内措辞须礼貌。信内切勿怀疑客人的付款能力及意向。第二次发给超过天挂帐期客户。信内措辞应比第次强硬，但仍需保持礼貌。最后催收款通知书在第二次通知书发出天后发出。用挂号信件。信内说明对方的挂帐权已被取消，并若在天内未能收到付款，将采取法律行动。法律行动只有撇帐的帐户方可交指定律师或追款公司来处理。财务总监信贷经理应按如下程序与律师跟进有关撇帐帐户正式发函给律师或追款公司。与律师或追款公司保持密切联系，并将跟办情况知会财务总监。搜集撇帐帐户过往的往来文件给律师或追款公司参看，并整套备存。所有与律师的洽谈必须以书面形式进行。退票帐户如有退票出现，总出纳应通知信贷经理。将退票交信贷经理跟办。信贷经理应以电话及文函方式与支票人联系安排付款。以挂号信件形式寄出文函。将各文函复印后备存。呆滞帐户经财务总监信贷经理多次催款仍未收到付款的帐户，可先行转入此帐户。此帐户大多数属客人离店时未支付的小额消费迟收款及小额的争议消费。此帐户亦包括跑帐大额的争议消费及错收帐。财务总监信贷经理应每月回顾此帐户按下述第点办理撇帐按上述第点处理法律行动撇帐在每月信贷会议时，信贷经理将向财务总监及总经理建议哪些帐户需做撇帐。信贷经理将填妥撇帐申请表，经财务总监及总经理批阅后转集团签批。已签批的撇帐申请表将与如下文件并存档客人入住登记卡。帐单与各凭证单据。催款的所有文函副本。收到酒店发出文函的收条副本如有。退票的支票如有坏帐资料档所有撇帐资料须存于此档内。每宗撇帐事故须有份坏帐档登记表，并附有此撇帐客户的背景及追款过程记录。整套坏帐资料档需交副本套致集团备看。工作标准与程序管理编号部门财务部页数日期年月日收银员超缺款超额有关收银员必须及时上报。缺额所有缺额由收银员自负。如有收银员多次出现超缺额，将被纪律处分。有关金额须将日期班次时间员工姓名及工号登记下来做调查之用。工作标准与程序管理编号部门财务部页数日期年月日酒店营运工具管理分类客房部布草房制服房洗衣房化学品库化学品库工程部工程材料仓财务部食品仓饮品仓总仓包括印刷品仓餐饮部化学品仓瓷器银器和玻璃器皿仓工作职责部门应该保持物品摆放整齐，库房干净整洁。根据物品性质的不同，分类妥善保管。建立物品卡式账。对于物品的入库出库以及结存情况，都有详细地记录。部门按月组织盘点，检查每种物品的实存数量是否与账面余额保持致。随后将部门经理确认的盘点报告送财务部备查。在盘点过程中，如发现有丢失和破损的，应及时通知财务部做出相应地记录。部门经理必须对差额给予书面的报告。财务部按季度进行盘点工作，涉及到盘点工作的部门应该提前作好准备。对于耗损的计量，酒店规定凡是在总收入的范围内的，都属于经营正常损耗，但超出正常损耗的部分，部门经理必须作出详尽地解释及进步地整改控制方案。工作标准与程序管理编号部门财务部页数日期年月日出差国内管理程序目的制定管理级员工及其他员工在国内的所有差旅费标准及程序。政策员工必须在每次出差前做出出差费用的预算。制定每日的住宿膳食及交通费用的标准。需要指出的是，用餐费用只是针对出差本人，并且是最大限额的费用。具体内容如下职务级别住宿美金餐费人民币交通总经理机票经济舱副总经理机票经济舱行政委员机票经济舱级机票经济舱级火车其它火车所有费用必须实报实销。每日膳食不可以累计计算。程序所有出差费应该包括在该年的出差费用预算中。凡没有包括在该年预算中的差旅费必须总经理和业主批准方可有效。总经理及副总经理的差旅计划必须报业主签字批准，其他级以上管理人员则要经总经理签字批准。参阅附表所有出差费用必须在出差回来后个工作日内，填写差旅费报销单参阅附表交到财务部申请报销。酒店费用必须有电脑打印的明细账单。手工填写的发票需列明详细内容及金额。所有费用必须附上有效发票。在可能并且合适的情况下，出差者应选择嘉盛酒店。总经理会帮助联系对方酒店的总经理，取得合适价格或安排住房费用对冲。这将优先于上面关于住宿标准的规定。香港澳门台湾及国外出差的程序基本和国内出差样，但均应由业主批准。此政策在适当时可作出修改。工作标准与程序管理编号部门财务部页数日期年月日固定资产的转移程序凡列入固定资产账的资产，未经主管部门批准任何人不得自行外调互换。