叶菊亦称酸馍，又称待皇是围场县久负盛名野生植物，年全国大黄利用研讨会在围场召开，会上将围场大黄确定为中国唯使用大黄，它具有温肾，消积，散瘀，止泄和防癌等作用，颜色鲜美，酸甜可口，清热爽神，风味独特，早已将其做成罐头食品搬上了餐桌。据木兰围场我可爱家乡书中记载，年夏天，乾隆皇帝率八旗兵士来围场行猎，行至御道口时，口渴难忍，有无净水，正当烈日当空，愁眉紧锁之际，深熟物产御前侍卫贾进良送来了以大叶菊烧成似粥红汤，乾隆皇帝服下后，感到酸甜可口，味道甚佳，龙颜大悦，当即命人拿来笔砚，写下了带皇有功四个大字，流传至今，大黄在围场县分布面积万亩，年产量达万公斤，本项目年量仅万公斤。三山楂胡萝卜是本项目制作果茶产品主要原料，按年产吨计算，需要鲜山楂万公斤，胡萝卜万公斤，而四合永镇又是山楂和胡萝卜生产地，山楂年产量达万公斤以上，胡萝卜在万公斤以上，果品原料来源有充足保障。四矿泉水其它原料也易采购，朔料瓶盖等在北京和承德等地均有生产厂家。第八章环境保护与劳动卫生安全该项目属于高度卫生项目，在建厂和生产过程中必须遵循工业设计卫生标准进行，产品无毒无味，生产过程无污染，无废渣，无噪音，只有少量洗瓶水排放但不产生任何有害物质可以用来浇灌农田。不产生环境污染危害。二环境保护设计依据及采用标准总环保工作原则执行中华人民共和国环境保护法。执行建设项目环境保护设计规定国环字第号。执行国家关于生产性项目职业安全卫生监察暂行规定劳字号。执行国家于年发布中华人民共和国工业企业界噪声标准。三在卫生治理方面将严格执行饮用天然矿泉水标准。在鸟苏泉周围米远处设立卫生防护墙，并设立固定防护标志。防护墙内严禁排放工业生活废水和使用农药，企业内部洗瓶用水也将采取密封式管道排放。在防护墙内外严禁修建渗水厕所，渗水坑堆放废渣或铺设污水管道并不得有破坏水源地水文地质条件活动。认真执行中华人民共和国安全生产法，在生产职工个人卫生方面也要严格要求，认真执行卫生检验制度，坚持经常体检，完全持卫生体检健康证上岗。在生产操作过程中配备齐应有卫生防护设施。四建立健全安全生产保卫制度和生产操作规程，加强安全生产教育，确保安全生产。第九章投资估算及资金筹措投资做算该项目计划总投资万元，其中固定投资万元，分两期工程建设，第期工程主要依靠投资开发年产吨饮用天然矿泉水产品和碳酸饮料及果茶项目，在投产第年争取还清借款，第二年积累，第三年以自有积累资金扩大矿泉水生产规模。第期工程建设吨饮用天然矿泉水项目需要总投资万元。其中固定资产投资万元，流动资金万元。固定资产投资估算如下征地亩，每亩土地使用费万元，计万元需要建厂房平方米，每平方米造价万元。计万元灌装生产线设备套，总投资万元化验检测仪器仪表万元运输设施投资万元供电设施万元自治非标设备需要投资万元开办费万元其它饮用天然矿泉水标准。在鸟苏泉周围米远处设立卫生防护墙，并设立固定防护标志。防护墙内严禁排放工业生活废水和使用农药，企业内部洗瓶用水也将采取密封式管道排放。在防护墙内外严禁修建渗水厕所，渗水坑堆放废渣或铺设污水管道并不得有破坏水源地水文地质条件活动。认真执行中华人民共和国安全生产法，在生产职工个人卫生方面也要严格要求，认真执行卫生检验制度，坚持经常体检，完全持卫生体检健康证上岗。在生产操作过程中配备齐应有卫生防护设施。四建立健全安全生产保卫制度和生产操作规程，加强安全生产教育，确保安全生产。第九章投资估算及资金筹措投资做算该项目计划总投资万元，其中固定投资万元，分两期工程建设，第期工程主要依靠投资开发年产吨饮用天然矿泉水产品和碳酸饮料及果茶项目，在投产第年争取还清借款，第二年积累，第三年以自有积累资金扩大矿泉水生产规模。第期工程建设吨饮用天然矿泉水项目需要总投资万元。其中固定资产投资万元，流动资金万元。固定资产投资估算如下征地亩，每亩土地使用费万元，计万元需要建厂房平方米，每平方米造价万元。计万元灌装生产线设备套，总投资万元化验检测仪器仪表万元运输设施投资万元供电设施万元自治非标设备需要投资万元开办费万元其它不可预见费万元流动资金估算经成本预算分析，每吨矿泉水经营成本为元，日产吨，每年需要流动资金万元，根据三台运输车辆发运和企业厂房储备能力以及日产吨生产能力分析，本着不赊欠现钱销售原则，按照边供应边生产边销售连回收货款经营办法测定，只要保障天定额流动资金万元进行周转即可满足企业需要。同时果茶和饮料需要定额流动资金万元。二资金筹措按第期工程设计需要总投资万元，由主办单位从现有存量资产和自我资金中解决固定资产投资万元，占总投资，对于缺口资金万元其中固定资金万元，流动资金万元。