利润率投资利税率六敏感性分析报告分析了在建设和经营中，可能影响项目经济效益主要因素变动对投资财务内部收益率和投资回收期影响程度见敏感性分析表。敏感性分析结果说明，要提高项目经济效益，提高经营收入是最为关键，此外，加强基建管理和经营管理，降低基建投资和经营成本，也是提高项目经济效益重要途径。七风险分析政策风险本项目为个大型南湖片棚户区改造及环境整治工程项目，同时改造中有市区政府大力支持，政府独资公司具体运作，在政策上可争取更多优惠，应加强同有关部门联系，使各项优惠政策得以落实，为项目建设创造良好软环境条件。成本风险从现时社会物价情况看，物价大幅度上升可能性不大，但有可能会因为决策和管理等人为而导致成本上升，换句话说，就是会有较大公司风险，因此，在重要决策上要避免个人说了算，避免主观和各种舞弊现象出现，同时，可以跟承包商签订固定总价承包合同，让承包商分担部分风险。市场风险市场风险是指由市场供求关系市场资源条件市场购买力水平市场消费偏好市场竞争对手状况发生变化，以及金融市场劳动力市场原材料市场中介服务市场同类物业竞争市场等市场环境变化带来风险在现在房地产市场竞争日益激烈环境下，本项目市场风险主要体现在销售价格和销售率不能达到预期目标。如果建好房子卖不出去，这不但是本项目问题，还会涉及到公司以后发展，所以本项目定要回避各种市场风险。例如为了更好促进项目销售，可以跟代理公司签订份协议，就是由代理公司垫付部分销售费用，而发展商日后按销售业绩支付代理费和代理公司垫付销售费用同时和代理公司约定，在定期限内要完成定销售业绩，否则，取消代理权。这样来，既可以让代理公司分担部分风险，又可以督促和鞭策他们，使其尽最大努力来完成销售任务。其他风险其他风险包括政治风险自然风险信用风险经营风险等，但在目前这样房地产上，上述风险对本公司不会造成大影响。风险控制工期首先要用科学方法来编制工程进度计划，要充分考虑当地正常雨季和其它恶劣天气情况，使工期尽量不受正常天气环境影响。其次，要在管理上下工夫，要严格按照工程进度计划进行施工，并聘请具有良好业绩监理公司对项目进行监理。投资决策上层决策机构决策对本项目发展起着关键作用，因此要在项目前期阶段市场调查和更多市场信息基础上做出决策。各部门密切留意和跟踪市场动态，做好各个阶段市场预测及时调整策略，避免公司对项目决策滞后，从而降低投资风险，减少不必要损失。八社会效益长沙老城区开发与建设，在拆迁保建„„系列城市动作中开展，城市运营经营城市理念成为普遍共识。长沙整个城市规划和建设进行到了个新高度，品质提升形象吸引优化环境，成为最主要城市声音。为提升城市品位，改善城市环境，委市政府提出保护旧城开发旧城构想。在这样背景下，政府提出并重视长沙核心城区整体规划全局发展增加行车安全，减少事故。交通事故特别是恶性交通事故，其损失和影响是不能用金钱来衡量，该项目建成，不但能提高行车效益，同时将会大大减少事故频率，增加行车安全系数，从而减少由交通事故带来经济损失和不利社会影响。带动了城市建设，完善了城市功能。该项目将城市道路，给水燃气城市绿化城市排污，排水供电电讯等紧密结合在起，将大大改善城市环境，加快了城市化进程。美化城市环境，大大增加了城市绿化面积。该项目道路绿化与景区绿化有机结合在起，整个项目完成后，将为市民提供个高品位文化和休闲娱乐场所，对长沙旅游业发展将起到积极促进作用。改善城市居民居住水平。本项目包含高档居住区。规划有商业住宅等功能分区。在居住区中既有普通住宅，又有花园住宅等高档住宅区，由于该区地理位置优越，环境优美，随着本项目实施，将提高城市居民居住水平。项目建设对解决下岗再就业起着重要作用。项目建设投资大周期长需大量钢材水泥木材沥青砂卵石等材料劳动力，对当地相关行业具有巨大带动作用。同时对解决下岗职工再就业和农村剩余劳动力增加农民收入都具有重要作用。改善了投资环境，为广大投资者创造了更为有利生产经营环境和发展空间。有利于城市经济规模进步调整，区域经济结构得到进步优化，对区域经济和社会发展将起到极大推动作用。九建议虽然本项目拥有良好经济效益和社会效益，但项目建设需要大量资金投入，能否筹集到足够资金将是项目成败关键。因此，建设项目投资应尽可能通过多种渠道筹集足够资金，并尽量降低资金成本。通过对项目分析可知，项目总投资对财务成本影响较为敏感，因此，尽量减少项目建设成本，以及系列相关费用，以提高项目效益。本项目所处地段目前及今后相当长段时间内市场变化，售价将是最敏感因素之。发展商除密切注意市场动态，选择合适市场策略，还应组织支高素质高水平开发管理队伍，从设计施工营销到物业管理均能达到较高水平，以抓住机会，减少风险，达到项目盈利目标。项目应尽早动工，尽快建成以争取时间上优势，从而扩大市场份额，以保证项目投资回收。