点区域是全国七个生态示范区之是我国有机茶主要生产基地。二十世纪九十年代以来开化县坚持按市场取向和效益效率优先原则大力调整农业和农村产业结构加快发展高效生态农业。年全县农林牧渔总产值达亿元已建成近万亩龙顶名茶基地年产外销绿茶吨产值达到亿元年产开化龙顶名茶吨产值达亿元。先后被命名为首批国家级无公害茶叶第三章项目选址与建设条件基地示范县和中国龙顶名茶之乡浙江省有机茶工程开发试点县。与此同时开化县十分重视对农产品加工业尤其是茶业加工业扶持培育了批农业龙头企业初步形成茶园生产管理开化龙顶名茶速溶茶茶食品茶产业链。目前开化县有加工开化龙顶名茶茶厂近家外销眉茶加工厂家速溶茶加工厂家尚无家生态绿茶饮料原料茶规模生产厂家大量开化龙顶名茶后鲜叶原料未被综合利用。项目建设必要性项目建设是产业政策及行业区域发展规划需要。中共中央在关于制定国民经济和社会发展第十个五年计划建议中强调推进农业产业化经营促总论项目单位基本情况概况单位名称开化宝纳制茶有限公司企业性质私营有限责任公司股东构成公司注册资本万元其中吴越万元占总股本的严元渡万元占总股本的严锋万元占总股本的陈祖明万元占总股本的。发展历程公司成立于年月年月省开化县生态工业园区产品方案及规模产品方案年产生态绿茶吨。建设规模新建面积平方米生态绿茶精加工车间引进生态绿茶精加工质量检验及废弃茶灰收集综合利用设备设施形成年产生态绿茶吨生产能力建设亩优质高产栽培技术和亩新品种只引进示范基地品种技术设备方案主要品种本项目采用选优鸠坑浙农号等国家级品种作为抗寒优质高产新品种引进示范。主要技术及来源本项目主要技术有优质高产栽培管理技术清洁型电能式滚筒杀青技术色选技术废弃茶灰收集综合利用技术等这些技术主要来自浙江大学茶学系高科技企业和自行研发。浙江大学茶学系建于年为全国农学院重点学科设有茶树栽培育种茶叶加工等个教研室育成浙农等个国家级荼树新品种完成茶树矮化密植速成高产栽培技术研究等近项科研成果研究力量雄厚技术来源可靠能为项目生产提供必要技术支撑。主要设备名称数量等本项目主要生产设备有清洁型电能滚筒杀青机揉捻机解块抖筛机园筛机抖筛机远红外提香机风选机包装设备示范茶园设备等台质量检测废弃茶灰收集利用设施套。具体详见表。土建工程主要建筑物平方米砖钢混结构生态绿茶精加工车间。建设期限项目自年月开始前期准备工作待可行性研究报告审批后即开始实施拟定项目建设期为个月。投资结构及资金来源投资结构项目总投资万元其中建设投资万元流动资金万元其中铺底流动资金万元。资金来源项目拟申请中央财政补助资金万元浙江省财政配套补助资金万元开化县财政配套补助资金万元公司自筹资金万元。项目效益经济效益项目建设期个月第二年可投产第三年可实现负荷生产达产年完成销售收入万元利润总额万元税金及附加万元净利润万元投资净利润率税后财务内部收益率静态投资回收期年累计财务净现值万元。社会效益项目通过亩优质高产基地栽培技术及亩新品种引进示范采取公司合作社农户基地利益联结模式以订单形式收购项目原料鲜叶统管理统采摘统加工统销售填补了开化县茶产业链中优质生态绿茶加工空白减少了开化龙顶名茶后大量春茶后期及夏秋季芽叶等优质茶原料浪费充分发挥开化原料与品质优势带动区域经济发展增第章总论加了农民收入促进了开化县产业结构调整。根据生产工艺流程定岗项目需增加劳动定员人聘用当地农民月工资及福利元人按茶叶生长季节工作个月农民实际可净增收入万元。按每户聘用人每户人估算扣除年开化县人均农民收入元因素年户均净增收入元年人均净增收入元采取订单形式收购生态绿茶原料鲜叶吨可带动农户户支付原料收购款万元。与非项目区相比茶农实际可净增收万元户均增收元人均增收元。以上两项合计茶农实际净增收总额万元年户均净增收元年人均净增收近元符合项目要求原料鲜叶平均亩产量达公斤左右。本项目通过公司合作社农户基地利益联结模式可以直接带动基地茶园面积达亩预计可产项目原料鲜叶吨以上完全可以满足项目原料需求。带动农户本项目通过公司合作社农户基地利益联结模式以保护价收购原料鲜叶联结基地亩惠及农户户支付原料收购款万元以上。与当地非项目区农民相比较茶农除了原有开化龙顶名茶收入外还可以增加项出售生态绿茶鲜叶收入可净增收出售原料鲜叶款总额万元户均增收元按人户估算人均增收元对农民增收带动作用十分明显。安排就业根据项目生产工艺流程安排需常年劳动定员人聘请当地农民按每年月茶叶季节性生产个月人均月工资及福利元可带动当地农民增加工资性收入万元人均元。第十章社会效益分析扣除年开化县农民人均纯收入元因素与当地非项目区农民相比较农民实际净增收万元。按每户人户均聘用人估算年户均增收元年人均净增收约元。提高土地植被覆盖率防止水土流失改善了土壤涵养了水源减少三废污染对于生态平衡起着十分重要作用。可行性研究报告编制依据中华人民共和国环境保护法国家农业综合开发项目和资金管理暂行办法国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲农业部年全国茶叶重点区域发展规划浙江省特色优势农产品区域布局规划衢州市特色农业产业发展规划浙江省开化生态县建设总体规划开化县委县政府关于生态县建设若干政策意见关于加快茶叶产业化发展若干意见及年开化县国民经济和社会发展统计公报等。