能力。 从生产工艺品种结构经济效益环境影响等各方面综合分析， 该项目可行。 第五节主要技术经济指标 建设规模年产套非金属制品精密模具。 产品方案 表产品方案表非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 序号名称单位数量备注 汽车灯具精密模具套 高档家用电器精密模具套 合计套年 主要组成部件年消耗量 表主辅材料用量表 序号名称规格单位需求数量 模具钢吨年 辅助材料吨年 合计吨年 主要公用工程需求量 新增用电负荷 总投资万元 其中固定资产投资万元其中引进设备投资万元 铺底流动资金万元 总成本万元 销售收入万元 销售税金及附加万元 增值税万元 利润总额万元 所得税万元 税后利润万元 主要经济评价指标 财务内部收益 投资回收期年非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 投资利润率 投资利税率 资产负债率达产第三年 流动比率达产第三年 速动比率达产第三年非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 第二章需求分析 第节市场需求情况分析 近年来，中国塑料工业年均增长速度达到以上，塑料制品年产量 位居世界第二。塑料制品在农业塑料包装塑料管材和异型材汽车 家电电子交通等领域发展迅猛，掀起了股投资热潮。 塑料模具在高技术驱动和支柱产业应用需求的推动下，形成了个 巨大的产业链条，从上游的材料工业和加工检测设备到下游的机械 汽车摩托车家电电子通信建筑建材等几大应用产业，塑料模具 发展方兴未艾。 建筑建材工业 建筑业是国民经济的支柱产业，今后年中国建筑业会有更大 的发展，将成为中国市场新的消费热点和经济增长点，并带动化学建材 业的发展。由于国家已禁止使用铸铁管道，代之以塑料管材，预计 年全国新建住宅室内排水管的及城市供水管的将采用塑料管。同 时国家正在大力发展塑料门窗，预计年塑料门窗的普及率将达到 。 世纪年代以来，中国塑料门窗及给排水管件，在引进设备和技 术的基础上，经过技术消化与开发迅速发展起来。十五期间，塑 料管道塑料门窗新型防水材料依然是化学建材产业的发展重点。 塑料建材不仅能大量替代钢木和传统建材，而且具有节能节材 保护生态改善居住环境提高建筑功能与质量降低建筑自重施工 便捷等优点，将在今后得到越来越多的应用，预测年建筑用塑料制 品将达到约万吨。 化学建材挤出模具是用于生产新型化学建材的关键工艺装备，主要非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 包括塑料异型材挤出模具塑料管件模具低发泡成型挤出模具等。其 技术性能的高低直接影响着新型化学建材的质量与产量。塑料异型材挤 出模具主要用于生产塑料门窗型材。据资料介绍，塑料门窗在德国门窗 市场的份额高达，其它西欧国家市场份额也达到，中国目 前正在大力推广塑料门窗。管件模具是加工难度较大的注塑模，用于生 产城市建筑中塑料给排水管件。 预期塑料建材模具需求量将有较快增长，各种异型材挤出模具塑 料管材管件模具将成为塑料模具市场新的经济增长点。 汽车摩托车工业 汽车摩托车工业是国民经济五大支柱产业之。年中国汽车 产销量均已超过万辆，业界人士甚至用井喷来形容。从产业经 济发展规律看，中国的人均水平正处于美元美元阶段， 经济学家称之为经济起飞期，这种内在强劲的经济内需使汽车模具 潜在市场巨大。据估计，汽车摩托车行业每年需要多亿元的模具。 而中国大型精密模具的制造能力不足，目前中高档轿车的覆盖件模具几 乎全部为进口产品。大中型内外饰件塑料模具也是需求的重点。发展科 技含量高的大型精密汽车覆盖件模具和大中型内外饰件塑料模具是今后 的重要工作。 随着中国汽车时代的到来以及中国摩托车出口的快速增长，以塑料 替代木材和金属，会使塑料模具在汽车摩托车工业中的需求量大增， 尤其是新材料及新成型技术的出现，使得塑料制品在汽车工业中的消费 量日益增加。在定意义上说，汽车塑料制品的用量能反映个国家汽 车工业的发展水平。德国每辆汽车平均使用塑料制品已经达到了近 公斤，占汽车总消费材料的左右，是世界上采用汽车塑料零部件最多 的国家。日本每辆汽车平均使用塑料公斤，约占汽车材料消费总量非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 的。如日本家公司开发销售的新型汽车，除座椅外，车顶装潢 材料仪表盘等内饰件全部采用塑料制造。当前，汽车塑料制品的应用 趋势已由普通装饰件发展到结构件功能件，塑料原料的使用也由普通 塑料多用于汽车内饰件扩展到强度更高耐冲击性更好的复合材料 或塑料合金。