道工程规定人工费的平均值，即元工时。工程措施与林草措施人工费相同。施工机械使用费根据施工机械台时费定额计算。本项目建设总投资万元。其中工程措施万元，独立费用万元，基本预备费万元。单位治理面积投资为万元。表投资概算总表单位万元编号工程或费用名称建安工程费林草工程费独立费用合计栽植费种子费第部分工程措施梯田工程二谷坊蓄水池工程三农田水利工程四其他工程第二部分独立费用建设管理费二工程建设监理费三科研勘测设计费四水土保持监测费二部分合计基本预备费工程总投资资金筹措本项目建设总投资万元。其中工程措施万元，独立费用万元，基本预备费万元。单位治理面积投资为万元。根据坡耕地水土流失综合治理工程的实际情况，本工程投资采取中央投入和地方投入共同筹措的方式解决，以国家投资为主，地方投入为辅。经计算，需中央投资万元，地方投入万元。各工程区资金筹措情况见下表。表资金筹措表工程区总投资其中中央投资地方投入合计效益分析效益分析效益分析依据效益分析的主要依据为水土保持综合治理效益计算方法辉煌省水土保持规划细则规划部分。效益估算水土保持治理措施的效益估算分为调水保土效益生态效益经济效益社会效益四个部分。蓄水保土效益保水效益指治理措施实施后通过拦蓄减缓地表径流，增加土壤入渗，延长汇流时间等作用而增加的蓄水量。保土效益指治理措施实施后，拦蓄坡沟泥沙和减轻土壤的面蚀沟蚀等所减少的土壤侵蚀量和泥沙量。蓄水保土效益采用水土保持法计算。保水效益根据项目区措施面积乘以相应措施的径流模数及拦蓄径流指标计算，即年蓄水量径流深拦蓄系数措施面积工程区多年平均径流深。根据腾达县多年水土保持措施效益调查数据统计，梯田工程的降雨拦蓄系数在左右。经计算，年蓄水量为万。保水效益用年蓄水量乘以当地兴建蓄水工程每库容的造价求得。据调查兴建蓄水工程库容造价为元，则蓄水效益万元。表蓄水量计算表工程区面积径流深保水系数蓄水量万合计保土效益根据各种措施面积乘以相应措施的侵蚀模数及保土指标计算。年保土量侵蚀模数保土系数措施面积根据腾达县多年水土保持措施效益调查数据统计，梯田工程的保土系数在左右。经计算，治理措施保土量为万。保土效益用保土量乘以清除河道每吨泥沙或加高堤防单位土方量的造价求得。腾达县清除河道或小型水利工程每吨泥沙造价为元，则保土效益为万元。表保土量计算表工程区面积侵蚀模数保土系数保土量万合计生态效益改善地表径流状况，减轻自然灾害通过对工程区实施大面积的坡耕地治理，项目区的降雨得到有效拦截分散滞缓，增大了常水流量。由于保水保土能力大大提高，土壤生态系统得到改善，减少养分流失，提高了地力。方面拦截地表径流，增加土壤含水量，涵养水源，可有效遏制水土流失另方面，增加入渗量，提高地下水位，使干旱现象得到缓解，从而减轻洪旱灾害。改善土壤物理化学性质坡耕地修建水平梯田年后，能有效提高土壤蓄水保墒能力，土壤理化性质和土壤能力得到相应提高，增加土壤有机质及氮磷钾含量，增强土壤的透水性抗蚀性和抗冲性。其它生态效益本次工程的实施，可使项目内生，预防监督的范围除对本项目确定的治理措施实施监督，保证水土保持措施达到预期目标外，还应对项目区其他可能产生水土流失的建设活动实施有效监督，以保证本项目中确定的治理目标按期完成。依据项目区水土流失的特点和防治任务，结合腾达县在水土保持监督管理方面的职责和管理经验，预防监督的内容主要包括依法征收水土流失防治费和补偿费，实行水土保持方案编制审批制度和水土保持设施验收制度，对水土保持设施加大监督管护力度，以及加强水土保持有关法律法规的宣传和贯彻等。预防监督工作内容依法征收水土流失防治费和补偿费加强管理，落实水保方案编报审批及三同时制度加大现有水土保持设施的监督管护力度对项目区建设的水土保持项目实行全过程监督管理加强水土保持有关法律法规的宣传和贯彻。投资概算及资金筹措投资概算投资概算总述项目区完成综合治理任务，浆砌石谷坊座，蓄水池座，埋设输水管路总长米，出水栓个间距为个，变径三通个。排水井个，阀门井个，新修作业路，维修作业路。