（终稿）气门嘴、气门芯新增项目实施可行性报告.doc（最终版）

再次，最近几年发达国家利用其科技优势，不断提高其产品标准和环保标准并力争将其 融入制度框架，形成新的非关税壁垒，这将阻碍发展中 国家轮胎企业包括本公司产品进入国际市场。

因此，我国加 大了发展汽车产业力度，支持轮胎的更新换代，使子午胎生 产达到经济规模，降低成本，促进子午胎技术的推广应用， 形成良性循环。

将重点发展子午线轮胎提高轮胎的子午化 率确定为轮胎工业的长期产业政策。

子午线轮胎已被列入 年科技部财政部国家税务总局共同组织编制的中 国高新技术产品目录序号，并在按技术水平 和应优先支持程度划分的产品等级中列为最高档全钢丝载 重子午线轮胎被列入国家计委国家经贸委联合发布的当 前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录年修 订子午线轮胎生产技术及关键设备和原材料被国家计委 和科技部列入年月发布的当前优先发展的高技术 产业化重点领域指南年月国家税务总局财政部 联合下发关于香皂和汽车轮胎消费税政策的通知财税 号，自年月日起，对汽车轮胎税目 中的子午线轮胎免征消费税此前轮胎业普遍执行的消 费税税率年月国家经贸委提出限制斜交轮胎发展， 鼓励扩大子午线轮胎生产的产业政策要求，并已将载重子午 胎成套设备研制项目列入十五和十五国家重大技 术装备研制计划。

产业关联度分析 轮胎的总需求量与世界经济和我国国民经济的发展有 关，尤其与汽车和公路的发展息息相关，国家对基础设施包 括公路发展加大了投资力度，对轮胎性能和需求量蕴藏了巨 大的潜力。

汽车产量和产品结构 中国汽车产业在过去几年发展迅猛，在加入后的五 年间，中国汽车产销量增长了倍。

年全国汽车产销量 都突破了万辆，全年汽车总需求达到约万辆，中国 成为仅次于美国的全球第二大汽车消费市场据中国汽车工 业协会的统计信息，年，汽车产销形势继续保持良好 发展，年我国汽车产量已越过万辆，年均增长 ，成为世，只有少量的橡胶 滑石粉等有机粉尘产生，如果在生产过程中注重清洁生产和 工厂绿化美化，上述少量的粉尘完全可以克服主要生产车 间设备布置有合理的操作和维修空间，生产过程中产生的粉 尘在设计中考虑了控制规定的范围之内生产过程中对高温 炉前作业在设计中也都给予考虑控制规定范围内设备暴露 第章总论 项目提要 项目名称年产万只气门嘴和亿只气门芯 生产线技术改造及扩建工程 建设性质技术改造及扩建 项目建设单位有限公司 法人代表 所有制形式股份制企业 建设地点省县冯田经济开发区 建设规模年产万只气门嘴和亿只气门芯 工厂规模 建设周期年月至年月 主要建设内容铜棒车间气门嘴车间气门芯车 间机修车间原料仓库成品仓库气门嘴和气门芯生产 线相关设备以及其它水电等配套设施。

项目申报单位上海橡胶轮胎有 限公司 投资规模及资金构成项目固定资产投资万 元，流动资金万元，项目总投资额万元。

核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，资金筹措固定资产投资万元全部由企业自 筹解决。

企业生产所需流动资金按设计生产能力和企业近年 来经营水平测算需要再投入万元，流动资金也是由企 业自筹解决。

主要经济技术指标本项目达产后的企业年生产能 力为万只气门嘴和亿只气门芯，年可创销售收入 万元，总成本万元，年总利润万元， 财务内部收益率，财务净现值万元，静态投资 回收期年。

二项目可行性研究报告的编制依据 改革开放以来，我国经济发展增长迅速，在二十世纪末 十来年间，汽车工业公路运输业和公路建设的迅速发展， 幼发和促进了汽车相关产业的崛起，轮胎作为汽车的重要配 套产品，将随着汽车工业的发展汽车产量和保有量的增长 而增长，这就为轮胎业市场的发展提供了较大空间。

年 月国家税务总局财政部联合下发关于香皂和汽车轮胎 消费税政策的通知财税号，自年月 日起，对汽车轮胎税目中的子午线轮胎免征消费税此 前轮胎业普遍执行的消费税税率国家发展和改利税率 全部投资财务内部收益率 财务净现值万元 投资回收期含建设 期 年 盈亏平衡点 第二章项目背景与建设的必要性 项目提出的背景 近几年中国汽车市场发展迅速，与之相关行业和市场的 发展亦然，轮胎就是其中例。

