确县区主管部 门，负责园区项目建设工作。对项目顺利实施提供了可靠的 服务保障。 按照国务院关于进步加强就业再就业工作的 通知的精神，为拓宽就业渠道，县人民政府十五规 划提出要加快轻工中小型企业的发展，促进地方经济发 展，扩大就业面，以解决群众生产生活。本项目建成后，可 增加个就业岗位，解决下岗职工再就业，减轻社会就业 压力。 项目发展概况 承办单位概况 铁锅厂是企业，隶属直接领导，始建于九八 四年，至今已有二十多年的铸铁锅历史。 厂区占地面积平方米，建筑面积平方米， 职工人，固定资产万元。主要设备有立方米空 压机台，电气压锅机五台，变压器及专用供电 线路套，车床台，车床台牛头刨床台， 千瓦柴油发电机组台，高效节能化铁炉套， 运输车三辆及其他辅助设备，生产规模为年产万口普通 铸铁锅的能力。该厂重质量讲信誉，经营生产保持正常运行，没有出现亏损。只因规模小产量低，不能较好地发挥 其生产潜力，创高效益。但生产技术水平不断提高和革新却 是这个企业保持不断发展的主要特点，该厂曾多次选送人员 到省外学习，引进技术和人才，不断吸收创新生产工艺开发 新产品，提高产品市场竞争力，使之 敏感性分析 对产品的销售收入，变动成本固定成本不确定因素进 行敏感性分析。从表中看出，各个不确定因素的 变化都不同程度的影响利润。其中销售收入最为敏感，可变 成本居中，固定成本的敏感最小，当销售收入下降到时， 利润下降而可变成本上升，利润下降 当固定成本上升时，利润下降。具体详见表 表敏感性分析表 序号不确定因素变动幅度利润变化率 销售收入 可变成本 固定成本 结论 通过以上计算，本项目经济指标较好，抗风险能力较强， 故本项目在经济效益上是可行的。 目录 第章总论 第二章项目背景及发展概况 第三章市场需求预测与建设规模 第四章建设条件与厂址 第五章工程技术方案 第六章环境保护 第七章企业组织与劳动定员 第八章项目实施进度 第九章投资估算及资金筹措 第十章财务评价 核准通过，归档资料。 未经允许，请勿外传, 第章总论 项目名称及承办单位 项目名称铁锅厂年产万口保健铸铁锅技改 项目 承办单位铁锅厂 法人代表 项目拟建地点项目建设地位于工业园区内。 可行性研究报告编制单位 可行性研究的依据及范围 依据 国务院关于进步加强就业再就业工作的通知。 范围 本项目着重对项目背景，市场需求预测与建设规模，建 设条件与厂址工程技术方案环境保护企业组织与劳动十五规划布局，能挖掘地方民族 特色工业生产潜力，扩大生产规模，增加劳动就业岗位，促进地 方经济发展，具有较好的经济效益和社会效益，项目切实可行。 总投资 该工程总投资为万元，其中固定资产投资为万元， 铺底流动资金万元。 主要技术经指标详见表 表主要技术经济指标表 序 号指标单位数量备注 生产规模原料 铸铁锅口万口 胶木柄套万套 包装箱个万个 不锈钢盖个万个 总投资万元 其中固定资产投资万元 铺底流动资金万元全厂定员总计人 其中工人人 管理人员人 全年生产天数天 全厂占地面积新增 年总成本万元 年销售收入万元 年税金万元 年利润万元 投资回收期年含建设期 投资利税率 投资利润率 第二章项目背景及发展概况 项目背景和意义 该项目拟建在工业园区，主要利用老厂产品铸 铁锅进行加工，组装成带把方便型保健铁锅，以提高产品档 次和质量，增加附加值，增强市场竞争力和经济效益，扩大 生产规模，做大做强品牌产品，打造地方民族特色产业。该 项目选择在工业园区建设，主要依托贵新高速公路和黔桂高 速铁路西南出海大通道的有利优势，扩大产品两广市场 和出口东南亚，促进企业加快发展。并且根据独山县十 五规划的布局，因地制宜发挥优势，对有特色有基础 有市场的产品进行开发，有利于促进地方经济发展。 铁锅厂原生产的牌保健铁锅以它价廉物美 经济实惠的特点深受消费者的亲 定员项目实施进度投资估算与资金筹措和财务评价进行 研究和论证。 推荐方案与研究 市场需求分析，产品销售方向 随着人民生活水平的逐步提高，人们对炊具要求具有保健功能，而保健铁锅不但防腐能力强骤冷骤热性能好导 热快，最大特点是能满足人体所需要的微量铁元素，近年来， 这类保健产品越来越受到人们的青睐。产品立足于在本省销 售，逐步向省外扩张，建立销售网络，扩大产品销量。 产品方案与生产规模 本项目年生产保健铸铁锅万口，具体方案详见第三 章。 