步城乡统筹发展意义重大。 湖广熟，天下足，农业在湖南经济发展中占有极其重要的地位，主要农 产品产量在全国排位直靠前，其中稻谷苎麻产量居全国第，生猪茶叶产 量居全国第五位，柑橘产量居全国第三位，水产品产量居全国第五位。但长期以 来，由于农产品加工业发展相对滞后，湖南引以为豪的农产品资源优势，并没有 转化为推动发展的经济优势。年月日，湖南省第十届人民代表大会常 务委员会第二十九次会议通过了关于加快发展农业产业化经营的决定，提出 各地要适应农产品加工业需要，建设专业化规模化优质化标准化的原料生 产基地，按照扶优扶大扶强的原则，培育壮大批起点高规模大带 动能力强的农业产业化龙头企业。 沅江市位于湖南省北部，是长江上中游冬春蔬菜重点区域基地。年， 沅江市制定了食品工业等四大主导产业发展规划，规划提出沅江市要抓住机遇， 推进体制创新加快科技进步发挥区域集聚效应建设优质原料生产基地调 整产品结构培育龙头企业强化食品标准。 项目的必要性 提高当地农业资源利用效率，延长蔬菜产业链，提高蔬菜附加值。 沅江作为蔬菜种植基地，蔬菜种植面积不断扩大，蔬菜产量连年增长。但目 前沅江蔬菜销售多以鲜蔬为主，产品利润率低，效益不高。通过蔬菜加工可将农 业从单纯的生产环节扩展到加工和销售，延长蔬菜的产业链，大幅度提高蔬菜产 品的附加值，提高农业效益。 提高当地蔬菜加工能力，打造沅江蔬菜加工品牌。 湖南的酱腌菜种类众多，剁辣椒泡酸菜盐腌茭头泡菜萝卜等产品广受 欢迎，具有极好的市场潜力。但目前，我省酱腌菜生产的总体工业化程度很低， 企业规模较小，大多沿用传统落后工艺，以手工作坊式生产管理方式进行生产， 严重影响了产品的质量稳定和食用安全性。湘味酱菜工厂的设立，采用行业先进 技术，使酱腌菜产品的生产规模化科技化，并采取引进知名品牌的方式促进销 售，带动沅江当地蔬菜加工能力的提高，提升沅江蔬菜加工品牌。 完善湘菜供应体系 随着湘菜的产业化发展，湘菜在国内的市场占有率从第位上升到了第位。 湘菜产业的扩张也带动了对湘味酱菜的需求。目前，湘菜的原材料供应较散，档 次不高，供应不成体系，造成了对湘菜发展的制约。随着湘菜市场的不断扩大， 市场急需有品质有规模有保障的原料供应。 促进当地经济发展，帮助解决当地三农问题 千方百计保障农民增收就业，是保持宏观经济平稳快速发展的基础。据农业 部产业化办公室调查，农业产业化带动农民增收就业贡献突出。截止年底 全国有农业产业化经营组织多万个，辐射带动多万农户，参与农业产业 化经营的农户年户均增收多元，大大高于全国平均水平。 湖南是农业资源丰富的省区，加快农业产业化发展，是充分发挥资源优势， 发展特色经济，推进国民经济结构战略性调整，提高产业竞争力，迅速扩大经济 总量的重要途径。农产品加工关联度大涉及面广带动力强，肩挑农业工业 两业，惠及农民增收企业增利财政增税三方，是实现农村劳动力转移就业的 重要渠道和解决三农问题的最有效途径。 推进当地产业结构优化升级 全球经济和区域经济体化进程的加快以及农业产业化进程的提高，将给食 品工业的发展带来巨大的需求空间同时国家对食品工业的高度重视以及西部大 开发振兴东北地区促进中部崛起建设社会主义新农村等重要战略和举措的 实施，也将为食品工业创造新的发展机遇。面对新时期的发展机遇和挑战，沅江 市蔬菜加工行业需要抓住机遇，加快科技进步发挥区域集聚效应调整产品结 构培育龙头企业。 第三章市场前景分析 蔬菜加工行业分析 我国是世界最大的蔬菜生产国之，蔬菜加工产业总量不大，但种类较多， 既有传统的干制菜腌制菜有净菜保鲜蔬菜脱水蔬菜速冻蔬菜等。 年至年，蔬菜水果和坚果加工行业销售收入从千元增加到 千元，平均增长率为。年销售收入同比增长。行业 规模总体上呈现上升的态势。 数据来源中国食品加工网 酱腌菜国外市场分析 腌制蔬菜在我国最广泛，是蔬菜加工品中最大的类，具有悠久的历史和丰 富的经验，是成本低廉风味多样为广大人民所喜爱的种大量保存蔬菜的方 法。 世界三大著名酱腌菜榨菜酱菜泡酸菜，其中榨菜泡莱是我国独特产 品，西欧的泡酸菜日本的酱菜都是由我国传入。日本蔬菜加工品中是腌 制品日本每年消费盐渍菜大约亿美元，其中左右盐渍菜从我国进口。 随着日本农业人口的减少及副食蔬菜进口量的增加，预计中国对日本出口盐渍菜 将会不断增加。当前我国腌制蔬菜的年出口量近万吨。据统计，年为 万吨，金额万美元，主要品种有榨菜萝卜条干菜笋等多种。 酱腌菜国内市场分析 随着社会发展，人民生产和生活质量不断提高，对食品质量花色品种口 味的要求也不断提高。