需总投资万元。编制原则与依据水土保持投资概算的编制依据主要工程单价材料价格及费率计取采用水土保持行业标准，柴油价格采用市场调查价格。投资概算价格水平年为年，采用年第季度的价格标准。该工程投资概算编制依据为关于颁发水土保持工程概估算编制规定和定额的通知水总号水土保持生态建设工程概估算编制规定水总号水土保持工程概算定额水总号施工机械台时费定额水总号工程勘察设计收费标准计价格号国家发展改革委建设部关于印发的通知发改价格号建设工程监理与相关服务收费管理规定发改价格号关于公布取消和停止征收项行政事业性收费项目的通知财综号辉煌省水利工程设计概估算编制规定辽发改发号辉煌工程造价信息年月。本项目投资概算由工程措施独立费用预备费三部分组成。取费标准为投资概算及资金筹措其它直接费工程措施中的梯田工程取基本直接费的，其余取，设备及安装工程和其他工程不再计取其他直接费林草措施取基本直接费的。间接费工程措施中的梯田谷坊工程取直接费的，余者取直接费的，设备及安装工程和其他工程不再取间接费。企业利润工程措施取直接费与间接费之和的，设备及安装工程和其他工程不再计利润林草措施取直接费与间接费之和的。④税金取直接费间接费企业利润之和的，设备及安装工程和其他工程不再计税金。独立费用包括建设管理费工程建设监理费科研勘测设计费和水土保持监测费。建设管理费按工程措施费林草措施之和的计算。工程建设监理费根据建设工程监理与相关服务收费管理规定计算。科研勘测设计费根据工程勘察设计收费标准计算。水土保持监测费独立费用中的水土保持监测费为监测人工费，监测人工费按参与监测工作的年度人均费用计算。预备费只计算基本预备费，概算阶段基本预备费按至三部分之和的计取。投资概算主要材料价格按当地供应部门材料或市场价加运杂费计算。砂石料价格按当地购买价或自采价计算。苗木预算价格按当地市场价格加运杂费计算。基础单价中的人工费根据辉煌省水利工程设计概估算编制规定中关于人工单价的计算方法，本工程人工费取引水工程及河态环元吨人员工资项目设计定员人，人均月工资按元，福利费按工资总额的计。制造费用固定资产折旧按分类直线法折旧。其中设备折旧年限为年，残值率为建筑工程折旧年限为年，残值率为修理费按固定资产原值的计场内倒运费按垃圾处理量元吨计场地租赁费按元年计其他用电用水按生产用电用水费的计环保技术工程有限公司地震灾后建筑垃圾综合利用建设项目可行性研究报告制造费用中的其余各项费用主要按行业规定计算。管理费用管理费用主要包括差旅费办公费等费用，依据企业定员，参考类似企业发生额确定。营业费用营业费用主要包括广告费业务招待费等其他费用，依据产量，参照类似企业实际发生额确定。财务费用生产期利息支出根据上年度借款余额及现行基准利率计算，其中长期借款利率按，流动资金借款按计算。产品销售价格标准砖按元块，空心砖按元块，道路材料按元吨，复合材料按吨，建筑废墟中可直接回收材料由于含量较低，财务评价忽略其销售收入。税金本项目属灾后重建建筑垃圾综合回收利用，根据国家相关政策免收增值税和销售税金附加，同时自生产经营之日起，免征所得税年。所得税税率。盈余公积金生产期各年盈余公积金按税后利润的计取。环保技术工程有限公司地震灾后建筑垃圾综合利用建设项目可行性研究报告盈利能力分析静态分析表主要静态损益指标表指标名称单位指标值备注销售收入万元正常年第四年总成本万元销售税金及附加万元利润总额万元所得税万元税后利润万元总投资收益率项目资本金净利润率从企业损益指标及静态盈利能力看，企业在生产经营期，有定的利润空间，并具有较好的收益率。表动态指标表指标名称单位指标值备注项目融资前税前财务内部收益率大于基准收益率项目融资前税前净现值万元大于项目融资前税前投资回收期年小于行业年的平均水平资本金内部收益率大于基准收益率资本金财务净现值万元大于资本金投资回收期年小于行业年的平均水平从以上指标可以看出财务内部收益率均大于基准值，财务净现值大于，投资回收期也较短，说明生产线的收益高于同行业平均水平。