台风暴雨等灾害性气候危害时 间，这段时间段正是南方沿海城市夏季蔬菜供应淡季，若我们利用高 山地区特定的气候和低廉的劳动力与土地资源，并根据国内外市场需求特点，建立可向省内外以及香港澳门外向型供应农业蔬菜的生产 基地蔬菜加工原料生产基地。 第五章产品市场分析与销售 在我村建立佛手瓜反季节菜篮子基地，其生产品销售主要面向贵 阳南宁广州深圳东莞佛山惠州中山以及香港澳门等珠 江地区大中城市。由于这些城市地区经济发展较快，城市人口与流动 人口迅速增加多，随着城市经济产业结构的调整，必将有更多的农业 人口向城市和非农业人口转移，而这些城市地区因城市建设需要，而 大量占用蔬菜用地，使之城市蔬菜用地日益锐减，而愈来愈大的蔬菜 消费量与日渐萎缩的城市蔬菜用地形成强烈的反差点，使他们不得不 大量增加外地蔬菜采购量。特别是反季节蔬菜消费量更大，而佛手瓜 恰好正是反季节蔬菜，正好可填补这些城市的市场需求，加之，这此 城市广大居民消费者，对于平原和城市附近生产的蔬菜由于气温高， 病虫多，喷洒农药多的事实而心有疑虑，而对高寒山区阴凉湿润条件 病虫少喷农药少污染少的蔬菜情有独钟。特别是秋淡季节更是如 此。以广州为例，每年份中旬为蔬菜秋淡季节，平均每 天上市蔬菜缺口均在万公斤以上，若我们能因地制宜地发挥出我 村镇立体气候生产出佛手瓜的优势，动员广大农户参与规模种植，以 产业化规模产品打入这些城市市场销售其市场前景是很可观的。 为此，我公司潘兴同志以其在广州佛山深圳中山东莞等 外地工作十多年的市场销售工作经验，现已与这些城市部分蔬菜批发商客户已达成意向协议，只要我们把种植佛手瓜的基地建成，他们就 会把我们的基地蔬菜供应纳入他们的菜篮子蔬菜供应工程计划，并愿 在广州越秀区农副产品市场提供个档口给我们作为业务办事处，以 增加广州市场秋季蔬菜菜源供应。待我们产品销售稳定和获得市场认 可后，逐步再向广州市周边城市拓展，甚至也可以打入香港与澳门市 场。并可采用会员制销售与市场独家代理制的办法，建立起我们的市 场销售网络，把市场做大。待基地种植发展到定规模时，我们还可 以进行产品多元化发展，引资建厂搞深加工提高产品附加值，解决 本地剩余劳动力就业。总之，佛手瓜产品市场销售前景很好。 第六章项目建设规划 建设项目任务与规模 我公司提出建立佛手瓜菜篮子基地项目，其主要目的想为我村镇 农村经济发展与广大农户，探索条发展地方经济，村村户户都能够 容易选择脱贫致富的新路子，我们采用公司基地农户共同运作的产 业化模式，共同推动我村镇农村经济的发展项目建设内容有 公司在项目初始期先建立吨示范基地，然后逐年辐射带 动周边村镇规模发展年后规模达吨。 完善公司基地农户合作运作管理机制 设立广州市产品销售办事处 拟顺基地产品生产包装运输市场销售运作流程 完成产品商标注册，产品检测和市场认证。 二项目规划与布局整个项目建设需用年完成，第年年，主要是进行示范 基地建设，任基地产品生产包装运输市场销售运作流程 完成产品商标注册，产品检测和市场认证。 二项目规划与布局整个项目建设需用年完成，第年年，主要是进行示范 基地建设，任务规划分配，坡桥吨，美井吨，联合吨， 硝吨，长均吨，肖厂吨，马熊湾吨龙洞湾，坡 佑吨，南俄吨，达窝者按高峰吨，合计吨。 年，再辐射带动冗渡村冗贝村板年村秧友村坑坪村 者冲村年年再继续扩大发展带动庆坪木耳拉场坡 所沙树湾纳略纳错秧胆大寨威旁乡，以及安龙县兴隆镇等周 边少数民族村寨，使规模产业化达到吨，种植面积达亩左 右的菜篮子基地。 第七章项目实施与组织管理 组织领导 该项目基地建设和经营管理，在冗渡镇政府与美井村委会直接领 导下，由美井坡桥山农业食品有限公司与基地农户共同建设与经营管 理实施。公司办公地点设在美井长坪丫口美井村委会办公楼内。公司 经理由本村人潘兴同志担任毕业于贵州省财经学经济管理专业，现年 岁布依族，曾在省内外工作三十多年专业从事经济管理或市 场营销工作，副经理名由村长晏定福与副村长韦京华二位轮流担 任，公司下设生产技术开发部，市场营销部产品后勤服务部财务 部，项目实施聘请农艺师技术人员与公司各部人员，待项目实施进展 视情况，需求再定，把省内外市场蔬菜销售商客户和种植农户联系起 来，吸收组织成为项目生产种植和市场销售两大网络，促进保证佛手 瓜生产销售的健康发展。项目资金管理 由于公司是采用公司民基地农户合作制的营运模式，其项目资金 使用是个很敏感的问题，为了使项目资金使用能达到专款专用 专帐管理的原则去发展佛手瓜，其财务资金使用还应建立个公平 透明的监督管理机制，也就是说在资金使用报账上，除公司经理支 笔签字审核外，还应由公司和农户中，推选三名大家认为正直公正的 财务代表参与共同审核，经他们三人致认为资金使用在项目上的， 并签字确认后方可报销入账，并每月进行财务公布，以示大家监督， 按照现代企业管理制度逐步完善健全公司的管理和农户的管理运作 机制，使公司成为项目实施管理的成功保证。 