需要通过招商引资或者借款途径解决请详见固定资产投资及流动资金结构表固定资产投资及流动资金结构表单位万元序其中号项目数量需要投资其中已有或自筹需要引资或借款固定资产征地亩厂房罐装生产设备套检测仪器套运输汽车台供电设备和用电权自制非标设备开办费不可预见费投资方向调解税合计二流动资金总合计第十章综合效益分析及经济评价成本估算第期工程计划全年总成本为万元，其中根据市场考察情况和当地物价水平，本着偏高预测，留有余地，增强承受风险能力原则，第期工程估算年产吨饮用天然矿泉水成本如下全年总成本为万元，单吨成本为元，其中原材料包装成本占，动力成本占，活劳动成本占，折旧和修理占，期间费用销售费用和不可预见费用成本占，销售税金及附加成本占。经营成本每吨为元，全年为万元占总成材全年可变成本为万元，固定成本为万元，分别占全年总成本和后附成本估算表。二销售收入据考察，当前矿泉水市场销售价格般在每瓶容量为全合格污染物指标对照表三标准规定指标值乌苏泉水化验结果项目指标指标酚类化合物氰化物亚硝酸盐总总性完全合格微生物对照表四标准规定指标值乌苏泉水化验结果项目指标指标细菌总数大肠杆菌个个完全合格四生产工艺流程矿泉水工艺流程碳酸饮料和果茶饮料工艺流程原矿水水水泵提升储水罐过滤消毒装罐检验包装成品过滤水储水罐水原矿水水配料混合水果汁水过滤水压榨水清洗水鲜果水成品水包装水检验水浓缩水装罐水五矿泉水瓶装规格为每瓶克。第六章建设规模及设备选购拟建规模设计年产矿泉水和各种饮料吨，其中矿泉水万瓶，合吨，年产碳酸饮料及果茶饮料吨。二设备考察及造型选购对于生产设备方面我们曾详细考察了山东安丘轻工机械厂和安徽合肥轻工机械厂两重点企业，其它省市亦有生产厂家，其中山东安丘轻工机械厂是国家轻工部酿酒饮料包装机械定点生产厂，具有多年生产液体灌装机械成熟经验，产品质量稳定，应用范围广。该厂生产甘泉牌型回收瓶洗瓶机。型塑料冲瓶机型系列灌装机型皇冠盖压机型防盗盖封口机型异物检加垫杀菌水验机型和型贴标机系列输瓶机组成。可用于白酒果酒酱油牛奶农药豆奶矿泉水果茶油类等不含气液体灌装。即是矿泉水产品生产理想设备又具有机多用，有利于灵活转产特点，到目前为止，已销往国内个省市自治区，多个厂家，同时还销售东南亚地区及俄罗斯等国家，该生产线最大瓶装能力为瓶分，而我们预计产量每小时只是瓶，略低于设计能力，该产品属于省部优质产品，曾多次获省和国家科技成果奖。因此，我们初步将此列为首选设备厂家。三主要设备选型览表主要设备选型览表设备名称型号功率功能特点喷冲式冲瓶机型电机功率喷水轮个，适应瓶颈，冲瓶能力瓶分朔料瓶冲瓶机型功率瓶子移动速度米分，适应瓶颈，瓶高，杀菌率回收瓶洗瓶机型功率瓶颈能力瓶时，每次间歇洗瓶个数个，适应瓶颈灌装机型功率灌装能概述第二章项目提出的历史背景及客观依据元左右，批发价格在元以上，各大城市火车上在暑期零售价格达到元以上，而我们按每瓶元出场销售价格预算收入，每吨为元，全年可实现销售总收入万元二果茶饮料年收入可达万元三经济效益预测利润总额总销售收入万元年总成本万元万元缴纳增值税及附加万元，经分析估算实际税赋为销售收入左右。利税总额万元万元万元应缴纳税所得利润总额万元应缴纳税税率万元企业净利润利润总额万元应纳所得税万元万元四经济评价分析评价分析依据执行国家财政部年推出企业经济效益评价指标要求。执行年月日国家实行工业企业财务制度和工业企业会计通则执行增值税法规。其他有关文件和规定。二评价分析第期工程全部投资利税率利税总和全部投资总额万元万元固定投资利税率利税总额固定投资额万元万元销售利润率利税总额产品销售收入万元万元总投资报酬率利税总额利息支出平均资产总额万元社会贡献率企业社会贡献平均资产总额工作福利利息增值税附加所得税净利润平均资产总额万元万元社会积累率上缴国家财政总额企业社会贡献第十章投资回收偿还借款计划和风险性敏感性分析投资回收期用于收回投资资金来源企业取得净利润折旧率按县委县政府围字号文件规定免征企业所得税年总投资回收期年固定投资回收期年二清偿项目借款能力分析设计预算项目借款需要万元，其中固定资金万元，流动资金借款万元，用企业净利润折旧费和所得税部分作为偿还借款资金来源，借款偿还期为年包括建设期年，偿还借款资金来源包括净利润万元，折旧费万元，所得税免税资金还万元贷款利息计入成本费用，从财务费用中列支，在借款还清后，减少财务费用成本即时转化为企业利润四不确定分析盈亏平衡分析保本量矿泉水生产能力利用率总固定成本销售收入可变成本销售锐金及附加即年生产能力达到设计能力吨时企业效益可以保本持下。五敏感性分析选择销售收入生产成本建设投资三种不确定因素，每种不确定因素分别按增加减少进行敏感性分析见表。单位万元指标名称基数销售收入生产成本建设投资销售收入生产成本建设投资增值税利润所得税内部收益率通过上述选择三种不确定因素对收益状况敏感性分析表明，对收益水平影响最大是销