清偿能力分析资产负债分析从资产负债指标可以看出项目建设期最高资产负债率为未超环保技术工程有限公司地震灾后建筑垃圾综合利用建设项目可行性研究报告高，远低于业内公认的安全水平。项目在整个生产经营期间，流动比率大于，速动比率大于，且呈现逐年增长的态势，说明项目流动资产抵偿流动负债的能力是较强的。不确定性分析盈亏平衡分析从盈亏平衡分析图可以看出项目的盈亏平衡点为，指标略高，主要原因是项目工艺技术装备水平高和吸纳就业人员较多导致的固定成本偏高造成的，但从另角度说，较高的工艺装备水平也有利于企业正常的生产经营，较高的定员有利于扩大就业，从社会角度体现项目的效益。单因素敏感性分析从单因素敏感性分析表可以看出，影响该生产线经济效益的几个主要因素当中，销售价格最为敏感，其次为建设投资，第三为原材料人工成本变动。从敏感性分析还可以看出项目在售价降低的情况下，仍能保持动态盈利，说明该项目具备定抗风险能力。财务生存能力分析从项目财务计划现金流量表可以看出，整道工程规定人工费的平均值，即元工时。工程措施与林草措施人工费相同。施工机械使用费根据施工机械台时费定额计算。本项目建设总投资万元。其中工程措施万元，独立费用万元，基本预备费万元。单位治理面积投资为万元。表投资概算总表单位万元编号工程或费用名称建安工程费林草工程费独立费用合计栽植费种子费第部分工程措施梯田工程二谷坊蓄水池工程三农田水利工程四其他工程第二部分独立费用建设管理费二工程建设监理费三科研勘测设计费四水土保持监测费二部分合计基本预备费工程总投资资金筹措本项目建设总投资万元。其中工程措施万元，独立费用万元，基本预备费万元。单位治理面积投资为万元。根据坡耕地水土流失综合治理工程的实际情况，本工程投资采取中央投入和地方投入共同筹措的方式解决，以国家投资为主，地方投入为辅。经计算，需中央投资万元，地方投入万元。各工程区资金筹措情况见下表。表资金筹措表工程区总投资其中中央投资地方投入合计效益分析效益分析效益分析依据效益分析的主要依据为水土保持综合治理效益计算方法辉煌省水土保持规划细则规划部分。效益估算水土保持治理措施的效益估算分为调水保土效益生态效益经济效益社会效益四个部分。蓄水保土效益保水效益指治理措施实施后通过拦蓄减缓地表径流，增加土壤入渗，延长汇流时间等作用而增加的蓄水量。保土效益指治理措施实施后，拦蓄坡沟泥沙和减轻土壤的面蚀沟蚀等所减少的土壤侵蚀量和泥沙量。蓄水保土效益采用水土保持法计算。保水效益根据项目区措施面积乘以相应措施的径流模数及拦蓄径流指标计算，即年蓄水量径流深拦蓄系数措施面积工程区多年平均径流深。根据腾达县多年水土保持措施效益调查数据统计，梯田工程的降雨拦蓄系数在左右。经计算，年蓄水量为万。保水效益用年蓄水量乘以当地兴建蓄水工程每库容的造价求得。据调查兴建蓄水工程库容造价为元，则蓄水效益万元。表蓄水量计算表工程区面积径流深保水系数蓄水量万合计保土效益根据各种措施面积乘以相应措施的侵蚀模数及保土指标计算。年保土量侵蚀模数保土系数措施面积根据腾达县多年水土保持措施效益调查数据统计，梯田工程的保土系数在左右。经计算，治理措施保土量为万。保土效益用保土量乘以清除河道每吨泥沙或加高堤防单位土方量的造价求得。腾达县清除河道或小型水利工程每吨泥沙造价为元，则保土效益为万元。表保土量计算表工程区面积侵蚀模数保土系数保土量万合计生态效益改善地表径流状况，减轻自然灾害通过对工程区实施大面积的坡耕地治理，项目区的降雨得到有效拦截分散滞缓，增大了常水流量。由于保水保土能力大大提高，土壤生态系统得到改善，减少养分流失，提高了地力。方面拦截地表径流，增加土壤含水量，涵养水源，可有效遏制水土流失另方面，增加入渗量，提高地下水位，使干旱现象得到缓解，从而减轻洪旱灾害。改善土壤物理化学性质坡耕地修建水平梯田年后，能有效提高土壤蓄水保墒能力，土壤理化性质和土壤能力得到相应提高，增加土壤有机质及氮磷钾含量，增强土壤的透水性抗蚀性和抗冲性。其它生态效益本次工程的实施，可使项目内生