收入计算期平均，序号项目名称单位指标备注 门票收入万元不含二期项 目住宿收入万元 餐饮收入万元 娱乐及购物收入万元 租赁收入万元 合计 总定员人 年工作日天班制 定员人 总投资万元 不含二期 固定资产和无形资产投 资 万元 前期资金与宣传费用万元 不可预计费万元 年总收入万元不含二期 年总成本费用万元计算期平均 年销售税金及附加万元计算期平均 年利润总额万元计算期平均 财务评价指标 投资利润率计算期平均 销售收入利润率计算期平均序号项目名称单位指标备注 销售收入利税率计算期平均 静态投资回收期含建 设期 所得税前 所得税后 全部投资内部收益率所得税前 所得税后 财务净现值所得税前 所得税后 可行性研究报告编制的依据 省旅游产业发展和布局总体规划 县国民经济和社会发展十五规划 县生态旅游业发展总体规划 度假村详细规划 县建设项目选址意见书 综合评价和论证结论 为了加快县旅游产业的发展，县委县政府出台了系列 的招商引资措施，在尽可能的前提下给开发给予政策支持，保 证了本次建设项目的顺利实施。 度假村开发有限公司是家实力雄厚的民营企业，公司负责人不但有多年的房地产开发经验，而且直以来兼营酒店宾馆行 业。积累了丰富的宾馆经营管理经验。同时根据项目建设需要，充分发挥 县旅游交通建设农业林业各部门的协作作用，强强联合。 本项目环保措施得当，对环境无不良影响。 通过详细的经济和财务分析，得出本项目期总投资万元， 其中固定资产投资万元。项目建成后，预计年营业收入万 元，年利润总额万元计算期平均数，投资利润率全部 投资财务内部收益率所得税后静态投资回收期年含建设 期年，动态投资回收期年含建设期年累计净现 金流量折现万元。以上各项数据表明，本项目经济效益和财务状况较 好，抗风险能力较强，安全可靠，项目是可行的。第二章项目背景及必要性 项目背景 当今世界，旅游业作为富有蓬勃活力和巨大潜力的朝阳产业，已成为 各国高度重视和普遍关注的行业，它对促进经济增长与社会繁荣维护世 界和平与发展推动各国人民之间的相互了解与友谊，具有积极而重要的 作用。旅游业已成为中国第三产业中极具活力与潜力的新兴产业和国民经 济新的增长点，在拉动内需增加创汇调整产业结构扶贫救困等方面 发挥着越来越显著的作用，有力地促进了中国的经济繁荣与社会发展，增 进了中国与世界的友好交流。 旅游产业对国民经济部门的拉动作用较大，发展潜力十分巨大。由于 旅游产业不仅仅是传统意义上的服务业，也不是般的第三产业，而是关 联度高带动力强的综合性产业。它在国民经济和第三产业中处于个产 业群的核心地位，发挥着带动其他产业发展的核心作用。旅游业的关联带 动作用，不仅体现在直接为交通运输宾馆餐饮商品贸易景区景点带 来客源和市场，而且间接地带动和影响农业工业城建文化等行业发 展，进而还能刺激金融保险信息等现代服务业加快发展。据测算，旅 游产业每增加万元的产出，可直接或间接带动全社会总产出万元， 对国民经济的拉动作用十分明显。因此发展旅游产业对于促进国民经济发展，特别是促进居民消费具有十分重要的作用。 虽然从目前来看，大部分人的旅游活动还只局不但有多年的房地产开发经验，而且直以来兼营酒店宾馆行 业。积累了丰富的宾馆经营管理经验。同时根据项目建设需要，充分发挥 县旅游交通建设农业林业各部门的协作作用，强强联合。 本项全部 投资财务内部收益率所得税后静态投资回收期年含建设 期年，动态投资回收期年含建设期年累计净现 金流量折现万元。以上各项数据表明，本项目经济效益和财务状况较 好繁荣维护世 界和平与发展推动各国人民之间的相互了解与友谊，具有积极而重要的 作用。旅游业已成为中国第三产业中极具活力与潜力的新兴产业和国民经 济新的增长点，在拉动内需增加创汇调整产业结构统意义上的服务业，也不是般的第三产业，而是关 联度高带动力强的综合性产业。它在国民经济和第三产业中处于个产 业群的核心地位，发挥着带动其他产业发展的核心作用。旅游业的关联带 动作用，不仅体加万元的产出，可直接或间接带动全社会总产出万元， 对国民经济的拉动作用十分明显。因此发展旅游产业对于促进国民经济发展，特别是促进居民消费具有十分重要的作用。 虽然从目前来看，大部分人的旅游活动还业主高层专业人士，也有都市白 领职场精英。现代社会生活节奏越来越快，人们在不断积累个人财富的 同时，精神压力也在不断的积聚，物质上的充足减轻不了心灵上的疲惫， 这也是近年来各种类型的农家乐选择更独特更奇异更新颖的旅游景色，而 且他们更看好具有综合性特征的旅游产品，希望能在次旅行过程中获得 集知识性娱乐性体验性享受性为体的多重满足。因此，如何让来 自各地的游客既能享受景区山奇水秀林青，是个风景十分优美的地方， 更是全国独无二的冷热阴阳泉，与的天师道观遗址相辅相成，渊远流长的道教文化可谓是景区的张闪亮名片，可惜的是，由于 开发较晚，至今仍是县旅游业的发展比较晚，特别是相比于经济发达地区，旅游建 设资金投入严重不足，除了几个知名景点外，新景区新景点的开发建设工 作迟迟不能开展，这对当地丰富的旅游资源造成了极大的浪费，也阻碍了 县旅游产业的进步发展壮大，因此必须筹集大量的资金用于新景区 新景点的建设工作，而旅游产业是投资大回收期长的建设项目，县 又属于欠发达县市，仅靠政府投资是远远不够的，必须吸引大量的民间资 本进入景区的开发建设工作。 介入景区开发是企业发展壮大的次良好契机旅游产业是新时代 的黄金产业，虽然投资大回收期长，但收益稳定，收益期长，项目建成 运营后，可以源源不断的为企业带来现金流，又可以为企业的其他项目提 供支持资金，特别是在房地产市场竞争越来越激烈的情况下，适时介入旅游业是个良好的决策。 度假村开发预计能为企业带来丰厚的经济利益根据测算，项目建设 完成后，在计算期内平均每年可以为企业带来万元的净利润，整 个项目期的经济利益十分可观。 民营企业介入景区开发能带来良好的社会效益旅游产业是投资大 回收期长的建设项目，县又属于欠发达县市，政府投资力度有限，必 须