（立项建议）引进南瓜果饮料预处理果汁设备及灌装线项目投资可行性立项报告（审核材料）

目前我国饮料工业存在主要问题是在类发展不均衡，其中，碳酸饮料比重偏大，而其他大类如功能性饮料所占比重偏小，尤其是对人体健康有裨益果蔬汁比重很小。

随着人们生活水平提高，消费观念转变，饮料花色品种和包装形式不断丰富，饮料产品大类比重将逐步趋于合理，从而使各类饮料得到全面发展。

依托地区资源优势顺义区地处北京城东北部，气候土壤及优良地下水资源适宜种植蔬菜和瓜果。

顺义区已经安排相当大面积种植农业部重点推广开发专利品种矮生中国南瓜。

其特点是产量高早熟品质好营养高，是药食两用具有高价值天然绿色宝瓜。

矮和中国南瓜经深加工，可制成南瓜数值果汁和果肉饮料等深加工产品。

顺义区资源优势可为南瓜果肉饮料生产提供优质充足原料。

而另方面矮生中国南瓜种植，也中促进顺义农业种植结构调整，改变以往单种植粮食作物状况，增加经济作物种植，提高农民经济收入。

综上，在我国饮料工业产品大类比重逐步趋于合理，功能性饮料比重将逐步增大这样种行业发展形势下，北京顺鑫农业股份有限公司利用本地区顺义区资源优势，适时地提出引进南瓜果肉饮料预处理果汁设备及灌装线项目，生产对糖尿病者有益南瓜果肉饮料。

项目建设必要性调整产品结构需要我国软饮料工业基本上是改革开放以来发展起来个新兴行业。

二十年间软饮料产量增长了倍，年全国软饮料产量为万吨，到年达万吨。

然而，尽管产量增长很快，产品结构却不尽合理，碳酸饮料比重偏高，而功能性饮料比重偏低，随着人们生活水平提高，保健意识增强，消费观念转变对功能性饮料需求也将越来越大，因此我国软饮料行业产品结构有待调整，其中功能性饮料比重有待提高。

随着人们对功能性饮料需求增长，国家也把其发展提到了个战略高度。

我国九五和年食品工业发展规划提出，要把满足不同人群需要特种营养食品，列为食品工业发展重点。

而我国又有药食同疗传统，这就使功能性饮料成为当今饮料工业开发新热点。

市场前景很好本项目产品是通过引进技术和装备，将南瓜经深加工制成高质量南瓜果肉饮料功能性饮料。

产品针对特殊消费群体，其中包括需要减肥人老年人糖尿病人及预防糖尿病人等。

这些人群迫切需要无糖饮料，由于是新产品，其性能还没有被广大潜在消费群体所接受，其产销量与其潜在消费群体巨大需求量相比相差甚远。

随着人们生活质量提高及对南瓜营养保健功能逐步认识，产品潜在市场是很大。

本项目产品是二十世纪非常有发展前途功能性饮料，其市场前景良好。

发展都市化农业需要顺义区位于北京东北郊，由于共所处位置决定了京郊农业应适合北京城市性质和功能要求，产品主要特点是精品高效有特色有污染绿色食品。

因此，开发精品农业，促进农。

本项目产品为易拉罐三片罐和砖型纸塑包装，所产南瓜果肉饮料万吨。

拟从国外引进南瓜预处理制浆果汁调配等设备及罐分易拉罐马口铁三片罐灌装线和包小时砖型纸塑包装灌装线。

引进设备及灌装线具有九十年代先进水平和较高自劝代水平，采用电脑控制，确定最佳工艺参数，具备完善灭酶，杀菌卫生质量控制系统，以确保产品规定食品卫生标准。

根据本项目所确定生产规模，所需主要原料南瓜由顺义区安排种植，通过购销合同使供应有保证所需辅料糖浆柠檬酸等用量不大，中通过市场采购解决所需包装用易拉罐三片罐砖型纸塑包纸箱等，本市及外埠可供应，货源充足，视其质量与价格择优选购。

生产线布置在顺鑫公司牛栏山酒厂内，厂房及库房共计。

项目所需公用设施水电汽等能源供应，依托老厂，均能满足新上项目需要，不需扩建和增容。

本项目在生产过程中，产生些有机有毒废水，经厂污水处理站处理后达标排放。

环保职业安全与工业卫生消队节水节能等工程，按照三同时原则与项目建设同步实施。

本项目投资总额为万元含外汇万美元，其中，固定资产投资为万元含外汇万美元，流动资金为万元。

投资全部由企业自有资金解决。

本项目主要技术经济指标见表。

表主要技术经济指标表序号名称单位数值备注生产规模吨年建筑面积公用生产部分新购置设备台套设备装机设备年用水量吨位职工人数人项目投资总额万元含外汇万美元固定资产投资万元含外汇万美元流动资金万元年销售收入达产年不含税万元年总成本费用达产年万元年销售税金及附加万元年利润总额达产年万元年税后利润达产年万元投资利润率投资利税率销售利润率财务内部收益率全投资财务净现值万元投资回收期含建设期年年盈亏平衡点能力盈亏平衡点销售价格综上所述，该项目建设符合国家产业政策，符合北京市都市经济发展方向，市场前景良好，建设条件具备，工艺流程成熟合理，并有较好经济效益，项目建设是必要且可行。

企业概况北京顺鑫农业股份有限公司以下简称顺鑫公司是经北京证券监督管理委员会京证监文号第号文件推荐，经北京市人民政府京政函第号文批准，由北京市泰丰现代农业发展中心独家发起，以其主要生产经营性资产作为发起股本募集设立股份有限公司，经中国证券监督管理委员会证监发字第号和证监发字第号文批准，顺鑫公司股票于九九八年九月三日在深交所以上网定价发行方式向社会公开发行万股社会公众股，每股面值元人民币，下同，发行价元股，同年十月四日顺鑫公司股票在深交所成功挂牌上市，股票简称顺鑫农业代码。