可以说，随着塑料材质及其成型技术与工艺的提高，塑料 搭上飞驰的汽车，必然引来汽车塑料模具的大发展。 家电与电子通信产品 十五期间，预计中国家电业所需的模具量的年增长率约为业规定定额及厂家提供资料 预备费分为基本预备费和涨价预备费，其中基本预备费 按工程费用的左右测算，涨价预备费忽略不计 参照芜湖地区同类建筑按年安徽省建筑工程计价定 额，并参照当前芜湖市建材的物价水平和建筑市场的供需情况 固定资产投资方向调节税，根据国家有关规定，投资方向调 节税为 铺底流动资金估算 本项目全额流动资金为万元，根据项目的实际情况及力通 公司目前的经营特点，本项目铺底流动按全额流动资金的左右 估算，为万元。 项目建设投资估算 项目建设投资固定资产投资固定资产投资方向调节税 铺底流动资金建设期利息 万元 项目建设投资固定资产投资固定资产投资方向调节税 全额流动资金建设期利息 万元非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 第二节资金筹措 项目总投资万元，其中固定资产投资万元，铺底流动 资金万元，建设期利息为零。 资金筹措为单位自筹万元。 本项目投资回收期为年税后。非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 第十二章经济评价 第节成本估算 成本估算依据 原材料燃料及动力消耗定额根据厂家提供数据及参考国 内外同类企业生产情况确定。原材料燃料外购单价根据目前市场价 格确定 人员工资根据全厂人计算 项目固定资产投资中无形及递延资产万元，分年摊销。 其余形成固定资产，以残值率，设备按平均年限法年折旧， 年均折旧合计万元修理费按折旧费的左右估算，具体详见 固定资产折旧估算表与无形资产摊消估算表 其他费用参考国内外同类企业生产情况提取。 成本估算 根据以上依据，本项目正常年份，年总成本万元，详见产 品生产总成本表。 第二节利润估算 产品销售收入和年销售税金及附加估算 根据企业提供的产品售价，并参考目前国内国际同类产品的销售 价格趋势，估计正常年份年销售收入合计万元。 内销产品按年销售税金及附加按国家规定计取，增值税率为， 城建税和教育费附加分别为增值税的和，本产品实际增值税按 进项税和销项税抵扣后计算。所得税按计取。 利润测算非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 根据公式利润销售收入总成本费用税金 万元 本工程有项目正常年份利润万元。 第三节财务评价 财务评价指标计算与分析 年利润总额 资金利润率 项目总投资金 年利税总额 投资利税率 项目总投资 内部收益率投资回收期贷款偿还期等指标计算与评估 经财务测算和经济效益分析，财务评价全部增量投资内部收益率 税后，大于行业基准收益率投资回收期从建非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 设期算起为年，小于行业基准投资回收期年投资利润率为 ，投资利税率为。因此，本项目的各项经济指标均属 较好，经济效益比较理想。 项目风险分析 不确定性分析 盈亏平衡点分析 固定总成本 销售收入可变总成本销售税金及附加 以上说明，正常年份当生产能力达到设计生产能力的，企 业即可保本，因此项目抗风险能力较强。 敏感性分析 该项目作了所得税前全部投资的敏感性分析。基本方案财务内部 收益率税前为，投资回收期从建设期算税前为年， 满足财务基准的要求考虑项目实施过程中些不确定因素的变化， 分别对固定资产投资经营成本销售收入作了提高和降低 的单因素变化对内部收益率投资回收期影响的敏感性分析，详见敏 感性分析附表。 从敏感性分析结果看，各因素的变化都不同程度地影响内部收益 率及投资回收期，其中销售收入的提高或降低最为敏感，经营成本次 之。所以要使企业保持良好的经济效益，就应加大销售力度，多创收非金属制品精密模具生产线建设项目可行性研究报告 入，加强管理，按市场倒推成本，控制成本，以提高企业内部收益率， 缩短投资回收期。 经济效益分析 本项目总投资万元，其中固定资产投资万元，铺底流 动资金万元，建设期利息为零。项目资金来源为企业自筹 万元。达到设计生产能力后，可达到年产套非金属制品精密模具 产品的生产能力，实现销售收入万元，利润万元，投资财 务内部收益率为，目财务净现值为万元，投资回 收期年，投资利润率，投资利税率，经济效益良好。第十三章可行性研究结论与建议 第节结论 本项目是芜湖市博文科技实业有限责任公司采用新设备和最先进的 生产工艺，同时在生产过程中加以计算机整体控制。技术水平属国内领 先国际先进，可带动国内相关行业的发展，提高整个行业在国际市场 的竞争力，促进国民经济发展。 此项目完全符合国家产业规划，可以提供优质的非金属制品精密模