销 售额预计约亿元。未来大功率将成为照明应用的主体，并将在背光源汽车景观装饰特种工作照明通用照明等领域全面取代传统照明光源， 市场潜力巨大。 激烈的市场竞争对企业提出了更高的要求 在大功率照明行业中，日美德大型厂商处于领导地位，如日本的日 亚丰田合成东芝，美国的，德国的公司等。但 随着近年的电子信息产业的迅猛发展，在亚洲的韩国台湾等国家和地区，大功 率照明产品也得到了较快发展，生产厂家规模不断扩大，市场竞争变得激烈。 面对照明行业的快速发展和产品的广泛应用，张掖市华光太阳能有 限公司与已经掌握了大功率封装技术及配套电子制造设备，并研发生产多品 种照明灯具产品的深圳公司全面合作，在区域内开展照明节能产品的 生产及应用推广，非常符合区域经济发展形式的所需。 项目概况 项目总资金 项目总资金万元，其中硬件设备投资万元，铺底流动资金万元。 建设内容与规模 建设内容 项目拟新建条大功率灯具组装生产线，条产品测试老化生产线， 个检测实验室。 建设规模 根据市场导向以及企业原有各种生产要素条件，确定项目建成后生产能力 各类室内照明灯具只月 室外公共照明灯具只月 特种照明及装饰灯灯具套月。 结论 本项目符合国家及地方的有关政策和发展方针，在环保技术工程经济 效益和社会效益上均可行。 第二章市场分析 项目产品及行业隶属 本项目产品为大功率半导体绿色照明系列产品，具体为大功率 公共照明灯具和特种照明灯具。 项目同时隶属于光电子器件及其他电子器件制造业行业代码和照 明灯具制造业行业代码。根据国民经济行业分类与代码 确定。 项目产品应用市场领域手电筒矿灯航标灯等均为大功率的重要 应用范围。车用市场将是白光的高成长领域，汽车内外部照明均会采用到大功率。手机数位相机用的闪光灯，将会进步提高高率的利用率。 ④路灯照明灯饰景观灯将会用高功率产品取代霓虹灯，被视为重要市场。 产品市场供应分析 产品市场供应现状 经过多年的发展，中国产业已初步形成了较为完整的产业链。目前 已经实现了自主生产外延片和芯片。现阶段，从事该产业的人数达万多人，研 究机构多家，企业多家，其中上游企业余家，封装企业余家， 下游应用企业余家。特别是年中国半导体照明工作小组的成立标志着 政府对于在照明领域的发展寄予厚望，作为光源进入通用照明市场成为 日后产业发展的核心。在国家半导体照明工程的推动下，长三角珠三角 闽三角以及北方地区则成为中国产业发展的聚集地。 目前，功率型白光的发光效率从年的提高到现在的 ，已经达到照明要求日光灯为。从分布地区来看，主要集 中在珠江三角洲长江三角洲江西福建环渤海等地区。内陆区域目前尚为 空白，市场潜力巨大。 产品市场供应预测 在大功率高亮度方面，国内企业的技术水平与国外相比还有相当大的 差距，特别是大功率及高性能芯片仍需进口，有自主知识产权的技术还 不多，产业化规模偏小等，这些因素将制约我过产业的进步发展。 考虑目前大功率照明行业厂商数量规模装备技术水平等因素，预计 未来年，我国大功率高亮度照明产品供给增长速度将保持在之 间，年，我国大功率照明产品供给量将达到亿只以上。 产品市场需求分析 产品市场需求现状 目前国内较为成熟的应用领域为建筑景观照明，大屏幕显示，交通信号 灯，指示灯，手机及数码相机等用小尺寸背光源，太阳能照明，汽车照明， 特种照明及军用等，其中建筑景观照明是我国最大的应用领域。 建筑景观照明 由于光源具有节能环保轻巧耐用色彩丰富简单易控低压安全等 系列优点，在景观照明中具有广泛的应用市场，国内景观照明市场规模约在 亿元以上。厦门重庆上海广州沈阳和哈尔滨等城市已建成批 景观照明示范工程。在奥运和世博示范工程带动下，北京青岛上海等地 将继续建设批景观照明工程，这些工程扩大示范效应将进步促进其他中 小型城市采用景观照明，从而加快我国景观照明在不同地区与城市的大 面积使用。 交通信号灯 交通信号灯的市场规模达亿元以上。目前，我国高亮度城市交通信号灯也已广泛应用。如上海市明确规定新上交通信号灯律采用作为光源。 另外，在铁路信号机上也有广阔的应用前景。传统信号机以双灯丝白炽灯泡 为光源，灯泡寿命只有小时。我国政府计划未来平均每年新建公里铁 路线，至年我国铁路线总长将达到万公里，高可靠性安全性及少维护 的高亮将会大有作为。并且，手持信号灯客车床头阅读灯安全标志灯等 铁路信号及照明产品也开始使用。我国处于高速发展的公路机场海港等 领域的信号标识类用灯，也是应用很有潜力的市场。 显示屏 显示屏市场规模达亿元。我国显示屏起步较早，市场上出现了批 具有较强实力的生产厂商，已经形成了个配套齐全的成熟行业。