础的龙头协会基地农户的经营模 式，农户负责茶园生产管理，协会提供技术服务，项目建设单位负 责鲜叶收购茶叶加工与销售，项目公司与农户以合同方式结成紧 密的利益共同体，依照自我服务自我约束自谋发展自负盈 亏的原则，统生产方式，统技术规范，统产品销售，确保 农民增收。 技术设备建筑物 技术支持 本项目乌龙茶和杜仲茶生产技术加工工艺均由县茶叶协会负 责，该协会精通上述技术和工艺，熟悉项目区建设环境，能熟练安 装调试上述生产设备，并掌握生产机械性能，在长期的生产实践 中，形成了较完善的生产技术工艺，积累了丰富的生产管理经验。 同金外，申请年陕西 省茶产业发展项目财政补助资金万元。 第章总论 项目单位基本情况 概况 项目单位陕西省县茶业发展有限公司由陕西省县 集团茶业发展有限公司变更而来，以下简称茶业公司组建于 年月，股份制企业，注册资本万元，注册地址是县 生态科技产业园县城关镇任家沟村，是县集团有限责任 公司子公司，现有职工人，其中各类技术人员人。经营范围 包括茶叶种植加工销售黑木耳经营政策允许的农副产品收 购包装销售。公司法人运转机制完善，经营管理状况优良。 县集团有限责任公司是陕西省农业产业化经营重点龙头企业。 茶业公司于年被陕西省农机局命名为陕西省清洁化加工示 范点，年，被县委县政府授予文明单位，年被 陕西省劳动竞赛委员会授予陕西省职工经济技术创新优胜负债 其他借款 三所有者权益 产值 销售收入 利润 其中税金 资产负债率 净资产收益率 法人代表基本情况 茶业公司法定代表人，男，汉族，现年岁，大学文化 程度，中共党员，年月至年月在县轮胎翻新厂工 作年月至今在集团公司工作，先后任会计助理会计 财务科长兼总出纳稽查科科长监事长。年月任茶业公 司法定代表人。 项目建设方案 项目名称建设性质及建设地点 项目名称年产万公斤茶叶加工项目 项目建设性质扩建 建设地点 拟在县生态科技产业园县城关镇任家沟村茶叶综合加 工厂扩建乌龙茶杜仲保健茶生产线各条。考虑到茶叶鲜叶不便 运输，拟在基地乡镇建三个初制加工厂。 建设规模及产品方案 茶叶加工厂县生态科技产业园茶叶加工厂占地亩，在其 中扩建总建筑面积，购臵乌龙茶生产线杜仲保单位， 同年，又通过质量管理体系认证和省农业厅无公害 农产品产地认证，年月，获得陕西省十佳清洁化茶加工厂 荣誉称号。所开发研制的产品秦露牌雾峰翠芽分 别在年中国西安茶业文化博览会上荣获金奖 年月，翠芽在第八届中茶杯全国名优茶评比中获优质 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传, 茶称号年月，秦露牌秦岭泉茗产品在陕西安康 茶叶节上荣获金奖。 财务状况 通过对茶业公司进行了解，其资产负债和损益情况见表 。 公司财务状况简表表 项目年度年度备注 资产总额 流动资产 应收账款 存货 固定资产 减累计折旧 固定资产净值 在建工程 长期投资 无形及递延资产 其他资产 待处理资产损失 二负债总额 流动负债 银行借款 其他借款 应付账款 长计算期项目年均利润总 额为万元。静态计算投资回收期含建设期为年。设定折现 率为，经计算税后财务净现值为万元，税收财务净现值为 万元。税后财务内部收益率为，税前财务内部收益率 为。动态投资回收期含建设期为年。 社会效益 该项目建设，将进步提高茶叶的知名度，扩大茶的社 会影响，提高茶叶品质和质量，使中国茶叶之乡在茶 叶领域成为有影响品牌，跻身于陕西乃至全国茶叶产业领先行列。 