品应于盘点前办妥退货手续，含验收及列账。行政部将新增加的土地房屋车辆等资产的所有权证书及有关资料的复印件，送财务部门核查。截止盘点日，内部调拨物资，但尚未收到的在途物资的盘点，由收方作为本公司在途物资盘点单独列出盘点表。第十条注意事项所有参加盘点工作的人员，对于本身的工作职责必须深入了解。所有盘点财物都以静态盘点为原则，因此盘点开始后应停止财物的进出及移动。盘点使用的单据表格内所有栏目若遇修改处，均须经盘点人员签认才有效，否则要追究有关当事人责任。所有盘点数据必须以实际清点的确实资料为据，不得以猜想或伪造数据记录。盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受监盘人指挥监督。盘点终了由各组盘点人员向监盘人报告，经批准后可离开岗位。第十条盘点报告及账务处理财务部门应在盘点结束后日内将式三份盘点报告包括盘点表，资产盈亏处理申报表及处理意见等呈报财务总监，待逐级审批后进行账务处理。盘盈盘亏金额即时调整当期盘存资产科目及暂记科目，待依规定权限批准后，列入批准期损益。但年终盘点盈亏应列入当期损益项目。第十二条盘盈盘亏处理如因漏记错记错算未结账或账面记载不清而造成账实不符，对记账人员应视情节轻重给予处分。财物管理人员保管人员有下列情况者，应报送财务总监和行政总监议处对所保管的财物有盗卖掉换或化公为私等营私舞弊者。对所保管的财物未经报准而擅自转移出借或损坏不报告者。未尽保管责任或由于过失财物遭受被窃损失或盘亏者。五工作流程会计核算工作流程出纳工作流程账户间请款收款审票据取得并审核原始凭证编制审核记账凭证生成科目汇总表登记明细分类账现金银行存款日记账登记总分类账生成财务报表编制各项明细表进行财务分析编表说明收款付款转账收现收票据审单付款付票据开支票编制日报表盖章进账需背签收交客户或转账或购汇开收据书的要背书进账登记台账税务工作流程办税员报税工作流程办税员索取纳税申报表发票使用明细表将发票使用明细输入相关卡中持卡资料成功输入税务局电脑到征收科申报纳税到发票电脑科输入当月报税资料将盖有税务局征收专用章的申报表交会计保存主管会计填写纳税申报表发票使用明细表办税员领取缴销发票工作流程到国家税务局索取发票领用表填写申请内容持相关资料往发票科领取发票非正常情况正常情况因种原因停票，索取暂停供应发票通知单发票科领购窗口领票往所属核税科核税员处登记领购电脑发票领购手工发票填写发票检查报告电脑科将相关资料输入卡加盖税务登记号地址电话条形章核税员出发票检查报告意见使用完后缴销天内缴销核税科科长意见税务局局长意见电脑科解锁领票窗口领票以下程序同正常情况办税员办理般纳税人资格年审工作流程统计工作流程预算检查执行工作流程会计凭证处理完毕归类登记有关数据编制预算与执行对比报表报财务经理审核及提出改进意见分析及说明预算执行情况到税务局领取年审表格准备税务局所需全部资料交税务局指定受理窗口交资料并索取回执持回执领回年审结果持年审结果到核税科加盖般纳税人条形章销售统计工作流程营运资金日报编制流程公布预算执行情况及改进措施报财务总监审批报执行总裁和总裁审批收款员交收款日报报统计员编制销售日报与业务部核对账务财务经理或指定负责人审核后上报销售日报往来日报资金日报公司汇总统计并审核编制营运资金日报请款工作流程表现金支票请款现金工作流程表文件呈批表说明借款理由经办人复印留存经办人填借款单部门经理意见主管副总意见财务总监意见执行总裁审查主管会计复核总裁裁决出纳付款经办人签收请款支票工作流程图分期请款总裁不在时，由其授权人审批补签经办人取表填单部门经理意见填分期付款呈批跟踪表工程付款跟踪表成本利润预算审批表附合同报告审批等主管副总意见主管会计复核财务总监意见执行总裁审查总裁裁决出纳付款会计记账注分期付款呈批跟踪表同时报送审批工程付款跟踪表同时报送审批成本利润预算审批表同时报送审批合同报告审批表同时报送审批报销工作流程总裁不在时，由其授权人审批补签附借款单复印件特殊交通工具审批单招待费审批单出差审批单经办人贴票填写报销单部门经理意见主管副总意见主管会计复核附借款单复印件特殊交通工具审批单招待费审批单出差审批单财务总监审核执行总裁审查总裁裁决出纳付款会计记账赊销控制流程图业务部和财务部根据公司签订的合同或协议在许可的账期内可放账账期到，财务部负责收款，业务部协助催收。