国家农业综合开发资金和项目管理办法财政部令第 号 省优势农产品加工业发展规划年政办 发号 市十五粮食发展规划 市人民政府关于扶持农业龙头企业发展促进农业产业化 经营的意见 有限公司发展规划 国家现行财务会计制度及项目建设评价方法与参数 市区气象地质水文交通能源资源市场等 基础资料。 综合评价 本项目是根据调整农业经济结构，加快产业化进程，增强龙头 企业的牵引力，推进产加销体化建设的需要而提出的。它对 于建立和发展现代农业的新格局，增加农产品的附加值，提高农业 综合效益，增加农民收入和社会效益具有极其重要的意义。 本项目共投资元。达到年产万吨的生产规模。经初步 论证，技术路线工艺设计以及设备选型均有可靠的科学依据。厂区地域宽阔，交通方便，周边环境较好。项目单位有雄厚的技术力 量，对项目建设技术上可行，经济上合理，符合建立现代农业新格 局和国家对粮食企业进行改造增效的产业政策。通过财务评估，项 目盈利能力强，有较好的经济效益社会效益和生态效益，因此， 本项目是可行的。 由于缺乏资金投入，加工规模受限是束缚企业目前发展的主要 因素。如果能通过政策杠杆，动员吸引政府各项开发资金及其他 社会投资经营，将会大力推动我区大米加工产业化发展，壮大区域 经济，同时也能为农业综合开发带来显著的社会和经济效益。 第二章背景及必要性 项目建设背景 经过多年的改革开放，我国粮食生产得到了前所未有的发 展，用仅占世界的耕地解决了占世界人口的吃饭问题。时至 今日，我国的粮食生产和流通发生了新的变化。是粮食供求的总 量发生了变化，由卖方市场转变成了买方市场。目前我国已经具备 了年产亿公斤粮食的能力，粮食供求由短缺变成大体平 衡，丰年有余。但由于产品质量不高，销售不畅，国有粮食企业压 库，有利于水稻品种结构战略性调整，优化水稻品种和 品质结构。有利于加速农业新技术的推广与提高。有利于把粮食生 产加工销售环节联结起来，有效地提高粮食生产的组织化程度， 带动农业的规模化生产和区域化布局，增加农民收入，实现企业和 农民双赢。 辐射带动能力分析 项目单位与农户利益联结机制 目录 第章总论 项目概要 项目单位基本情况 项目建设内容 项目建设方案 技术来源及先进性 进度安排 市场营销方案 组织管理方案 投资概算及资金来源 主要技术经济指标 可行性研究报告编制依据 综合评价 第二章背景及必要性 项目建设背景 项目建设的必要性 第三章建设条件 项目区概况 地理位置及区域范围 自然资源状况 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传,社会经济状况 项目关联产业的发展现状 项目建设地点选择 项目建设条件优劣势分析 政策优势 资源优势 市场优势 科技开发能力 基础设施条件 原有项目建设运行等情况说明 主要阻碍因素及解决方案 第四章建设单位基本情况 概况 研发能力 企业财务状况 法人代表基本情况 第五章市场分析与销售方案 市场分析 项目产品市场供求现状 市场前景分析 项目产品的市场竞争优势分析 销售策略方案和营销模式 销售策略 销售模式 市场风险分析项目产品市场风险因素分析 防范和降低风险对策 第六章项目建设方案 建设任务和规模 建设规划和布局 生产技术方案及工艺流程 生产技术方案 工艺流程 项目建设标准和具体建设内容 建设标准 具体建设内容 土建 设备 科技措施 项目实施进度安排 第七章投资估算和资金筹措 投资概算依据 投资概算 固定资产 流动资金含铺底流动资金 资金来源 中央财政资金 地方财政配套资金 自筹资金及来源 资金使用和管理财政资金使用和管理有限公司研制开发的低温升碾米技术及装 备和大米真空包装机，具有创新性和先进性。低温升碾米新工艺比 常规碾米工艺，温升低，增碎率降低。采用大米真空整形包 装机可以使大米的货架寿命延长，具有良好的经济效益社会效益。 新建的生产线可将脱壳去石精米色选和计量包装次自动完 成，所加工的大米完全脱胚整米率高外观品质流色泽晶莹 口感诱人。 进度安排 该项目建设期年，分为六个阶段实施，前个月为项目实施 准备阶段，第个月为勘测设计阶段，第个月为招标阶段， 第个月为主车间土建施工阶段，第个月为设备安装调 试阶段，第个月为正式投产试产验收阶段。 市场营销方案 强化订单收购，为企业打造优质粮种植基地。先进技术导 航，为消费者创造卓越的品牌。利用媒体宣传，扩大知名品牌的 知民度。④直销与经销相结合，以经销代理为主。对已 较成熟的区域市场，实施必要的下游优惠策略，加强网络深度开发 的力度。