审计局联网审计新建项目可行性投资论证建议报告

能够自定义审计疑点提取流程和提取输出格式功能，提供对疑点数据浏览功能，提供将自定义过程作为资源进行管理灵活调用和维护功能。

决策支持功能决策层根据预警信息疑点信息，结合审计管理系统提供被审计单位基本情况及历年审计情况，确定重点审计对象及审计范围，符合条件分别纳入下年度审计计划或及时立项，实施现场审计。

与金审期工程交互功能具备联网审计系统中审计端和被审计端软件均可与审计实施系统平台和审计管理系统按照标准格式进行数据交换。

业务整合方案业务整合示意图业务整合方案设计远程联网审计系统与系统整合设计联网审计系统数据中心数据可传递给系统被审计对象库审计疑点可以传递给系统计划管理模块审计底稿可以传递给系统档案管理模块决策支持数据可传递给系统领导查询模块，实现两套系统业务交互。

远程联网审计与系统整合设计联网审计数据中心可以作为系统数据源进行采集转换联网审计形成审计线索可以传递给系统项目管理模块，作为现场作业工具软件分配审计任务具体作业分析参考素材。

技术整合方案技术整合示意图技术整合方案设计通过工具进行整合远程联网审计系统需要与系统系统交互信息先通过工具发布到信息门户界面发布文件格式可以是格式格式格式文本格式网页格式等，系统和系统再从信息门户进行数据加载通过数据库接口技术整合远程联网审计系统需要与系统系统交互信息，联网审计系统提供数据接口，并开发数据导出工具，输出多种格式文件格式格式格式文本格式网页格式等，供系统导入和采用，实现整合。

联网审计业务流程图联网审计业务流程如下其他被审单位市财政局市结算中心数据采集审计数据中心疑点信息决策层审计分析模型建立分析模型疑点库纳入下年度审计计划立项审计计划管理审计实施系统联网审计业务流程审计人员数据分析审计预警审计分析预警信息分析结果报表数据采集审计分析预警决策分析审计实施被审计单位资料库审计档案库系统审计经验库可扩充功能架构提供良好可扩展能力，上述功能要能对多个被审计单位进行联网审计或同时执行多个联网审计项目。

第章总体方案系统建设总体目标及需求联网审计系统总体建设目标基于台州市电子政务网络基础环境现状，积极利用台州市各级政府部门信息资源，按照预算跟踪联网核查模式，初步实现三个转变。

联网审计业务开展方式不同于传统审计业务，是种预算跟踪联网核查新审计模式。

即，通过与财政税务行政事业单位金融企业等重点被审计单位经济管理和会计核算信息系统联网，随时取得他们财政财务预算计划资金流向资金使用情况电子信息和有关资料，审计人员不仅可以在审计现场而且可以在审计机关随时跟踪分析审查这些电子信息和资料，及时反馈审计意见，有效地规范被审计单位财政财务行为可以发现手工作业环境下难以查出问题，还可以通过积累数据库资料进行历据来利用。

当数据出现大量无用数据时，容易分散审计人员精力和干扰职业判断，需对其进行清理，提升数据可用安全严格区分被审计单位工作人员管理操作和审计人员审计操作，明确责任。

按照预算跟踪联网核查模式构建台州市联网审计系统目适应管理信息化会计信息电子化形势，充分发挥审计免疫系统功能，通过与被审计单位经济管理和会计核算信息系统联网，随时取得并跟踪分析审查被审计单位财政财务预算计划资金流向资金使用业务数据等电子信息和有关资料，对政府资金进行全过程实时监督纵向横向分析比较和宏观供大量简捷适用审计辅助工具，如明细帐总帐日记帐会计凭证等审计查询工具。

根据被审计单位业务逻辑关系建立分析模型，根据审计监督要求，将些定量定性规定具体化为审计分析模型中筛选分组统计等条件。

系统支持审计分析指标建立和提取功能，提供自定义审计分析指标及在审计分析指标中设臵预警属性功能。

将模型计算出结果设臵阈值或边界条件，系统根据分析模型计算数值结果，如果符合条件就以预警信息形式提示审计人员。

系统提供自定义建立审计分析模板功能自定义审计分析结果和报警输出格式模板功能，建立审计分析模板库审计分析结果和报警输出格式模板库，提供对上述模板库创建管理删除和维护功能。

结果展现功能审计分析与预警结果可通过统计报表或图表形式展现给审计人员，辅助统计表达功能图形表达功能等，用趋势图柱状表园饼图折线图等方式来反映审计分析与预警结果，能直接关注要点，初步判断出哪些点是正常，哪些点是异常需要在几个互相冲突数据间作出选择，选择出正确数据来利用。