同时，项目建设能够促进项目区农业产业化结构调整，进步加快 茶叶产业发展，提高产业化经营水平。项目辐射带动全县个乡镇， 个行政村，可带动户农户从事茶叶种植，茶农人均收入净增 元以上。项目建成将成为当地财源骨干企业，为当地的经济建 设和社会发展做出应有的贡献。 可行性研究报告编制依据 可行性研究依据 陕西省茶产业发展规划。 年陕西省茶产条件优越设计方案合理实用，投资风险小。筹资 方案合理可行。资金预算合理科学。 应用技术路线先进。 采用的技术设备和技术手段实用，实行公司基地农户的 产业化经营模式和组织形式符合市场经济运作规则，提高了茶农进 入市场的组织化程度，在科技推广制度上体制上机制上有创新。 经济效益和社会效益显著。 项目实施后能进步加快县乃至周边地区的茶叶产业开发， 提高了茶叶综合生产能力，有效增加贫困地区农民收入，生产的商 品适销对路，市场前景看好。项目的微观宏观经济效益和社会生 态效益显著。 结论与建议 结论 项目投资合理，技术先进成熟，建设条件良好，产品市场前景 广阔，经济效益社会效益和生态效益显著，项目可行。 建议 本项目属农业产业化龙头加工项目，社会效益高于经济效益， 建议政府给予政策优惠。 项目投资较大，除企业自筹部分资产业发展项目可行性研究报告编写参考大 纲。 县委县政府关于进步加快茶叶产业发展的决定。 财务效益评价按国家建设项目评价方法参数进行规 范化计算和财务经济分析。 茶叶加工机械设备价格依据各专业生产厂家报价比较后综合 估算。 土建工程依据当地同类工程造价比较估算。 可行性研究范围 茶园布局茶叶生产环境分析。 茶叶加工厂的扩建厂址条件。 加工工艺技术装备的先进性和可靠性。 生产销售的可靠性。 编制劳动定员工程投资成本估算和经济效益评价。 综合评价 项目建设的必要性可行性 本项目符合省市优势农产品发展规划。 项目实施地县是中国西部最北端的新兴茶区，建设已初具规 模，基础好，产业化程度高，当地群众对新科技接受能力强，县 茶业协会服务工能全。 项目立项依据充分。 建设和带，以基地农户为基础的龙头协会基地农户的经营模 式，农户负责茶园生产管理，协会提供技术服务，项目建设单位负 责鲜叶收购茶叶加工与销售，项目公司与农户以合同方式结成紧 密的利益共同体，依照自我服务自我约束自谋发展自负盈 亏的原则，统生产方式，统技术规范，统产品销售，确保 农民增收。 技术设备建筑物 技术支持 本项目乌龙茶和杜仲茶生产技术加工工艺均由县茶叶协会负 责，该协会精通上述技术和工艺，熟悉项目区建设环境，能熟练安 装调试上述生产设备，并掌握生产机械性能，在长期的生产实践 中，形成了较完善的生产技术工艺，积累了丰富的生产管理经验。 同时，为了提升茶叶品质和档次，项目单位聘请西北农林科技大学 高级农艺师国内茶业界享有盛誉的专家肖斌专门负责生产技术和 新产品开发工作。 设备方案 乌龙茶加工设备选自福建省厦门市裕能制茶机械有限公司成套 设备，杜仲保健茶生产设备选用浙江衢洲市上杨机械厂成套设备。 以上二家设备供应公司在行业中技术领先，产品质厂 加工车间砖混，轻钢屋架 库房砖混 鲜叶堆放厂砖混 毛茶库房砖混 成品库房含保鲜库保鲜库为玻璃钢 包装物库房砖混 初制加工厂砖木，个 二公用设施 总配电室砖混 锅炉房砖混 厂区给排水及消防 三行政福利工程砖混 厂区道路水泥硬化 绿化 厂区围墙 合计 建设期限年。 投资结构及资金来源 投资结构项目总投资万元。其中固定资产投资 万元，流动资金万元。