顺鑫公司总股本为万股，其中发起人北京市泰丰现代农业发展中心持股万股，占总股本流通股万股，占总股本。

截止到年底，公司总资产万元，净资产万元。

顺鑫公司是北京市第家农业板块上市公司，公司业务涵盖了农业产前产中产后整个过程。

目前公司拥有三个分公司示盈亏平衡点，即当产量不变时，销售价格下降到原来定价吨时，即售价为元吨时可保本。

敏感性分析在计算期内可能发生变化因素有固定资产投资销售收经营成本等因素，当各项因素发生变化和双因素同时变化时，以项目财务内部收益率净现值投资回收期影响见表表敏感性分析表指标方案财务内部收益率税后财务净现值万元投资回收期年正常情况销售收入销售收入经营成本经营成本固定资产投资销售收入经营成本销售收放，经营成本计算结果表明，各因素变化都不同程度地影响内部收益率及投资回收期，其中最敏感因素为销售收入，其次为经营成本。

当销售收入单因素变化时，雾务内总收益率下降至，当经营成本增加时，财务内部收益率下降至，高于基准收益率，当销售收放和经营成本同变化时，略高于基准收益率，但当销售收放和经营成本同时变化时，则低于基准收益率，表明企业抗风险能力较弱。

财务评价结论综上财务测算和分析，本项目正常年年销售收入万元，利润总额万元，投资利润率，财务净现值万元，投资回收期年，表明项目具有较好盈利能力，但抗风险能力较弱。

因此，项目从财务角度看是可行。

股份有限公司以市场为导向，坚持抓产品质量创名优产品坚持以科技为先导，走以内涵为主扩大再生产道路，通过自我积累，实行整体规划分步实施战略，扎扎实实地发展民族工业。

生产规模不断扩大，产品质量及档次年年提高，逐步发展成为大型有生气股份制农业。

企业在发展过程中，也清醒地认识到市场竞争根到底是产品竞争，不仅要发挥企业已有产品优势，更要抓紧产品升级换代，不断开发培育新产品向多元化市场化方向发展抓好项目规划和实施，不间断进行滚动开发和技术改造，居安思危，增强忧患意识，使企业在日趋激烈市场竞争中能立于不败之地。

顺鑫公司利用自身所处区位优势，把握市场，抓住机遇，与中国食品发酵研究所合作开发功能性南瓜果肉饮料，为企业今后发展拓展新空间和领域。

主要结论北京顺鑫农业股份有限公司属农业板块上市公司，它以名版产品优势企业龙头，带动相关企业改组和发展，形成机制灵活。

实力雄厚竞争力强主导企业。

在扩大名牌产总论项目名称和建设内容项目名称引进南瓜果肉饮料预处理果讦设备及灌装线项目承办企业北京顺鑫农业股份有限公司企业法人龚建友董事长项目负责人李怀民副总经理项目建设地点北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂建设内容本项目是北京顺鑫农业股份有限公司针对目前我国饮料行业产口若悬河大类比重不合理，饮料所占比重小现状，适应世纪消费者对保健功能饮料日益增长需求，充分利用顺义区甜水绿野资源优势，引时南瓜果肉饮料预处理果讦设备及灌装线。

项目建成以后将达到年生产南瓜果内饮料万吨，实现销售收入万元。

本项目需引进预清洗机支瓜瓤籽机组清洗机切割机灭酶煮机压榨机打浆机胶体磨过滤器脱气机均质机等及果汁调配设备，另需引进生产能力为罐分易拉缺勤万元，第二年投入万元。

财务效益分析本项目建成后，顺鑫公司形成年产万吨南瓜果肉饮料生产能力。

本项目采用增量法进行财务预测和效益计算。

基础数据财务评价计算期按年份，其中建设期年，生产期年。

本项目年产量为吨，在生产期第年达产，第二年达产。

产品增值税率为。

城市维护建设税为增值税纳税额。

教育费附加为增值税纳税额。

交纳所得税为利润总额。

税后利润提取盈余公积金含公益金占。

财务基准收益率按计。

人民币与美元汇率按。

产品成本估算产品原辅料不含税，包装及燃料动力成本根据市场调查，以企业目前燃料动力价格为基础，在计算期内按不变价格计算。

本项目单位产品成本估算见表。

表单位产品成本表序号名称单位单价元数量金额元原材料南瓜吨吨果肉汁辅助材料糖浆柠檬酸等极少量外购动力电度吨果肉汁软化水吨吨果肉汁冲洗水吨吨果肉汁蒸汽吨吨果肉汁包装材料三片罐罐吨果肉汁纸塑包盒吨果肉汁纸箱箱吨果肉汁合计经测算，年原辅材料成本万元，年外购包装成本万元，年燃料动力费。

万元。

工资及福利费用项目增人员名，年新增工资及福利费总额万元。

折旧及摊销固定资产折旧采用平均年限法，厂房建造按年进行折旧，设备按年进行折旧，留残值，年折旧费万元。

待摊投资按年摊销，不留残值，年折旧费万元。

开办费按年摊销，不久留残值，年摊销销费万元。

修理费修理费按年折旧费计提，年修理费万元。

其它费用其它费用和管理费用，按年销售收入估算。

年其它费用为万元。

其中销售费用按年销售收入计，共万元。

包括产品销售过程中所涉及广告费运输费装卸费货手保