范„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 九年度预算编制工作规范„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十会计核算流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 收入核算流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 支出核算流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十成本控制核算流程„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十二验收保管核算流程„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十二电脑中心工作规范„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 五财务部服务工作质量标准 结账收款部工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„ 二外币兑换工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„ 三收入审计工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„ 四信用催收质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 五资金管理工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„ 六会计核算工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„ 七综合计划分析工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„ 八成本控制工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„ 九财产管理工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十采购工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十安全保卫工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„ 十二电脑中心工作质量标准„„„„„„„„„„„„„„„„ 六财务部管理制度员 管理层级关系 直接上级后台领班 岗位职责 执行后台领班的工作指令，向其负责并报告工作。 熟练掌握各种经营品种的价格，准确开列各种发票帐单。 按照规章制度和工作流程进行业务操作，遇有客人签字转帐的帐单，应及时查 对房号姓名离店日期，并及时进行转帐业务处理。 保管好帐单发票，并按规定使用登记。 熟悉掌握收款机的操作技术，熟悉收款业务知识和服务规范。目录 财务部概述„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 财务部组织机构图及岗位设置图 组织结构图„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二岗位设置图„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二财务部岗位职责 财务部经理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二外协兼文员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 三收银主管„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 四前台收银员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 五后台收银员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 六信用催收员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 七夜审员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 八日审员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 九采购部经理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十食品采购员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十物品采购员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十二财务会计部经理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十三应收帐核算员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十四总稽核员„„„„„„„„„„„„„„„ 十物品采购员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十二财务会计部经理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十三应收帐核算员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十四总稽核员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十五总帐工资档案员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十六金海湾总帐员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十七往来帐核算员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十八银行出纳员现金出纳员„„„„„„„„„„„„„„„ 十九电脑系统维护员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十成本财产主管„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十保管员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十二成本计划员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十三成本核算员材料核算员票据复核员„„„„„„„ 二十四财产管理员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 四财务部工作规范 前台结账收款工作规范„„„„„„„„„„„„„„„„„ 散客结账收款工作流程„„„„„„„„„„„„„„„ 团队结账工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„„ 长包房结账工作流程„„„„„„„„„„„„„„„„ 其他零星收款工作流程„„„„„„„„„„„„„„„ 二外币兑换工作规范„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 三各营业点收银规范内容与要求„„„„„„„„„„„„„„ 餐厅收银工作规范„„„„„„„„„„„„„„„„„ 餐厅收款核算流程„„„„„„„„„„„„„„„„„四收入稽核工作规范„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十五总帐工资档案员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十六金海湾总帐员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十七往来帐核算员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十八银行出纳员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十九现金出纳员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十电脑系统维护员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十成本财产主管„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十二保管员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十三成本计划员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十四成本核算员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十五材料核算员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十六财产管理员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二十七票据复核员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„三财务部工作人员素质要求 财务部经理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 二外协兼文员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 三收银主管„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 四前台收银员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 五后台收银员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 六信用催收员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 七夜审员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 八日审员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 九采购部经理„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 十食品采购员„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„„ 来 账 核 算 员 银 行 出 纳 员 现 金 出 纳 员 电 脑 系 统 维 护 员 成本财产主管 成 本 核 算 员 成 本 计 划 员 材 料 核 算 员 财 产 管 理 员 保 管 员 票 据 复 核 员 二财务部岗位职责 财务部经理 管理层级关系 直接上级酒店总经理 直接下级财务会计部经理收银主管成本财产主管采购部经理 岗位职责 执行酒店总经理的经营管理指令，向其负责并报告工作。全面负责酒店的计划 和财务管理工作和计划财务部的日常管理工作，并实施会计基础工作的规范化 和强化计划财务监管力度。 参与企业的生产经营基本建设投资更新改造等重大问题的决策，监督并控 制各项资金的使用，确保各投资项目的资金合理使用。参与对重大投资重大 经济合同与协议的事前研究，认真做好可行性报告，为总经理决策提供依据。 认真贯彻执行会计法等国家有关财经政策和法规，严格遵守财经纪律和有 关行业的财务制度，并根据有关精神制定具体的实施办法，补充规定和财务核 算流程。 参与酒店年度综合计划的编制，组织和负责酒店经营计划和财务收支计划的编 制。检查各项计划的执行情况，督促各部门贯彻实施计划以保证酒店的各项经 济指标全面完成。 组织财务人员，定期开展财务分析工作，考核经营成果，分析经营管理中存在 的问题，及时向领导提出建议，促使企业不断提高管理水平。 负责做好资金管理，正确合理调度资金，加速回笼应收账款，提高资金使用效 率。 加强成本核算费用控制和财产物资的管理，组织定期开展对在用固定资产 低值易耗品和在库物资的检查盘点，确保企业财产物资的合理使用和安全管 理。 负责审批酒店的采购成的质量报表的正确与否 负全面责任。 做好对客户信用的评估工作，督导本部门信用政策的执行。 组织人员认真做好应收账款的催收工作，及时处理各种逃账和疑难问题，并负 责与各营业部门业务的协调工作。 负责检查和控制各项收费的折扣优惠以及冲帐调整等帐务处理，并审核相 关的报表。 负责编制客帐分析表，及时反映月末的结帐对帐盘点工作，每月向总经理财务部经理提供酒店应收帐款客帐余额报告。 负责本部门员工的培训考核工作，提供下属员工的任用晋升调动奖励 的资料。 督促检查本部门员工执行备用金和外汇管理规定以及营业款的按时解交，定期 不定期地抽查各项业务周转金。 做好安全保卫和环境卫生工作，抓好班组精神文明建设。 四前台收银员 管理层级关系 直接上级收银主管 岗位职责 执行主管的工作指令并报告工作。负责住店宾客各项费用的结算工作。输入并 核对住宿费用及餐饮客房酒吧电话康乐洗衣理发鲜花等费用单据， 发现问题及时通知有关部门。 负责住宿预收款的足额收取，及欠款催收工作，并做好催收记录。 负责超信用限额的信用卡的授权工作。 负责编制收银日报并确保帐单交款单与收银员日报致。