商超与通路相结合，形成商超通路团购其他渠道的 复合模式。 组织管理方案项目建设由任组长任副组长，有关部门人员任成员组 成项目领导小组对项目进行全程把关，组织协调好项目的管理，确 保项目顺利实施。 投资概算及资金来源 本项目总投资万元，其中固定资产投资万元，流动资金 投资万元。申请财政投资万元，其中中央财政投资万元， 省财政投资万元，区财政投资万元，企业自筹万元。 主要技术经济指标 根据静态分析，项目投产后，年加工稻谷万吨，产优质 大米万吨，年实现销售收入万元。项目总成本万 元，利税万元，其中销售税金及附加万元，销售利润 万元。投资利润率，静态投资回收期年。 可行性研究报告编制依据 中共中央号文件中共中央国务院关于推进社会主 义新农村建设的若干意见 国家农业综合开发办公室关于印发年国家农业综合 开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲和年农业综 合开发产业化经营项目摘要的通知国农办号 省农业综合开发办公室关于印发年省农业综合 开发产业化 财政有偿资金使用和管理 财政无偿资金使用和管理 自筹资金使用和管理 第八章财务评价 财务评价依据 销售收入销售税金和附加估算 销售收入 销售税金及附加 总成本及经营成本估算 单位产品生产成本估算 项目总成本估算 经营成本估算 财务效益分析 盈利能力分析 清偿能力分析 不确定性分析 盈亏平衡分析 敏感性分析 财务评价结论 第九章环境影响评价 环境影响 环境保护与治理措施 评价与审批 第十章农业产业化经营与农民增收效果评价农业产业化经营 壮大主导产业，促进结构调整分析 完善产业化链条，促进产业化发展，建设现代农业等 辐射带动能力分析 项目单位与农户利益联结机制 辐射带动基地 辐射带动农户 农民增收农业增效评价 农民增收 农业增效 项目区与非项目区比较分析 其它影响评价 第十章项目组织与管理 组织机构与职能划分 项目组织领导 运行模式及劳动定员 经营管理模式 经营管理措 技术培训 劳动保护与安全卫生 第十二章可行性研究结论与建议 可行性研究结论 问题与建议 第章总论 项目概要 项目单位基本情况 项目单位名称市区有限公司 所有制形式公司 法人代表 财务状况公司注册资本万元，年底资产总额万 元。近年来，企业努力转换经营机制，转变经营理念，积极开拓销 售市场，经济效益年年上升，年上缴税金万元，创利润 万元，年预计上缴税金万元，创利润万元。 项目建设内容 项目名称市区万吨优质大米加工项目 建设性质改建 建设地点市区路号 建设规模及主要建设内容该项目完工后规模为年产优质大米 万吨，同时建设配套的副产品加工生产线。主要建设内容为新 建精米生产线条同时新建办公展销检验检测用综合大楼等 土建工程。 项目建设方案技术来源及先进性 该项目采用万元 设备及安装总投资万元。 建精米加工生产线条万元 建自动包装线条万元， 增添除尘降噪等系列环保设备万元，其中 除尘设备套万元 降噪设备套万元 科技投资万元。 检验检测仪器套万元 新品种引进万元 技术培训万元 ④项目可行性研究扩初设计费万元 其它投资万元。 项目管理费用万元。 经营成本估算 项目正常年成本费用万元，年经营成本万元，年固定 成本万元，年可变动成本万元。见附表 财务效益分析 盈利能力分析该项目总投资万元，实行龙头企业基地农户的经营 模式，材料采购以上为基地订单合同。部分可采取赊购后付大 米卖出后付款的方式采购原材料销售基本是以销定产，不会出 现大量积压现象。根据利润及利润分配表计算附表，年可实现 税后利润万元，所得税后内部收益率达高于行业基准 收益率，表明项目具有较强的获利能力。 清偿能力分析 资产负债 项目投资前企业经营状况正处在成长期，以该企业年资产 负债情况分析，其资产负债率为，流动比率为，速动比 率。项目完工后，将大大改善资产质量，流动资金充沛，预 计第年起有资金盈余。 投资偿还能力 大米属于薄利多销的快速消费品，周转快，变现能力强，般 不会出现积压和滞留风险。留部分利润供企业支配，每年预留 万元不予分配，用于归还借入财政有偿资金来源。 不确定性分析 盈亏平衡分析 企业在正常年份，以主要产品优质精米作为分析对象，且假定 收购价和销售价格不变。 销售单价元公斤单位成本元公斤不含税 毛利润元公斤 固定成本元 盈亏点万吨万元元公斤公斤 也就是说，每年需销售大米万吨和其副产品万吨， 即加工稻谷万吨就能保持该项目不亏损，说明该项目具有较 强的获利能力。见附图 销售收入 销售收入