区登陆，迅速蚕食我国奶粉市场，形成彼进 我退的严峻形势。国产品牌，特别是些国产知名品牌不甘退却， 希望开发自身高档产品并在中高档配方奶粉市场抢占席之地。随着 改革开放初期出生的代独生子女开始跨入结婚生儿育女阶段，我国 开始进入个新的人口生育高峰期，这意味着个全新的婴幼市 场将形成，婴儿产业将是我国个新的经济亮点。目前婴幼儿食品全 国市场容量近万吨，而且还在逐渐递增。以奶粉市场为例，虽然婴 幼儿奶粉消费人数比例只占整个奶粉市场的位居第三，但 消费量明显大于其他人群。专家预计，奶粉产品及所有断奶期食品是 未来婴幼食品争夺的主战场。 乳业有限公司是在对我市中小乳品企业整合的基础上建立起 来的。近年来通过深化改革强化机制加大技改投入努力开拓市 场，企业获得了超常规发展，有不知名的小企业迅速跻身全国乳业液 态奶前名。特别是工业园的建成投产，为进步做大做强奠定了 坚实基础。新上年产吨奶粉项目，有利于优化产品结构，充分发 挥的品牌网络人才等资源优势，扩大生产经营规模，进步增 强产业化经营带动功能。 二项目区农业产业化经营发展现状 该项目设在乳业有限公司工业园内，位于市农业高新区， 该地周围是玉米丰产区，奶牛饲养集中，饲草饲料和原奶资源丰富，特别是山东作为农业大省，大量的粮食资源需要转化增值，奶牛饲养 需加快发展，与之相应的乳品加工能力亟需扩大，发展乳品深加工既 是当地农业发展的需要，对产业化综合开发又具有得天独厚的条件。 三项目建设的必要性及目的意义 奶粉的主要原料是鲜奶，鲜奶消化能力的增强，直接带动奶牛养 殖业的发展。奶牛养殖在畜牧业中的比较效益是非常突出的，且比较 稳定。更为可观的是对下游产业的拉动效益，头成母奶牛年需要 亩地的全株玉米含玉米和秸杆，每亩产量公斤，收购价 元公斤，农民每亩比单纯卖玉米增加额外收入元，既解决了 粮食转化问题，又避免了焚烧秸杆造成的环境污染和对高速公路机 场飞行的安全影响。该项目财务评价依据 本报告经济评价部分执行的是国家制订的企业会计准则和企业 会计制度。 基本收益率定为。 本项目计算期为年，其中建设期年，投产期年，达到 设计能力生产期为年。 计算期第年为投产期，生产负荷分别为。 全年天数按天计算。 二销售收入和销售税金及附加估算见附表 第章总论 项目提要 项目名称年产吨奶粉生产建设项目 建设性质新建 项目建设单位乳业有限公司 法人代表 所有制形式有限责任公司 建设地点规模期限及内容 建设地点市农业高新技术开发区长清平安镇潘东村 乳业有限公司工业园 规模按照国家乳制品生产规范，采取适用于全脂牛奶配 方奶及各种热敏性物料的浓缩干燥自动控制工艺，年生产配方粉 全脂粉脱脂粉吨。 期限年月至年月 建设内容新建平方米奶粉塔座购置干燥浓缩喷粉 包装成套设备，部分水电通讯配套设施及车辆。 项目申报单位乳业有限公司 负责人 投资规模及资金构成该项目总投资万元，其中土建 万元，设备购置万元，流动资金万元，建设期利息 万元。 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传,资金筹措申请中央财政资金万元，省内地方财政配套资 金万元，企业自筹万元。 主要技术经营指标该项目达产后，年产配方粉全脂粉脱 脂粉吨，实现销售收入万元。项目经济效益计算期内新 增产品总量吨，年均销售收入万元，年均总成本 万元，年均利润总额万元，年均税收万元，投资利润率 ，内部收益率财务净现值税前万元，税后 万元投资回收期年。 项目辐射范围及带动能力本项目建成后，将同时强化奶源基 地建设，带动泰安两市县的余专业养殖户新增养殖奶牛 万头，每年消化玉米秸杆万吨，两项合计为农户年增加收入 多万元。 本项目投产运营后，将直接带动基地种植业养殖业加工物 流商业等环节近人，围绕项目开展相关工作，对缓解社会就业 压力将产生明显的作用。 二编制依据 根据国家食品行业九五发展规划及全国乳制品产品结构调整 纲要山东省委鲁发„‟号中共山东省委山东省人民政府 关于深入推进农业产业化经营的决定的文通过了等质量管理体系认证，并在每年的复审中不断 完善与强化质量控制系统，的美誉度不断提升，先后被国家保护消 费者基金会评为消费者信得过产品，省名牌产品和省著名商标等荣 誉称号。 公司全力实施站稳覆盖山东走向全国的营销战 略，在市内市场的份额已高达，省内县级以上城市均设立了办事 处，逐个占领区域市场，并在北京上海武汉徐州南京等省外 市场也设了个办事处。目前，市场规模正以几何速度增长。 