综合评价项目建设必要性本项目建设是按照产业政策以及区域规划要求充分发挥开化县丰富茶叶资源优势进步加快我县山区茶叶资源开发提高茶园产出率促进农业产业结构优化升级农村剩余劳动力转移和生产要素优化配臵增加农民收入同时提高公司新产品开发能力提升产品质量和档第章总论项目单位基本情况概况单位名称开化宝纳制茶有限公司企业性质私营有限责任公司股东构成公司注册资本万元其中吴越万元占总股本严元渡万元占总股本严锋万元占总股本陈祖明万元占总股本。发展历程公司成立于年月年月完成余平方米厂房建设及设备安装当年实现销售万元被认定为开化县农业龙头企业年实现销售收入万元被认定为衢州市级农业龙头企业之后每年以以上速度增长至年公司实现销售收入万元自营出口万美元形成主导产品外销眉茶吨年加工拼配包装能力跻身为出口眉茶全国第。主营业务茶叶加工拼配销售有机茶开发。主导产品外销绿茶眉茶开化龙顶名茶生态绿茶等。人员结构公司现有固定职工人其中具有高中和中专以上学历人员人占固定职工总数具有学士学位以上人员人占固定职工总数。高效生态农业发展将发挥积极示范推动作用。另方品销售价格原料配比以及原料价格等生产成本根据同类公司提供年年和年有关数据确定均为不含税价。项目按国家规定征收有关税收所得税税率增值税销项税率为茶叶原料进项税率其他辅料及包装物进项税率水进项税率为电进项税率为城建税税率为教育费附加费率为。本项目贴现率为项目计算期为年建设期为年第年投产能力达第三年生产能力达到。营业收入营业税金和附加估算营业收入项目达产年可年产吨生态绿茶不含税销售单价万元吨新增营业收入万元。营业税金及附加项目达产年新增营业税金及附加为万元其中城市维护建设费为万元教育费附加为万元。详见附表。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算根据各类产品原材料费燃料及动力费工资及福利费制造费用和其他费用等初步推算出单位产品生产成本每公斤生态绿茶元详见附表。第九章财务评价项目总成本估算项目达产年总成本费用为万元详见附表。详细成本估算说明如下外购原材料费为万元即支付给合作社社员原料鲜叶收购款包装物万元详见表表达产年外购原材料费用序号产品名称数量单价元计价单位总费用万元茶鲜叶吨包装物只合计外购燃料及动力费万元。其中年耗电万度年平均元度电费万元年用水量为吨元吨水费万元。直接工资及福利费万元。新增生产工人人平均每人每月工资及福利费元按茶叶生长季节每年工作个月。修理费万元。按基本折旧费提取。折旧费万元与摊销费万元详见附表。其他费用万元包括管理费用销售费用和产品研发费等参照同类公司实际按销售收入提取。经营成本估算项目达产年经营成本为万元。财务效益分析盈利能力分析项目达产年投资净利润率为。第九章财务评价所得税后财务内部收益率为静态投资回收期年累计财务净现值万元所得税前财务内部收益率为静态投资回收期年累计财务净现值万元。银行贷款清偿能力分析不确定性分析盈亏平衡分析项目生产能力利用率盈亏平衡点为即项目生产负荷达到项目设计生产能力时就可以保本。结果表明本项目具有较强抗风险能力详见图。生产能力利用率营业收入或成本费用万元总成本固定成本可变成本营业收入图盈亏平衡分析图敏感性分析影响本项目经济效益主要因素有营业收入经营成本和建设投资等。以全部投资为基础分析上述三者对财务内部收益单因素影响具体情况见图及表。第九章财务评价不确定因素变化率财务内部收益率营业收入经营成本建设投资图敏感性分析图表财务敏感性分析表序号不确定因素变化率财务内部收益率变化率财务内部收益率基本方案营业收入固定资产投资经营成本注以上变化指标均为所得税后指标。在各因素变化对财务效非项目区比较项目区农民年增加经济净收益约万元年户均净增收元年人均净增收近第章总论元。制约因素及解决方案制约因素是项目前期投资较大二是茶叶生产季节性明显且集中原出口眉茶原料收购流动资金很大项目存在资金紧张问题三是管理技术人才比较紧缺。解决方案是利用公司自身力量积极筹集资金积极争取中央财政浙江省和开化县财政资金扶持二是加快招聘相关人才并选送技术骨干赴高校进修。结论与建议本项目建设符合国家省市县农村经济社会发展需要以及区域农产品布局规划具有技术先进经济合理及定抗风险能力。报告认为本项目建设是必要和可行建议农业综合开发办公室立项扶持。第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目区社会经济状况开化县下辖个乡镇个行政村年总人口万人其中农业人口万人。近年来通过大力实施生态立县战略推动了全县生态农业生态工业生态城镇化建设和生态旅游业同步发展绿色比重不断提高还推动了社会主义精神文明协调发展。年全县实现生产总值亿元比上年增长三次产业结构为人均生产总值达到元财政总收入亿元其中地方财政收入亿元城镇职工平均工资元农民人均纯收入元。年全县各生态环境指标顺利通过国家级生态县考核大气环境质量始终保持在二级水平。在全国个县市生态环境排序中开化生态环境总体质量名列第位大气质量水体质量生物丰度指数植被覆盖指数均列前位。相关产业发展现状茶叶历来是开化县传统优势农产品