同时随着消费水平的提高，生活节奏的加快，人们家务劳 动社会化简便化将渴望品种多营养好安全而又方便快捷的蔬菜上市。酱 腌菜既符合方便快捷的要求，又符合营养风味的要求，因此它的需求市场将随着 时间的推延而不断扩大。 工，合理调配人手。 维护厂部财务安全。 财务部 参与制定本公司财务制度及相应的实施细则。 负责公司管理层所需的财务数据资料的收集整理。 董事会 湘味酱咸菜厂 销售部生产部财务部质检部综合管理部 加工基地种植基地 农户 负责对财务工作有关的外部及政府部门，如税务局财政局银行等联络 沟通工作。 负责资金管理调度。编制月季度年度财务情况说明分析，向公司领 导报告公司经营情况。 负责公司总账及所有明细分类帐的记账结账和核对，每月日前完成会 记报表的编制，并及时清理应收应付账款。 负责银行财务管理，负责支票等有关结算凭证的购买领用和保管，办理 银行收付业务。 负责公司员工工资的发放工作，现金收付工作。 质检部 建立健全质量管理体系。 主持制订公司全面质量管理工作的长远规划和年度计划，报批后执行。 督导并协助生产部门改善质量，建立质量管理制度，推行全面质量管理。 组织公司全面质量管理工作的考核验收及质量管理奖的申报工作。 综合管理部 负责行政办文职办公室工作和事务性处理。 负责综合治理安全生产对外接待和后勤保障含仓库物业。 做好企业信息报道宣传工作。 做好督察督办工作。 负责贯彻执行保密制度和印章管理。 负责员工管理劳资管理劳动保护组织绩效考核督促并协助各部门 开展员工教育。 加强创新管理，开展企业文化建设。 企业定员 公司按照生产规模和工艺需要定员余人，所需人员报请当地劳动部门向 农村多余劳力及社会公开招聘，员工经培训合格后持证上岗。 运行方式 项目运行方式采取公司建基地，基地连农户的模式，实施订单农业。由 公司统优选，统制定种植和管护技术，农户分户种植。由公司派遣技术服 务队进行产前产中产后全程技术服务。公司与农户签定具有法律约束力的购 销合同，双方协议商定最低收购价。通过实施订单农业确保公司和农户双方风险 共担利益共享，促进项目健康稳定地实施。 项目管护 项目承担单位将常年聘请法律顾问及技术顾问，制定系列规章制度，保证 项目的科学合理合法，促进项目长期稳定地实施。 严格项目资金管理制度，健全监察审计机制。项目资金实行三专封闭， 即专人专帐专门管理和资金封闭运行。 为保证产品质量，由公司统进行原材料的调入调出时的优选工作。严禁 劣质蔬菜的种植和销售。 第八章投资估算与资金筹措 投资估算依据 项目建设方案及相关资料 现行行业估算指标 设备价格按现行价格计取 设备运安费以设备价格的计取。 投资估算 投资规模征地亩，期土建建筑面积，购买生产及配套设施台 套，固定资产投资万元。 固定投资估算表 序号项目费用估算 厂房仓库征用土地和建筑费万元 厂房内土建及卫生设施建设万元 蔬菜漂烫设备万元 蔬菜清洗机万元 单冻机万元 制冷设备万元 自动化控制设备万元 蔬菜加工台案万元 产品检测检验设备万元 金属探测仪万元 厂区配套费万元 不可预见费万元 合计万元 生产配套流动资金估算 配套流动资金按销售额的估算，约万元。 项目资金筹措方案 固定资产投资估算为万，全部自筹。配套流动资金万元，自筹。 第九章经济效益评价 经济效益分析 编制依据 国家发展改革委员会建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数 年版。 专业设计提供的有关资料及数据。 该企业提供的基础资料及数据。 基础数据 产量生产负荷 本项目建成后，年生产酱腌菜吨，预计各类鲜菜用量吨。项目建设期为年， 第年生产负荷达到，第年达产。 项目计算期 效益预测和评价按年计算。 项目固定资产投资 本项目土建及其它费用投资万元设备及安装工程投资万元固定资产 其他费用万元预备费万元固定资产投资万元。 基本折旧与摊销费用 固定资产折旧采用综合折旧按平均年限法计算，折旧年限为年，固定资产 余值按计算。经测算年提取综合折旧费万元。 税金及附加 按国家现行财税规定计算增值税，城市建设维护税为增值税的，教育附加费 占增值税的。 总成本费用估算 工资及福利费 根据项目生产要求，需要人员人，人员工资按人均月工资元计算，年工资 及附加费总计万元。 水电费 年需燃料和动力费万元。 销售费用 销售费用按销售收入的估算，年需万元。 管理费用 参考了该企业目前实际发生的管理费用，按销售收入的提取，年需万元。 经计算年总成本费用万元，经营成本万元。 销售收入与盈利预测 销售收入 酱腌菜综合销售价格定为元吨，年销售收入万元。