋企业近家，产值多亿元，基本形成了厂房标准化管理现代化生产系列化效益规模化产品科技化发展格局。二是从产品单化向产品多元化转变。由单纯生产运动休闲鞋向生产运动鞋练习鞋健身鞋散步鞋慢跑鞋休闲鞋等多类品种发展。三是从产品质量低档化向产品质量中高档化转变。多数规模企业均拥有了国内外先进设备和生产流水线，产品从鞋样设计鞋材选择工艺改造产品开发等方面向高层次发展，质量接近或达到国际先进水平。四是从单生产工艺和生产技术向多种成型工艺并举科技含量较高产业结构转变。如素有中国鞋都之称晋江，随着运动休闲鞋业壮大发展，带动了批运动休闲鞋配件鞋楦鞋底鞋跟鞋衬皮革轻泡炬胶吹塑纸盒纸箱等规模化生产企业，促进运动休闲鞋产业链专业配套市场发展，形成了社会分工协作专业体系。五是以内销为主向以外销为主产业结构转变。年以来，各运动休闲鞋生总说明项目名称及承办单位项目承办单位概况项目提出的背景项目申请报告编制依据和工作范围项目申请报告编制的主要经过项目申请报告内容概要及结论主要设备采用设备制造厂家报价，其他设备参照全国机电设备价格目录电气设备价格目录自控设备价格目录，并按规定涨价系数调整差价。企业提供其他有关资料。估算说明建筑工程费根据当地造价水平及综合指标确定，办公设施生产车间和仓储楼为元包括土地征用费。设备原价根据向生产厂家询价获得，设备购置费含设备原价和运杂费。安装工程费按照设备购置费估算。其他费用按照有关规定和标准执行，基本预备费按不包括本身投资估算。本项目无固定资产长期借款，不发生改造建设期利息。流动资金估算本项目正常生产年份流动资金需用额按详细估算法计算，年需用额为万元。资金来源及使用计划资金来源本项目建设投资总额万元，全部为企业自有资金。正常生产年份流动资金需用额万元，其中铺底流动资金占流动资金，概算为万元，投资使用计划建设投资在年建设期内投入，流动资金在第年度按生产负荷投入。项目总投资本项目总投资为万元，其中建设投资万元，流动资金万元。项目报批投资万元。项目总投资建设投资流动资金万元项目报批投资建设投资铺底流动资金万元第十二章财务评价概述本项目财务评价依据国家发展改革委建设部发改投资号建设项目经济评价方法与参数第三版，采用新建项目新增投入和费用，评价项目新增效益和指标。基本数据生产规模及产品方案项目经济测算生产规模和产品方案为年生产销售复合制鞋面料万。项目计算期项目建设期为年，第年达到设计能力，第年达到。项目计算期为年，其中建设期年，生产期年。基准财务内部收益率鞋帽服装行业基准财务内部收益率为，项目无固定资产长期借款，因此本项目基准财务内部收益率确定为。总成本费用预测燃料动力按实际消耗量和价格估算为万元。工资及福利费按人员总数乘以年费用估算，年人均工资及福利为元人，年费用为万元。固定资产折旧根据国家规定分类，采用直线折旧法估算。其中建筑物年折旧率为，残值取机器设备年折旧率为，残值取。固定资产年折旧费为万元。递延资产摊销按年摊销，年摊销费为万元。修理费按照折旧费估算，年修理费为万元。总成本费用为万元。销售收入和销售税金及附加项目产品售价元年可实现销售收入万元。销售税金为增值税及附加，其中增值税率，城建维护税税率，教育费附加费率。年销售税金及附加万元。项目利润平均估算元，年可实现利润万元税前。财务评价财务盈利能力分析损益分析项目年实现利润总额万元，年所得税额为万元，税后利润为万元。计算静态财务指标如下投资利润率年利润总额总投资投资利税率年利税总额总投资投资回收期投资回收期，所得税后年，所得税前年。清偿能力分析借款偿还分析本项目不发生建设期利息，故不做分析。资金来源与运用分析由资金来源与运用预测可以看出，项目计算期内各年均能收支平衡并有盈余。资产负债情况分析从资产负债表计算结果可以看出，资产负债率各年均小于，流动比率各年均大于，速动比率各年均大于。表明项目净资产可以抵补负债。不确定性分析盈亏平衡分析本项目建成