合理，大批有代表性的农副 产品及加工制品的社会效益和经济效益日见突出。如以杏仁为主 要原料的杏仁露杏仁粉以灵芝为主要原料的灵芝茶灵芝饮品 以及食用菌深加工创汇蔬菜等产业发展前景十分广阔。 平泉工业发展迅速，势头强劲。已初步形成了化工建材食 品酿造机械电子采矿业等五大行业的产业结构。辅以橡胶轻 纺印刷冶炼果品加工等工业产业，初步形成了门类齐全， 具有平泉特色的工业生产体系。批大中型企业和中外合资企业迅 速成长。已建成中国北方最大的食用菌山杏生产基地，被中国食 用菌协会命名为中国食用菌之乡，被授予全国造林绿化先进 县国家生态示范区示点县。 相关产业分析 河北省奶业具有良好基础，是农业支柱产业和农民增收重要渠 道，要继续实施千万吨奶工程，促进全省奶业持续健康发展。 要深刻吸取三鹿问题奶粉事件的教训，大力发展规模养殖，全面规 范奶站经营秩序，切实改变全省奶业生产组织方式，从根本上实现 河北省奶业在更高水平上的再造。要强化责任，加强质量监管，确 保奶制品安全。 国务院关于加快发展循环经济的若干意见，以及国务院办公 厅转发的关于加强农村环境保护工作的意见，遵循预防为主防治结合综合利用的原则，推行奶业废弃物减量化无害化和资源 化利用。通过全面规划，合理布局，加强监管，推动粪便等废弃物 污染防治和综合利用设施建设，实现奶业与生态环境的协调发展。 河北省人民政府关于贯彻落实奶业整顿和振兴规划纲要的 实施意见冀政„‟号，年月日提出的基本思 路振兴全省奶业，要坚持突出重点分步推进，创新机制规范 管理，远近结合标本兼治的原则，强化政策扶持，大力发展规模 养殖，全面规范奶站经营秩序，严格乳品质量管理，不断提升产业 水平。支持规模场区进行标准化改造，三年内所有场区都 要执行奶牛场卫生规范，达不到标准的必须停产整顿。 切实提高挤奶机械化装备水平，逐步淘汰手工挤奶方式。 项目建设的必要性 从产业政策及行业区域发展规划角度的必要性看 近年来，我国奶业发展迎来难得的发展机遇。党中央国务院高 度重视三农工作，连续出台个指导农业和农村工作的号文 件，分别以促进农民增收提高农业综合生产能力推进社会主义 新农村建设发展现代农业和切实加强农业基础建设为主题，共同 形成了新时期加强三农工作的基本思路和政策体系，国务院关 于促进畜牧业持续健康发展的意见国发号和国务院关 于促进奶业持续健康发展的意见国发号的出台为我国 奶业的持续健康发展进步指明了方向，也为我国奶业发展关键时期加快转型创造了良好的政策环境。 全国农业和农村经济发展第十个五年规划年 把农业特别是畜牧业的发展放在更加突出的位臵，把发展奶牛业作 为强国富民的重点加以重视发展国家对奶牛业发展给以重点政策 倾斜，制定具体措施予以推动，奶牛区域规划和规模养殖补贴等措 施的落实推动了奶牛业的快速发展。农业部提出按照比较优势和特 色优势，在优势产区和优势产业带突出发展奶产业生产的产业 调整重点，制定了加快发展奶牛产业的具体政策和措施。 河北是畜牧大省，也是奶业大省。近年来，省委省政府坚持把 以奶业为主的畜牧业作为畜牧业的第主导产业，努力实现由畜牧 大省到畜牧业强省的转变。年全省存栏万头，奶类产量 万吨，实现奶牛养殖业产值亿元，分别居全国第三第三和 第二。 为确保生鲜乳质量安全，按照省政府关于提高奶站准入门槛的 要求，严格按照条例规定的三大主体资格和五有符合 标准，将具有管道式挤奶设备稳定销售渠道和动物防疫条件合格 证作为前提条件，由省市两级畜牧兽医部门联合对奶站逐验收， 并核发收购许可证。对设施不完善制度不健全的奶站下发整改 通知书，限期达标，仍达不到标准的坚决取缔。 平泉三合农牧业公司自年组建以来，已经具备了产奶的基 本条件，建设挤奶厅是必要的。 从完善农业产业链条角度的必要性看新时期，平泉县奶牛养殖业的生产方式必须从以家庭个体饲养 为主的量的扩张，向注重提高质量和增加产量并重转变，从奶牛养 殖奶制品加工及产品销售各环节相互脱节分散经营向体化 集团化规模化经营的转变，以奶牛标准化规模养殖为龙头，辐射 带动项目区及周边地区奶牛养殖的产业化经营实行奶牛标准化养 殖，严格质量监管，规范兽药和饲料添加剂的使用，改善养殖环境， 防止药物残留超标，不断提高畜产品品质和质量安全水平。 平泉县奶牛业的发展还处于初级阶段，新技术推广缓慢，饲养 管理粗放，奶牛养殖还没形成规模，奶牛产奶单产较低。