公司在搞好两个直属高产扩繁示范牧场的同时，通过建 立奶业合作社，把分散的集体个体养牛户联合起来，形成利益共 同体，公司以合同形式收购原奶，极大地调动了农民养牛的积极性， 吸纳社会养牛达。在此基础上，联合乡镇和农民，吸纳多方投资， 迅速在山东及周边地区建立起了多处奶牛集中饲养小区和收奶 站，形成优良奶牛群万多头。公司向每个小区投资建设挤奶厅服 务站，收购储运原奶，并提供配种防疫治病饲料供应技术指导等全方位服务，形成了龙头企业带动基地基地连接农户的高速发 展模式。 通过经济评价表明该项目的经济效益良好。 证论结论 该项目符合当前国家重点鼓励发展的产业的政策，符合奶业 生产发展实际，项目设计科学合理，设备先进技术成熟，对行业发 展特别是山东乳业发展起到龙头带动作用所设计的产品符合当前市 场消费的需求，市场定位准确，结构合理，科技含量及附加值高，对 提高国民身体素质十分必要每年可创亿元产值，增加利润 万元，经济效益较好可带动农民新增养殖奶牛万头，直接或间接增 中农民收入多万元，增加就业岗位近人，每年可转化粮食 万吨，万吨农作物秸杆过腹还田，减少污染，改善生态环境，社 会效益和环境效益十分突出。 四存在的问题与建议 资金是制约奶粉生产建设发展的瓶颈，因此，应广开融资渠道， 加大资金筹措力度，在企业自筹的基础上，申请中央财政资金支持 万元，省内各级财政配套资金万元，使项目早日达产达效。 第二章项目背景及必要性 项目建设背景 近年来，中国乳业正以超前的速度高速发展，年均增速高达 以上，年全行业产值已突破亿元。乳业市场的高速发展和诱 人前景，使国际乳品巨头企业加快了进入中国市场的步伐，加强了在 件精神，以促进农业增效 农民增收为根本出发点，借乳业有限公司被评为农业产业化国家重 点龙头企业的良好契机，真正把我国的农业资源优势转化成高科技产 品优势，走可持续发展之路，走农业产业化之路，为我国农业农村 农民带来良好的经济效益和巨大的社会效益。基于以上原则及项目区的实际情况而编制。 三综合评价和论证结论 综合评价 乳业有限公司是国家农业产业化重点龙头企业，于 年投产的工业园是国家发改委立项的全国农副产品深加工示范工 程，是山东省内实施的最大的奶类项目，占地亩，总投资亿 元。据年全国乳协年会行业排名，公司的综合实力与规模名列 全国液态奶前七强。该公司系山东省星火培训基地，拥有山东乳业 工程研究院和产品研发品控营销三大中心，在乳品加工领域拥有 成熟先进的优势。 工艺先进。在现有湿法生产乳粉成熟工艺的基础上增加了后 干混工艺，些易因高温生产受到破坏及氧化的生物活性物质在后干 混时加入，保持了其生物活性产品包装充氮可有效降低不饱和脂肪 酸等易氧化物质的氧破坏，延长产品保质期。 配方独特。个月婴儿奶粉是以中的配方Ⅱ为基 础设计，调整了乳清蛋白和酪蛋白的比例，使二者接近用玉 米油和大豆油增加了不饱和脂肪酸增加了钙粉调整了钙磷比在 ，使钙质更易被吸收增加乳清粉，以乳糖作为主要能量供 应婴儿，因为乳糖更易被婴儿吸收利用增加了能促进婴儿大脑发育 的卵磷脂添加了能调理人体肠道菌态平衡低聚木糖，低聚木 糖是目前已知调理肠道菌群效果最好的低聚糖类产品之，保证婴 儿食用奶粉后不上火，大便不干燥增加了能提高婴儿抗病能力的乳 铁蛋白，使婴儿大大减少生病的几率增加了能促进婴儿钙吸收能力的，预防婴儿钙缺乏另加有与母乳相近的核苷酸肉碱 胡萝卜素肌醇。该配方在保证供应婴儿基本营养的前提下，可进 步提高婴儿的身体素质。 个月以上婴幼儿奶粉，以为基础，增加了低聚木糖卵 磷脂胡萝卜素和牛磺酸，其中牛磺酸对糼儿的大脑和视网膜发育 有重要作用。由于个月以上糼儿消化能力增强，该段奶粉比个 月婴儿奶粉增加了牛奶的含量和少量蔗糖糊精。 在质量管理中，全面推行标准化管理，于年以来顺利 产品价格在元克左右，罐装产 品价格在元克。这些品牌以沿海城镇和大中城市为主 要市场，以医务渠道大中型商超连锁店为主要销售渠道。 该项目产品采用闪蒸新技术生产，应用等新型营养强化 剂，以农村市场和城镇中低收入阶层为主要对象，以自己的网络资源 为主要渠道，采取农村包围城市的策略，避开大品牌锋芒，重点 开发快速增长的农村市场，前景广阔。 二产品生产及销售方案 该项目计划年产配方奶粉吨，根据市场需求情况产品方案初 步确定为婴幼儿奶粉分ⅠⅡⅢ段三个档次，由于具备成本优势， 采取较强的价格优势投放市场，方案如下 高档听装克听，出厂价元听，零售价元左右听。中档袋装克袋，出厂价元袋，零售价元左右。 低档袋装克袋，出厂价元袋，零售价元左右。 投产后可根据市场变化，适当增加部分全脂奶粉和脱脂奶粉等。 三销售策略和营销模式 为不断扩大市场规模，公司多年来直采用自营