专职从事茶园种植和管理，可实现个农村剩余劳动力就地转移，茶叶采收季节每年需要在当地招收季节工人次。本项目还促进运输业服务业和旅游业等产业的发展，亦将增加就业机会。因此，项目建设带动就业能力较强。对比分析项目建设后，通过项目带动基地建设，有效解决茶叶种植农户的产品销售问题，提高种植农户的经济效益。每户农民种植优质茶叶亩，项目区农户增收万元以上，户均年均增加收入年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第十章社会效益分析元左右，基地茶叶种植农户人均年增收元。在等量种植情况下项目区可比非项目区农民多增收以上。年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告附录附录附表附表可研报告编写人员基本情况表附表建设投资估算表附表土建工程投资明细表附表设备投资明细表附表科技投入明细表附表生产性和公益性生物资产费估算表附表流动资金估算表附表资金筹措与使用计划表附表财政资金使用明细表附表总成本费用估算表附表单位成本估算表附表固定资产折旧无形资产和其他资产摊销估算表附表利润及利润分配表附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表附表项目投资现金流量表附表银行贷款还本付息计算表注附表格式仅供参考，必要时可适当调整扩建改建项目应分别列出有项目与无项目相关表格。二附图年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告附录地理位臵图现状及规划图其它附图三附件附件营业执照副本及税务登记证附件由社会中介机构出具的项目单位近两年财务审计报告附件土地使用证或租赁合同附件环保部门审批意见附件企业信用等级证明若项目涉及银行贷款附件无公害绿色有机产品认证证书若现有产品为相应产品的项目附件龙头企业级别认定材料附件与农户签定的种植养殖合同或协议附件获奖证书附件领导关怀附表附表可研报告编写人员情况表报告编制人姓名年龄学历专业职称工作部门陈正武本科茶叶副研究员贵州省茶叶科研所鄢东海本科茶叶副研究员贵州省茶叶科研所陶宇航本科畜牧高级畜牧师贵州省畜牧科研所刘海萍本科农业经济高级经济师省种子站项目单位基本情况投资结构及资金来源项目效益综合评价本行业及关联产业发展现状选址与建设条件建设地点选择第四章市场分析与销售方案核准通过，归档资料。第五章建设方案建设规模和产品方案算与资金来源投资估算依据投资估算资金来源财政资金的使用范围第九章财务评价财务评价依据元项目总成本估算茶叶生产总成本包括茶园管理及茶叶采摘费水电能源费人员工资福利设施设备维修费管理费用低值易耗品固定资产折旧费其他摊销共计项。达产期年总成本为万元。年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第九章财务评价经营成本估算经营成本总成本固定资产折旧费其他摊销万元。财务效益分析盈利能力分析投资利润率投资利润率年利润总投资投资利税率投资利税率年利税总投资财务内部收益率财务内部收益率为财务净现值财务净现值计算期年，贴现率为万元静态投资回收期项目达到设计生产能力后每年可回收万元，年可以收回全部投资。具有很好的经济效益。银行贷款清偿能力分析本项目无银行贷款不确定性分析盈亏平衡分析年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第九章财务评价用生产能力表示的盈亏平衡点计算如下年固定成本年销售收入年销售税金年可变成本计算结果表明当产品产量达到设计能力的时，可保本，说明项目具有较强的抗风险能力。盈亏平衡分析图敏感性分析当营运成本不变时，销售收入下降时，内部收益率为，财务净现值为万元销售收入上升时，内部收益率为，财务净现值为万元。当销售收入不变时，营运成本上升，内部收益率为，财务净现值为万元营运成本下降，内部收益率为，财务净现值为万元。因此，本项目有较强的抗风险能力。收入成本费用销售收入销售税金及附加总成本固定成本销售量年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第九章财务评价内部收益率销售收入变化营运成本变化变化因素敏感性分析图财务评价结论经过评估分析，本项目达到设计能力后，年销售收入万元，年总成本万元，年上交税金万元，年利润万元，年可收回全部投资。从财务评价上看，该项目经济效益较好。年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第十章社会效益分析第十章社会效益分析壮大主导产业，促进结构调整分析项目建设将建成亩优质茶叶生产基地，可以加快全县茶产业发展步伐，并辐射带动整个梵净山绿茶基地的发展和促进整个梵净山区的生态旅游业，带动广大农户大力发展建立优质茶生产基地，有利于壮大主导产业和推动全县农业产业结构调整。与农户利益联结机制分析项目建设单位将采取公司基地协会农户的生产经营模式与项目区农户组成利益联结体。农户通过种植茶叶获得收益，公司经营过程通过茶叶加工销售增值获得定的经济收益。通过加强对种植农户的技术培训，提高其生产水平和产品质量，可以有效增加农户收入，同时，企业对农户种植的茶青进行保价回收，确保农户获得稳定的收益。在利益监督方面，双方本着诚实守信互惠互利精诚合作的原则，通过签订茶叶种植合作协议书，充分发挥协会的积极作用，由协会协调和监督，保障各自利益。带动基地分析通过本项目的示范带动作用，可直接带动缠溪镇湄坨冷水溪打杵坳三个村建立亩优质茶叶生产基地，引导农户积年贵州省铜仁地区印江县万亩茶叶种植基地扩建项目可行性研究报告第十章社会效益分析极发展茶叶种植，进步扩大生产规模，使项目区达到亩优质绿茶种植基地，实现年产名优茶万公斤优质绿茶万公斤的生产规模。带动农户及农民增收效果分析项目建成后，可以直接带动个农户，通过建立优质茶叶种植基地增加收入，农户通过向企业交售茶青获得经济收入。按照每个农户种植亩茶园计算，年销售收入达到元，除去生产成本元亩年户均增收元。基地个农户每年可实现销售收入万元，增收万元。带动就业分析该项目的实施，企业将在当地招收线生产工人人，年均工资元。直接带动户从事茶叶种植，农户需要安排个劳动力