做大做强 平泉县奶牛业，推动奶牛养殖步入产业化发展轨道，必须充分发挥 龙头企业奶牛标准化规模养殖场的示范带动作用，通过生产示范和 技术辐射，积极推广秸秆青贮科学饲养清洁生产和疫病防治等 先进技术，示范带动当地农户发展高效奶牛养殖业，提高奶牛业规 模化标准化生产技术水平，降低成本，提升养殖效益。 从结构调整及农民增收角度的必要性看 项目建设地平泉 员均持证上岗。 第八章投资估算与资金来源 投资估算依据 参照近期当地类似工程的单位造价指标 生产设备按厂家询价测算，为设备到厂价。 投资估算 总投资 项目总投资额为万元。其中建设投资万元，铺底流动资 金万元。 建设投资 按照沼气工艺要求配臵，经估算项目建设投资为万元，如附 表所示。其中安装工程费万元土建工程投资万元，如 附表所示仪器设备投资万元，如附表所示工程 建设其他费用投资万元，如附表所示不可预见费万元。 运行费用铺底流动资金 本项目流动资金按照种植养殖项目的要求，依据投资项目可 行性研究报告指南要求，为简化计算，仅估算用于项目运行所需 要的经营资产周转次数，计算占用资金额。详见附表流动资金估 算表。本项目占用流动资金为万元。 资金使用计划 项目计划建设期年，年完成全部的建安工程，设备招标 采购和安装调试试生产，用款占建设总投资的，年投入 正常运行。费用由项目单位自有资金解决。固定资产投资使用计划见 表。 表固定资产投资分年使用计划表 序号资金使用项目金额万元年备注 建安工程 仪器设备 工程建设其它费用 不可预见费 合计 资金来源 本项目建设投资万元，资金来源为项目申请财政补贴资金 万元。企业自筹万元，自筹资金部分主要从企业自有资金支付。 财政资金的使用范围 项目申请财政无偿资金万元，资金使用严格按照关于农业 综合开发多种经营项目财政无偿资金使用具体规定，主要用于全部 土建，设备制造及购臵费用等费用。 财政资金使用主要用于购臵部分生产设备，详见附表。 第九章财务评价 财务评价依据 评价依据 投资项目可行性研究指南建设项目经济评价方法与参数 第三版 国家有关税收法律行政法规，鼓励发展农产品加工出口优惠 政策 建设项目的技术方案和投资估算结果。 评价的基础数据 总投资万元。 建设投资万元。 项目计算期含建设期年含建设期年。 所得税。 营业收入营业税金和附加估算 营业收入 价格预测 本项目财务评价中的所有投入物产出物价格皆采用项目单位 所在地的市场价，农业生产资料等原辅材料参照当前市场价格进行 预测。产出物的价格按现行价格计算。收入估算 该项目收入来源主要指沼气沼渣沼液肥收益。按设计规模 项目年产沼气万，渣肥吨，沼液肥吨。 沼气根据当地现有电油气等燃料的价格情况，比照相当 的燃烧价值每立方米沼气按元计算。 年产沼渣肥根据当地的农业生产情况，比照其他的化肥有机 肥价格按元吨计。 年产沼液肥按每吨元计算。 以上收入分项收入见表。 表项目年销售收入览表 序号名称单位数值单价总价 沼气 渣肥 沼液肥 合计 此外，挤奶厅建成后，采用现代采奶设备，节省的人工等费用， 可增加挤奶收入万元。 营业税金及附加 由于国家政策对于农业项目的优惠政策，项目应缴纳的城市 建设维护税和教育费附加为零。 项目逐年销售收入测算见附表营业收入营业税金及附加 和增值税估算表。 总成本及经营成本估算 项目总成本估算 按照企业会计制度要求，结合企业实际情况确定本项目成本，包 括外购原材料外购燃料及动力工资及福利费修理费折旧费 摊销费利息支出和其他费用，具体如下 原材料费用 原辅材料包装材料参照当前市场价格进行预测。 燃料动力费用 项目燃料动力成本根据燃料动力消耗量及其价格估算，达产年 份燃料动力费用为万元。 工资及福利费 本项目工资及福利按企业分类岗位人均工资及福利的实际情况 测算，年工资及福利费为万元。 修理费 修理费按固定资产原值的测算，年修理费用万元。 折旧及摊销费 根据规定，本项目固定资产折旧采用直线法，残值率为，折 旧年限设备为年。 无形资产及递延资产摊销年限为年，递延资产摊销年限为 年。 固定资产折旧及无形资产和递延资产摊销估算见附表。 利息支出本项目无借款，故利息支出为零。 其他费用 其他费用包括管理费用销售费用等，按销售收入的估算。 项目正常年份总成本费用为万元。 年总成本费用见附表。 经营成本估算 项目经营成本包括外购原材料外购燃料及动力工资及福利 费修理费和其他费用，正常年份经营成本费用为万元。 年经营成本费用见附表。 财务效益分析 盈利能力分析 该项目正常年份实现利润总额万元，上缴所得税万元， 税后利润万元，总投资收益率。 详见附表利润及利润分配表。 税前投资回收期年，项目投资财务内