年，中国轮胎产量达到 亿条，同比增长。

轮胎行业销售收入亿元， 同比增长年，中国生产了亿条轮胎，同 比增长产销两旺出口增长产品结构继续优化。

权威机构预测，到年，中国的轮胎总需求量将达到约 亿条的规模。

这个不起眼的黑黢黢的橡胶制品简直就是个黑色的金 矿。

在轮胎制造商眼中，轮胎是汽车最重要的组成部分。

毕 竟，不管你是万还是万买来的车，最终直接与路面发 生接触的只有轮胎。

轮胎不仅担负着承载滚动的作用，而 且通过其与路面产生的磨擦力，成为汽车运动制动和转向 的直接执行者。

尽管，现在大多数中国消费者对轮胎的重视 程度还远不如对汽车产品本身的关注，但这并不妨碍轮胎行 业的迅猛发展。

虽然，几年前就曾出现过关于中国轮胎市场投资过热 产能过剩的警告，但近年来，中国的轮胎扩建项目投资仍然 以每年超过亿美元的速度增长，而最近年，中国投资在轮胎工业的资金也已经接近亿美元。

目前，全球排名 前十位的轮胎企业绝大多数都已经在中国合资或合作建立 了数量不等的生产基地，其投资和生产规模像滚雪球样越 来越大。

在种意义上，中国消费者在轮胎消费上的不甚成 熟，也成为轮胎企业，特别是世界轮胎巨头拓展市场的最大 机遇。

通过理念品牌产品和服务的不断渗透，轮胎制造 商们正竞相在这个黑色的金矿上迅速掘进。

与内胎相配套的部件气门嘴和气门芯也得以 良好发展。

特别是在国外因原料和劳动力等诸多因素 的制约，都把目光投向中国，纷纷向中国转产和采购， 这就为项目发展提供条件。

二项目的意义和必要性产业关联度分析 项目的意义和必要性 由于我国汽车轮胎工业的总体发展水平较低，尚不具备 与国外知名轮胎生产商竞争的实力，轮胎市场的开放将面临 国外同类产品的强大冲击，产生市场风险。

首先，国际各大 轮胎公司都积极在我国建立新的轮胎生产企业，大力推行本 土化战略，其资金及技术革委 员会于年月日正式颁布实施汽车产业发展政策 进步规范了我国汽车行业有序发展。

从年起 上海橡胶轮胎有限公司由年产万条丁基橡胶子午内胎生产线扩建为万条，并且日夜不停生产 也无法满足用户的需求。

与其相配套的气门嘴和气门芯部 件，企业全部从外部采购进来，加大了企业生产成本，而 省有优良的电解铜资源，县有良好的投资环境和 稳定的电力条件，企业本身有技术力量和可靠的资金投入， 利用现有部分空闲厂房和公共服务资源，新建气门嘴和气门 芯生产线，以致达到降低生产成本，优化生产资源要素，促 进企业自身发展，特提出本项目建设计划。

项目可行性研究 报告编制的政策依据与技术依据为汽车产业发展政策 当前国家重点鼓励发展的产业产品和技术目录年 修订中国橡胶工业发展战略建设项目经济评价方 法与参数国家其它有关法律法规规定规程等，项 目建设的地方经济及市场的价格指标。

三项目综合评价结论 项目投资主体为上海橡胶轮胎有 限公司，项目单位有良好的技术队伍和管理高层。

公司具有现代丁基橡胶子午内胎专业化生产能力， 其主导产品为当前子午内胎中属领先产品，并在国内外有良 好的市场条件。

在县委县政府的领导下外资企业和县外内资企业 在县项目建设优先，并给予定的优惠政策，各种建 设条件可以得到保障。

原料供应有得天独厚的条件和保障。

项目技术改造及扩建工程方案合理工艺技术先进 设备选型科学投资来源可靠符合国家鼓励发展的政策。

项目具有良好的经济效益社会效益生态效益。

主要经济技术指标表 序 号 项目名称单位数量备注 名称年产万只气门嘴和亿只气 门芯生产线技术改造及扩建 建设规模万只年 厂房面积 生产能力万只 年生产时间天 产品方案 气门嘴万只 气门芯万只 公用工程及动力消耗 供水吨日 电力万度劳动定员人 项目建设总占地面积亩 项目固定资产总投资万元 项目流动资金投入万元 年销售收入万元 其它税金及附加万元 年利润总额万元 财务评价指标 投资利润率 投根据新的税收政策，从年 月日执行，项目正常生产年缴纳所得税为万元， 税后利润为万元。

企业所得税万元 万元 税后利润万元万元 万元 六财务评价指标 盈利能力分析 根据附表现金流量表全部投资可计算得 财务内部收益率所得税后为，另外计算可得项 目在社会基准利率的条件下所得税后为万元， 投资回收期所得税后为年财务内部收益率所得税 前为，项目在社会基准利率的条件下所得税前 为万元，投资回收期所得税前为年。

投资利润率和投资利税率 投资利润率生产期年平均利润总额投资总额万元万元 投资利税率生产期年平均税总额投资总额 万元万元 资本金净收益率 万元万元 有关社会效益评价指标 项目人均产值率万元人 万元人 就业效果指标新增就业人数项目总投资 人万元人万元 国家收益分配比重项目上缴地方财政收益项目 总收益 万元万元 项目土地产出率万元亩 万元亩 单位投资占地项目土地占用量项目总投资 万元万元 七盈亏平衡分析 生产能力利用率固定成本销售收入销 售税金变动成本