为了尽可能地吸引客户以提高项目效益，可以考虑整个项目要体现现代气息布局合理功能齐全。建筑工程中不可见因素很多，工期原材料供应等都会影响到项目总体目标实践。因此在工程施工过程中，要加强施工管理，实行工程监理制。还应推行投招标工程包干等系列措施，落实资金供应计划，抓好人财物供产销条龙管理，以确保项目经营目标顺利实现。十评价结论南湖片棚户区改造及环境整治工程符合国家产业政策和城市建设总体规划，项目实施加快了城市建设，完善了城市道路网络建设，增加城市绿化面积，美化城市环境，节约能源，减少城市污染改善了城市居民居住水平，改善投资环境，促进城市经济快速发展，加快了长沙城市化进程，具有较好经济和社会效益，同时，项目设计标准高技术方案设计科学，因此建设本项目是必要，工程建设方案可行。同时，本项目具有较强财务盈利能力和抗风险能力，财务评价指标较好，故项目建设可行。借款还本付息估算表单位万元序号项目第年第年第年第年第年借款及还本付息期初借款本息累计本金利息本期借款长期借款流动资金借款短期借款本期应计利息长期借款利息流动资金利息短期借款利息本期还本长期借款还本流动资金借款还本短贷还本本期付息借款偿还资金来源利润折旧费摊销费其它还款资金开发项目土地增值税估算表单位万元序号名称合计第年第年第年第年第年收入销售收入土地转让收入配套设施销售收入二扣除项目土地使用权土地征用费及拆迁补偿费前期工程费基础设施建设费建筑安装工程费公共配套设施建设费开发间接费房地产开发费税金及附加财政部规定扣除项目三土地增值额四应纳税额资金来源与运用表单位万元序号项目第年第年第年第年第年资金来源商品房销售收入土地转让收入配套设施销售收入出租房收入出租土地收入自营收入建设期税费返还收入代建工程净收入自有资金长期借款流动资金借款短期借款固定资产折旧无形资产及摊销回收固定资产余值回收经营资金资金运用开发建设投资经营资金当年增加额运营资金修理费用经营税金及附加土地增值税所得税应付利润借款本金偿还盈余资金累计盈余资金全部投资现金流量表单位万元序号项目合计第年第年第年第年第年现金流入商品房销售收入土地转让净收入配套设施销售净收入出租房出租收入土地出租收入自营收入建设期税费返还收入代建工程收入回收固定资产余值回收经营资金现金流出开发建设投资代建工程支出经营资金当年增加额运营费用修理费用经营税金及附加土地增值税所得税净现金流量累计净现金流量净现金流量净现值累计净现金流量净现值静态投资回收期年动态投资回收期年财务内部收益率累计净现金流量万元累计净现金流量净现值万元损益表单位万元序号项目合计第年第年第年第年第年经营收入商品房销售收入土地转让净收入配套设施销售净收入出租房出租收入土地出租收入自营收入建设期税费返还收入代建工程净收入经营成本商品房经营成本出租房经营成本运营费用修理费用经营税金及附加土地增值税本年利润弥补以前年度亏损应税利润所得税税后利润盈余公积金法定公益金用于还款未分配利润可分配利润预留未分配利润投资方分配利润当年未分配利润累计未分配利润单因素敏感性分析指标汇总表指标名称涨幅全部投资内部收益率基本方案土地费用建安工程费用行项目运作与开发建设投资。公司成立于年月，注册住所为人民中路号长沙城投大厦楼，注册资本五仟万元人民币，法定代表人李文达，企业为国有独资有限责任公司。企业经营范围主要为城市基础设施项目投资及开发建设房地产开发，工程项目技术咨询及策划，园林绿化工程以上范围涉及行政许可凭许可证或资质经营。二任务依据和历史背景是湖南省省会，经过改革开放年来发展，已经取得了令人瞩目成就，也具备自身独特发展优势。进入世纪，处于历史性转折时期，面对新国际国内形势，给长沙既带来了难得机遇，又提出了严峻挑战。随着国家全方位开放格局形成和周边形势变化，长沙正面临着巨大竞争压力。全国各大城市出现了争先恐后竞争格局，长沙必须营造新优势，迅速把自己做大做强，赢得发展主动权。省委省政府确定点线和长株潭经济体化战略，要求长沙尽快增强中心城市吸引力和辐射力，充分发挥龙头带动作用，这给长沙发展带来了前所未有推动力。但长沙中心城市功能和作用要得以有效发挥，还需付出艰苦努力。中长期经济社会发展战略纲要为长沙发展描绘了宏伟蓝图，指出要用年左右时间，把长沙建设成为繁荣开放文明秀美现代化中心城市，并进步提出了建设长龙头带动作用，这给长沙发展带来了前所未有推动力。年以至到十五末期重成点抓好洲两岸枯子洲湘江两岸三个入城口月岛四方坪片段长沙大道高桥片段长潭西线入城口片段四大新区省府新区市府新区新区武广站新区，十大项目橘子洲湘江风光带设施武广新站湘江航电综合枢纽引水及水质环境金霞港港口物流枢纽中信新城河西滨江新区南湖新区建设。长沙，国家级历史文化名城，人文历史底蕴浓厚，拥有山水洲城独特景观。湘江是长沙