生产方法 产品由半成品铁锅和外购辅件制作而成，半成品由老厂 铸造车间提供，辅件从江浙市场购进，经组合加工后包装而 成。 厂址选择 本项目属于技术改造扩建工程，项目选择在麻万轻工业 园区建设，厂址交通便利，供水供电条件好，信息快捷， 材料购运方便，地质条件好，四通平条件具备。 动力供应 本项目用电量不大需，只要增容即可， 工业区电源已接通南方电网，电力供应保障。 环境保护 本项目在生产过程中，无工业废水及烟尘，只有生活用 水，经处理后可达标排放，对周围环境没有影响。 组装车间定员与劳动力来源本项目员工人，其中工人人，管理人员人，保 卫人员人，主要是招收下岗工人。 项目实施进度 本项目是技改扩建工程，投资较小，半年内就可建成投产。 研究结论 该项目通过对产品技术市场经济等综合分析认为项目 投资风险小见效快，投资回收期短投资环境良好，既符合国 家产业政策，又符合本，促进工厂文明建设。 第七章企业组织与劳动定员 企业组织及工作制度 企业实行厂长负责制，扩建的组装车间实行独立核算， 自负盈亏，工人实行计件工资制，管理人员实行基本工资加 奖金分配制度，使其充分发挥全体人员的劳动积极性。 劳动定员 本项目员工总数人，其中管理人员人，工人 人，保卫人员人。 人员培训由于本技改扩建项目采用的是成熟工艺，老厂工人已经 过多年的操作，掌握了熟练的技术。只需对新增加人员进行 培训，经考核合格后方能上岗操作。 第八章项目实施进度 本项目建设期为半年，设备购置土建工程同时进行， 四个月可完成土建工程，两个月完成设备安装调试，可当 年建成投产，生产能力达到设计要求。 第九章投资估算及资金筹措 编制依据 设备购置费按现行价计算 建筑工程费按独山县建筑造价计算 其它费用参照规定进行计算 估算总价值万元，其中固定投资万元， 铺底流动资金万元 固定资产投资构成详见表 表固定资产投资组成表 固定资产名称金额万元备注 建筑工程费 设备购置费 安装调试费 基本预备费 其他费用含征地亩平整及围墙 合计 资金筹措 项目总投资万元，其中企业已投入资产折资 万元含流动资金万元，争取技改扶持资金万元， 企业自筹资本金占总投资的比例为。 综合概算详见表表投入综合概算表 序 号工程费用名称 概算价值万元技术经济指标 建设 工程 费 设备 购置 费 安装 工程 费为万元，按平均 年限折旧，折旧年限为年，折旧率为，年折旧额为 万元，固定资产预计净值率为，固定资产预计净值 为万元。 大修理费按年折旧的计提，年大修理费万 元。 销售费用按销售收入的计提，正常年销售费 用为万元。 财务费用含流动资金贷款利息及办公费。 经营成本总成本折旧费摊销财务费用。 管理费用按销售收入的计提，正常年均管理 费用为万元。 税金及利润分析 销售税金详见表 表税金估算表 序号名称及计算依据金额万元备注 销售收入元口万口 销售税金 城维教育附加按计算 实交税金销售税金包括增值税城建税及教育附加税。增值税按 计提，城维税按计提，教育附加税按计提 利润总额详见表 表损益表 项目金额万元备注 销售收入 制造成本 生产费用 利润 所得税投产三年后交纳 税后利润投产三年后交纳 所得税按利润总额的计征，因为该项目属于技改项 目，可享受当地政府的税收优惠政策，免征三年所得税，即 实行足额征收后全额返还。 财务效益分析 静态分析 投资回收期年 投资利润率 投资利税率 盈亏平衡分析 用生产能力表示的盈亏平衡点计算如下 年固定成本年销售收入年销售税金年可变成本 即企业生产能力达到设计能力的时，企业才可保 本。 合计单位数量指标 生产辅助生产设施元 化铁车间 压铸车间 机加工车间 打磨车间 喷涂车间 烘烤车间 组装车间 包装车间 配电房 成品及原辅料库 办公房 污水处理池 公厕及值班室 小计 二基本预备费 三 其他费用含征地亩，万元亩 及平整万元亩，围墙， 元 五流动资金 合计 第十章财务评价 本章内容以各工种计算结果为依据，计算项目以生产 发生的现金收支状况，各项静态指标，并进行财务盈利能力分析 以项目的利润税金等计算投资利润等指标，进行损益分析，偿 还能力分析。 总成本费用详见表表总成本估算表 序 号成本项目 单 位单价单耗 金额 元年耗 金额 万 元 原材料费 铸铁锅口万 胶木柄套万 包装箱个万 不锈钢锅盖个万 不锈钢卷个万 二燃料及动力 水吨 电含变损费 煤 小计 三工资及福利 工资 福利 四制造费用 固定资产折旧 大修理费用 五制造