月末财务部同业务部核对账务财务部将回款情况编表上报公司，便于公司资信评估小组确定是否继续给予账期或调整账期条件对于违反合同或协议的有关单位，通过协商或申请法律授助。同时对该单位取消账期业务部门上交客户的资信调查表公司资信评估小组审核并按信誉程度裁决，确定可放账的单位和账期等有关条件，并与该单位签订有关合同或协议制度五费用管理制度六货币资金的内部控制制度七应收账款管理制度八存货管理内部控制制度九固定资产管理制度十低值易耗品管理制度十财产盘点制度五工作流程会计核算工作流程出纳工作流程税务工作流程统计工作流程请款工作流程表现金支票报销工作流程赊销控制流程图财务部内部管理及工作流程规范组织架构图二部门职能在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算监督检查预算执行情况分析产生差异的原因提出改进意见。编制资金计划合理调度和安排资金，提高资金使用效率。加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。加强资产管理确保公司资金及财产的安全实现公司资产的保值增值。加强财务核算，及时准确完整地记账算账报账。正确地反映企业财务状况和经营成果。提供可靠的财务信息和经济信息，当好领导参谋。办税员工程核算会计财务总监财务经理出纳员稽核会计文档管理员业务核算会计经理助理三岗位职责财务经理受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定期不定期的进行财务状况分析工作。严格执行公司制订的预算制度财务管理制财务经理二经理助理三业务核算会计四工程核算会计五稽核会计六办税员七出纳员八文档管理员四管理制度负责研究设计与改进预算制度财务管理与会计制度。严格执行公司制订的预算制度财务管理制度会计核算制度。，及时准确完整地记账算账报账。正确地反映企业财务状况和经营成果。财务经理受财务总监直接领导，负责集团财务部日常管理工作，定办税员工程核算会计财务总监财务经理出纳员稽核会计文档管理员业务核算会计经理助理三岗位职责导审批。负责日常财务处理工作，负责资金进出的安全。提供可靠的财负责审核采购部门的采购成本利润申请表，负责油品价格信息的收集工作。负责向决策层提供准确可靠的财务信息。负责主持报表年审税务检查协助工商年检等工作。负责组织安排资产的清查及盘点等工作。负责年度预算的汇编控制以及草拟预算执行结果分析报告，负责财务决策工作。编制资金财务人员聘任及任职资格管理制度二财务开支审批权限程序及管理规定三日常借请款及报销的管理四银行存贷款管理制度五费用管理制度六货币资金的内部控制制度七应收账款管理制度八存货管理内部控制制度九固定资产管理制度十低值易耗品管理制度十财产盘点制度五工作流程会计核算工作流程出纳工作流程税务工作流程统计工作流程请款工作流程表现金支票报销工作流程赊销控制流程图财务部内部管理及工作流程规范组织架构图二部门职能在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算监督检查预算执行情况分析产生差异的原因提出改进意见。加强资产管理确保公司资金及财产的安全实现公司资产的保值增值。加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。组织架构图二部门职能在财务总监的直接领导下，组织编制公司年度财务预算监督检查预算执行情况分析产生差异的原因提出改进意见。计核算工作流程出纳工作流程税务工作流程统计工作流程请款工作流程表现金支票报销工作流程四银行存贷款管理制度五费用管理制度六货币资金的内部控制制度七应收账款管理制度八存货管理内部控制制度九固定资产管理制度十低值易耗品管理制度十财产盘点制度五工作流程会财务经理二经理助理三业务核算会计四工程核算会计五稽核会计六办税员七出纳员八文档管理员四管理制度