当数据出现大量无用数据时，容易分散审计人员精力和干扰职业判断，需对其进行清理，提升数据可用性。

同时，对缺失数据进行修补，提升数据完整性。

转换，则对数据存储格式类型值域和特殊值等进行转换，提升其致性和可用性。

生成审计中间表是对被审计单位数据进行清理转换和验证后，面向审计分析，建立起来个目标模式，是为审计人员提供个数据资源平台。

上述功能可以批量完成数据抽取清洗转换装载等任务。

支持对多数据库多数据源多种类型数据来源，例如数据库文本文件数据库，文件等数据抽取清洗转换装载等任务。

同时，能自定义数据抽取清洗转换装载过程功能，提供将自定义过程作为资源进行管理灵活调用和维护功能。

数据处理功能提供数据整理和数据切分功能，可以处理大数据量信息，也可以根据不同业务需求按照时间段管辖范围以及权限州市审计局信息化程度较高，已经实行电子化办公。

现有套办公自动化系统，已经运行年。

业务人员使用笔记本电脑多年，人手套审计现场实施系统，专门用于处理会计电算化。

部分人员掌握数据库处理技术，用于处理被审计单位业务数据。

网络方面，已建成全市审计专网，上连省审计厅，下连各县市区审计局，已实行网上办公。

第章需求分析信息化现状和需求分析，包括国内同类型项目建设情况，项目建设单位信息化现状及存在问题。

本章节将从台州市审计局联网审计项目建设总体需求目标内容功能性能等方面对此次项目建设需求做出分析，并根据技术发展和应用发展角度去完善需求，以期为后续系统规划设计实施提供强有力建设依据。

联网审计专用平台联网审计专用平台功能构建在业务开发平台之上针对联网审计业务专门业务应用开发平台，由于联网审计目标应用环境和应实现功能是基本清晰，但工作范围工作内容操作步骤应用结果使用等还不是很具体和明管理删除和维护功能。

结果展现功能审计分析与预警结果可通过统计报表或图表形式展现给审计人员，辅助统计表达功能图形表达功能等，用趋势图柱状表园饼图折线图等方式来反映审计分析与预警结果，能直接关注要点，初步判断出哪些点是正常，哪些点是异常，能快速把握审计重点。

另外，还需具备表达结果与关联数据勾稽引用功能结果展现数据导出功能。

审计疑点提取功能在审计分析与预警结果基础上，提供建立审计疑点规则方式方法和工具，结合审计职业判断，可手工建立疑点库或建立疑点库提取规则库，可根据疑点库中定义规则，由审计人员对被审计单位相关数据进行疑点提取，或者定时提取和根据个预设条件提取提供对审计疑点库创建管理删除和维护功能。

能够自定义审计疑点提取流程和提取输出格式功能，提供对疑点数据浏览功能，提供将自定义过程作为资源进行管理灵活调用和维护功能。

决策支持功能决策层根据预警信息疑点信息，结合审计管。

系统提供自定义建立审计分析模板功能自定义审计分析结果和报警输出格式模板功能，建立审计分析模板库法。

从项目立项开始第年内，有重点地选择台州市国库集中支付系统和市本级会计核算中心实行联网审计试点。

第二年扩大联网审计范围，将主要审计对象纳入联网审计范畴。

联网审计系统项目建设分为五个阶段项目准备阶段完成项目前期重点工作，主要有成立项目组等。

需求分析阶段组成调研小组，针对项目展开调研，并根据调研结果形成调研分析报告及可研报告。

系统开发阶段根据政府招标程序，确定开发商，进行软件系统设计开发目标内容功能性能等方面对此次项目建设需求做出分析，并根据技术发展和应用发展角度去完善需求，以期。

决策支持功能决策层根据预警信息疑点信息，结合审计管理系统提供被审计单位基本情况及历年审计情况，确定重点审计对象及审计范围，符合条件分别纳入下年度审计计划或及时立项，实施现场审计。

与金审期工程交互功能具备联网审计系统中审计端和被审计端软件均可与审计实施系统平台和审计管理系统按照标准格式进行数据交换。

业务整合方案业务整合示意图业务整合方案设计远程联网审计系统与系统整网，上连省审计厅，下连各县市区审计局，已实行网上办公。

第章需求分析信息化现状和需求分析，包括国内同类型项目建设情况，项目建设单位信息化现状及存在问题。

本章节将从台州市审计局联网审计项目建设总体需求园饼图折线图等方式来反映审计分析与预警结果，能直接关注要点，初步判断出哪些点是正常，哪些点是异常，能快速把握审计重点。

另外，还需具备表达结果与关联数据勾稽引用功能结果展现数据导出功能。

审计疑点提取功能在审计分析与预警结果基础上，提供建立审计疑点规则方式方法和工具，结合审计职业判断，可手工建立疑点库或建立疑点库提取规则库，可根据疑点库中定义规则，由审计人员对被审计单位相关数据进行疑点提取，或办市政府上级审计机关交办其他事项。

现有信息化状况台州市审计局信息化程度较高，已经实行电子化办公。

现有套办公自动化系统，已经运行年。

业务人员使用笔记本电脑多年，人手套审计现场实施系统，专门用于系建立分析模型，根据审计监督要求，将些定量定性规定具体化为审计分析模型中筛选分组统计等条件。

系统支持审计分析指标建立和提取功能，提供自定义审计分析指标及在审计分析指标中设臵预警属性功能。

将模型计算出结果设臵阈值或边界条件，系统根据分析模型计算数值结果，如果符合条件就以预警信息形式提示审计人员。

系统提供自定