项目实施技术措施 虽然我村镇的广大农户都有种植与经常食用佛手瓜的生活习惯， 而且对种植佛手瓜的技术经验也很丰富，但光靠这些传统上技术与经 验还是不够的，还必须使他们懂得如何把产品变成市场商品，使他们 充分地认识到种植佛手瓜，还需从土壤气候，品种选择，种植管理技 术支持，采搞包装，产品检测认证，运输加工，市场广告宣传，销售 与服务等系列整体商品形象包装后，产品才能转为商品上市场销 售，只有让广大农户逐步懂得品牌建立的重要性，他们才会积极配合 公司的项目实施工作。而公司还应经常与县蔬菜办，省农科所县农 推站保持联系，并时常聘请些专家和农艺师到村组织和田间进行培 训班，使广大农户不断提高佛手瓜种植管理技术和市场商品意识观念 保证项目发展成功提供坚实的技术保障，该项目在实施时，其技术支持指导工作，由本村原在农业局工作已有近四十年工作专业经验的农 艺师韦辉元同志退休回乡负责担任技术指导。 第八章投资估算及资金筹措 项目投资估算 总投资万元人民币其中第年投资万元，第二年 投资其中固定投资万，流动资金投入万 投资估算第年建设期 种苗万元 瓜棚万元 商标注册与认证万 办公设备万 广州设立办事处万 项目工程车万 广告宣传万 项目开办费万 第年产品收流动资金万元 第年投资估算先按投入，先取得示范种植成功后，第二年 投资万元扩大基地种植面积。 二资金筹措 银行贷款万，自筹万元 第九章财务分析 项目建设期和计算期本项目计算期为年，项目当年投资建设，当年就可投产见效， 边建设边投产，分年完成基地项目建设其投资建设主要是第年 万，第二年万。第三年年五年滚动发展。 二销售收入销售税金及附加估算 销售收入估算本项目每年平均生产销吨佛手瓜产品年 销售收入万元。 销售税金主要缴纳营业税，城市建设维护税与教育附加费税， 产品增值税免除，以上三项税费率为，估算每年可缴纳税费 万元。 三本项目五年计算期内，平均每年总成本费用均为万 元，其中固定成本万元，可变成本万元。成本主要 构成如下 产品收购从基地农户手中以实地市场保护价收购计算估算平 均每年需付万元。 产品销售主要是以用汽车与火车运到广州销售为主要依据估 算，根据实际情况年平均需万元。 工资及职工劳保费用，项目初期定员人，按人均工资 元月计算，全年工资为万。劳保及其福利按工资总额的提取， 年计万元。两项合计万元，第二年以后视项目发其人员与工 资费用逐年递增。 折旧按平均年限计算，基地瓜相投资折旧为年，其它资 产为年，残值率取，折旧费年折旧为修理费按折旧费用的计起，计万元。 销售费及其管理费按销售收入的计起，年需万元。 项目流动资金以年销售收入总额计算。 项目投资万元，其主要资金来源于银行无息扶贫贷款支 持，在编制项目报告书时，暂先以年息计算。 进行项目盈亏可行性与不确定性分析时，其计算数取 年的年平均数计算。 项目摘和销售时，可按销售收入总额先收取客户贷款定 金作为流动资金周转，年共可收取万元。 四盈亏平衡与不确定性分析 年平均销售收入万 产品销售价元 年平均设计生产量年 年平均生产总成本万年 年平均生产固定成本万元年 年平均生产可变成本万元年 年平均销售税金附加万元年 单位产品固定成本元 单位产品可变成本元 单位产品税金元 单位产品盈亏销售价元 附表总成本费用估算表表二销售收入与销售税金附加表表三损益表表四投资现金流量表表五贷款偿还表 总成本费用估算表 表单位万元 项目合计 项目建设期项目投产期 第年第二年第三年第四年第五年 产品材料 汽车火车运费 工资福利费用 修理费 折旧费 利息支出 其它费用支出 销售费用与管理费 用 年总成本费用 年固定费用 年可变成本费用 销售收入与销售税金及附加估算表 表二万元 项目合计 投产期 第年第二年第三年第四年第五年 产品销售收入 销售营业税 增值税免免免免免 城建维护 教育附加 损益表 表三万元 项目 年平 均数 合 计 建设期投产期 第年第二年第三年第四年第五年 设计生产负荷 产品销售收入 销售税金及附加 总成本费用 利润总额应纳所得税免免免免免 税后利润 盈利公积金 投资应分利润 可用于还款利润 还贷款后可分利润 投资现金流量表 表四万元 第年第二年第三年第四年第五年 现金流入 销售收入 资产折旧 流动资金回收 二现金流出 固定资产投资 流动资金投入 经营成本 年 份销售税金附加 所得税 三净现金流 四累计净现金流 五现值等数 六财务净现值 七累计净现值 投资现金流量表 表五单位万元 年份 年初贷