目前我国 显示屏已经广泛应用到车站银行证券医院体育场馆形成固定资产。 成本费用估算 原材料燃料成本 本项目主要原材料芯片支架透镜，环氧树脂等辅料都主要从市场采购。 芯片以美国，德国台湾晶元，国内三安 路美晶能士兰华光等生产商为主支架透镜钢材及其他原材料以国内 采购为主，市场供应充裕，完全能够满足该项目的需求。 所需能源是电水，由市政设施提供。 本项目年需要原辅材料金额约万元。燃料动力主要是电，还有少量的水，年需电万千瓦时，需要水万吨。 政府指导价为电元千瓦时，水元吨。达产年能源动力费用需要 万元。 工资薪酬 本项目预计劳动定员人，其中管理人员名，工程技术人员名， 般技术人员名，生产工人及其他名。 福利费按工资额的计提，项目达产后的正常年份预计年工资薪酬总额为 万元。 资产折旧摊销 固定资产折旧机器设备和其他费用折旧均为年，残值按计算，按直 线法计提折旧。正常年份的年折旧费总额为万元。 详见附表固定资产折旧费估算表。 修理维护费 修理维护费用于固定资产的日常维护修理，提取按按固定资产原值的计 提，年约需要修理费万元。 其他费用 其他管理费用包括直接人工及福利折旧以外的管理费用，主要包括研究开 发费社会保险费办公费堤围防护费及其他。按年销售收入的计算， 年其他管理费用约需要万元。 销售费用按年销售收入的计提，年销售费用约需要万元。包括 运输费广告费售后服务费等费用。 制造费用按销售收入的计提，年制造费用约需要万元。包括车间 机物料消耗低值易耗品等费用。 达产年产品总成本费用万元，其中固定成本万元，包括 工资薪酬修理费折旧费其他制造费用管理费用销售费用等可变成本 成本万元，为原辅材料燃料及动力费等。 经营成本万元，包括原材料燃料及动力费工资薪酬修理费 其他制造费用管理费用销售费用等。 详见附表总成本费用估算表。收入和税金估算 产品价格 本项目产品定价以市场为导向，同时考虑市场同类产品和销售状况进行适当 调节。本项目产品在工艺技术及产品性能指标上处于国内领先地位，从长远来看， 本项目在经营期内价格相对稳定。 销售收入 根据各年销售计划和销售价格计算本项目各年销售收入。年生产销售大功率 光源万只高亮度白光万只背光源模组万只公共照明 路灯隧道灯灯具及模组万只特种照明及装饰灯灯具及模组万只。预 计达产年产值约万元人民币不含税。 增值税营业税金及附加堤围费 项目产品增值税税率为，销售税金中城市建设维护费税率为，教育 费附加为。堤围费按年销售收入的计提，应缴堤围费为万元。 经测算，正常年份销售税金及附加为万元，增值税额万元。 详见附表销售收入销售税金及附加和增值税估算表。 财务效益分析 利润及利润分配 销售收入扣除销售税金及附加和总成本费用后为利润总额，扣除所得税后为 净利润。本项目达产年，每年新增利润总额万元即利润总额销售收入 销售税金及附加总成本费用。所得税税率按正 常税率计算，新增所得税为万元。新增净利润为万元。税后利 润提取的法定公积金，剩余为未分配利润，每年未分配利润达万元。 详见附表利润及利润分配表。 盈利能力分析 静态财务评价指标计算 本项目达产年时新增利润总额万元，新增利润万元，销售税金及 附加万元，增值税额万元，所得税万元。 总投资收益率新增利润总投资 资本金净利润率新增净利润资本金 销售净利润率新增净利润资本金 现金流量分析 基准收益率的确定根据国家发改委和建设部联合发布的建设项目经济评 价方法与参数第三版信息产业电子器件元件制造业，专家调查基准收益 率取。 内部收益率本项目税前财务内部收益率为税后财务内部收益率 为。大于基准收益率。 财务净现值本项目税前净现值万元，税后净现值万元 ，财务净现值大于。 项目投资回收期本项目税后静态投资回收期为年，税后动态投资回 收期为年不含建设期。 详见附表项目投资现金流量表。 偿债能力分析 借款偿还平衡计算 本项目建设期没有外借款，不存在还款安排。 财务比率 资产负债率负债总额资产总额 每年负债率都在变化，具体可见附表资产负债表。 项目资产负债率最大值为投产第二年，达产第年，以后各 年逐渐减小说明负债比率比较低，企业偿债有保证，风险较小。 财务生存能力分析 本项目经营期内，经营活动产生的现金流入始终大于现金流出，企业的累积 盈余资金逐渐增加，可见企业具有较强的财务生存能力。见附表财务计 划现金流量表。 不确定性分析 盈亏平衡分析以项目设计生产能力利用率表示取达产年时的值 收入税金可变成本固定成本 当生产负荷达到设计项目产量的以上时，项目可盈利。 安全