如果部门之间因经营管理的需要，要对资产进行部门之间的转移，在资产转出部门和转入部门协商致后，必须报经固定资产管理部门财务部批准，方可进行资产转移。资产转移时部门必须填写家具固定物及设备类资产转移表，详细填写需要转移固定资产的资产编号名称规格与型号原放置地点现放置地点资产类别等，并由转出部门总监转入部门总监财务总监财务登记员，四人签字确认。财务登记员收到填写详细签字齐全的资产转移表，并且确认该项资产已经由原使用部门转移至需转入部门后，方可在固定资产管理系统中对所转移资产进行相应调整。当月如发生固定资产的转移，月底打出固定资产转移报表，与家具固定物及设备类资产转移表必须对应。制度费用管理制度成本管理制度餐饮成本控制管理制度仓库管理制度库房防火制度收发货的程序和管理制度利润管理制度合同管理制度其他标准与程序管理财务预算计划管理制度财务预算计划管理规定酒店财务预算计划的确定，必须依据业主及管理公司对酒店经营活动的安排计划期内客源货源内外价格等变化情况酒店设施情况，以及报告期内计划执行情况，预计完成计划情况，作出详细分析和充分估计来审定。依据总经理审定的酒店财务预算计划，按各业务部门的不同经营范围，计划期的诸多因素和历史资料，参考部门年初自编计划，分摊各部计划指标，下达给各业务部门执行。预算计划经确定下达，原则上不予变动，确因特殊原因，亦须在半年后调整。财务预算为年度计划年度计划各业务部门在每年十月下旬将计划交财务部，财务部也会于每年十月中旬呈交业主和管理公司审批。各业务部门根据业主及管理公司审查批复后的年度预算指标，结合本部门的具体情况，按月分摊年度任务指标作为本部门各月指标检查尺度，酒店对各业务部门的预算检查按月进行，全年清算。为使酒店的经营管理做到增收节支，强调按预算办事，确定财务预算应包括以下内容财务预算计划管理制度会计核算管理制度资金管理制度固定其主要内容分如下几个方面。财务管理制度生效日期年月日修订日期年月日本制度之制定，是为使酒店各部门以及全体员工在经营活动和行政业餐饮部营业计划利润计划费用计划食品原材料及商品采购计划设备维修更新及购置计划。根据业主及管理公司审查批复后的年度预算指标，结合本部门的具体情况，按月分摊年度任务指标作为本部门各月指标检查尺度，酒店对各业务部门的预算检查按月进行，全年清算。客房部各部门应编制销售部及前厅部客源计划费用计划营业计划利润计划。计划。工程部燃料进货耗用计划含液化气水电耗用计划设备维修计划零配件工具购置为使酒店的经营管理做到增收节支，强计划费用开支计划。人事培训部保安部财务部总经理办公室等要编报费用开支计划。各部所需编报的计划，送财务部汇总。会计核算管理制度二会计核算管理规定会计核算以权责发生制为基础，采用借货记帐法记帐，并统使用电脑记帐。会计年度采用历年制，自公历每年月日起至十二月三十日止为个会计年度。的诸多因素和历史资料，参考部门年初自编计划，分摊各部计划指标，下达给各业务部门执行。资金管理制度固定资产管理制度费用管理制度成本管理制度餐饮成本控制管理制度仓库管理制度库房防火制度收发货的程序和管理制度利润管理制度合同管理制度其他标准与程序管理财务预算计划管理制度财务预算计划管理规定酒店财务预算计划的确定，必须依据业主及管理公司对酒店经营活动的安排计划期内客源货源内外价格等变化情况酒店设施情况，以及报告期内计划执行情况，预计完成计划情况，作出详细分析和充分估计来审定。依据总经理审定的酒店财务预算计划，按各业务部门的不同经营范围，计划期的诸多因素和历史资料，参考部门年初自编计划，分摊各部计划指标，下达给各业务部门执部门在每年十月下旬将计划交财务部，财务部也会于每年十月中旬呈交业主和管理公司审批。经确定下达，原则上不予变动，确因特殊原因，亦须在半年后调整。财务预算为年度计划年度计划各业务详细分析和充分估计来审定。依据总经理审定的酒店财务预算计划，按各业务部门的不同经营范围，计划期财务预算计划管理规定酒店财务预算计划的确定，必须依据业主及管理公司对酒店经营活动的安排计收发货的程序和管理制度利润管理制度合同管理制度其他标准与程序管理财务预算计划管理制度财务预算计划管理制度会计核算管理制度资金管理制度固定其主要内容分如下几个方面。