新污染源大力推广使用生物农药和有机肥料改善茶园生态环境凡农药残留超标产品不予收购等行政措施有力落实。大力拓展内外销市场。以立足俄罗斯积极开拓东南亚和日本市场为目标拓展外销市场。以发展闽粤京沪开拓东三省辐射全中国为目标开拓内销市场。实施茶叶名牌战略增加市场占有份额。实施名牌战略是促进市场扩展有力措施充分发挥馨源牌商标名牌效应到国内外开馨源连锁店不断提高产品知名度实施人才战略打造武陵山乌龙茶之乡。充分认识人才是最重要最宝贵战略资源。努力培养和引进高水平高层次茶业人才和企业管理人才。该项目产品市场前景广阔要把主要精力放在市场营销上。目前该产品市场缺口较大前景广阔建议项目管理部门尽快对该项目予以审查批复并希望得到农业综合开发资金支持。第二章背景及必要性项目区社会经济状况项目区基本情况项目区为咸丰县高乐山镇高乐山镇位于县境东部唐崖河总论项目单位基本情况概况项目单位简介生态茶业有限公司以下简称馨源公司是家中外合资企业民营注册地为咸丰县高乐山镇官坝村注册号法定代表人崔委托法人代表李峰。该公司所属行业为农业生产区位于咸丰县设规模建设与基地配套乌龙茶加工生产线条建筑面积。在现有吨生产能力基础上年新增乌龙茶加工能力吨。产品方案以公司与农户联办有机乌龙茶基地为原料加工生产以铁观音为主优质乌龙茶。品种技术设备方案品种方案本项目产品品种为铁观音。技术方案本项目生产技术采用半青半红半发酵工艺该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵制造原理通过如此复杂工艺过程引发出独特色香味。乌龙茶加工技术为成熟技术企业已全面掌握了各环节工艺流程和关键技术要点技术成熟可靠。设备方案主要设备有铺青机摇青机恒温除湿干燥机抽湿机液化气杀青机速包机全自动包揉机茶叶松包机烘焙机茶叶冷冻干燥机茶叶抖筛机通风设备等。共计设备台套。土建工程生产加工车间钢结构建筑面积空调做青车间砖混结构建筑面积管理综合楼砖混结构建筑面积。建设期限本项目建设工期个月即年月至年月。投资结构及资金来源项目总投资万元其中建设投资万元建筑工程费万元设备购臵费万元安装工程费万元工程建设其他费用万元基本预备费万元。流动资金万元。资金来源为申请农业综合开发财政补助资金万元其中中央财政补助资金万元省财政配套资金万元企业自筹万元。项目效益经济效益项目建成后年均新增营业收入万元年均新增利润总额万元年均新增营业税金及附加万元年均新增增值税万元年均新增净利润万元财务内部收益率税后财务净现值万元税后投资回收期年税后。项目经济效益较好。社会效益本项目建成后在乌龙茶生产上实行规范种植形成规模效应对壮大主导产业促进区域经济发展起到积极推动作用。以公司基地农户方式可直接带动户种植农户稳定增加收入还可安排人农村劳动力就业。可行性研究报告编制依据关于印发年国家农业综合开发产业化经营项目申报指南通知国农办号关于印发年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲通知国农办号咸丰县国民经济和社会发展第十个五年计划纲要咸丰县农业综合开发十年规划建设项目经济评价方法与参数国家发改委第三版湖北省建筑工程预算定额设备供应商提供设备配臵方案及报价馨源公司提供相关资料可研编制人员现场调查了解其它资料。综合评价项目建设必要性年月咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔女士共同组建生态茶业有限公司中外合资公司引进铁观音乌龙茶优质茶苗在咸丰县高乐山镇官坝村建立乌龙茶基地基地规模达到亩早期引进茶苗已于年投产经专家鉴定其茶质在些成份上优于安溪铁观音馨源牌乌龙茶已被认定为绿作组织。实行分户生产合作加工统销售延长农业产业化经营链条提高综合收益。操作模式为公司基地农户运作模式。带动基地分析本项目建成投产后企业每年需原料吨新增吨按每亩产乌龙茶鲜叶公斤计算可直接带动基地亩左右新增亩带动方式为回收基地产品。带动农户及农民增收效果分析按户平种植亩计算可直接带动户农户发展乌龙茶基地带动方式为收购其产品直接增为收入。种植农户通过种植乌龙茶稳定增加收入来源直接增收方式为包销联合体内产品年增加收入万元户平增收元。带动就业分析项目建成后可安排就业人年度工资总额及福利万元其中安排农村劳动力就业人年度农民工工资及福利万元人均增收万元。对比分析项目建成后带动区域内培植主导产业农户增收直接快捷产业结构调整将更迅速。与非项目区比较人均增收元。市。咸丰县绿色食品产业集群被列为湖北省重点成长型产业集群咸丰县委县政府将万亩优质乌龙茶基地和与之配套加工生产线被列入咸丰县绿色食品产业集群重大项目库。通过乌龙茶产业带动咸丰县将挤进湖北省茶叶生产重点县打造武陵山地区乌龙茶第县。馨源公司引进铁观音乌龙茶品种在官坝试种已获得成功为此公司于年自筹资金建成吨乌龙茶加工生产线年在农业综合开发部门扶持下扩建了新增吨乌龙茶加工生产线企业生产规模达到年生产乌龙茶吨。按亩产鲜叶公斤亩产干茶公斤吨亩计算现有生产能力仅能满足亩乌龙茶基地配套加工项目区域所发展乌龙茶基地已陆续开始投产预计年投产面积达余亩加工能力不能满足生产需要。项目建设是必要。项目建设可行性该项目采用半发酵工艺该工艺技术吸取了红茶发酵和绿茶不发酵制造原理工艺技术成熟生产设备先进可靠茶叶种植技术依托福建省农业科学院茶叶研究所企业已与该研究所签订了技术服第章总论项目单位基本情况概况项目单位简介生态茶业有限公司以下简称馨源公司是家中外合资企业民营注册地为咸丰县高乐山镇官坝村注册号法定代表人崔委托法人代表李峰。该公司所属行业为农业生产区位于咸丰县高乐山镇官坝村。公司经营范围茶叶生产加工销售。主导产品为铁观音乌龙茶。发展历程年月福建客商黄绳艳投资成立咸丰县茶叶有限公司重点在高乐山镇官坝村发展乌龙茶产业基地规模亩并于年月建成官坝乌龙茶加工生产线。年咸丰县茶叶有限公司以乌龙茶加工生产线基地和库存商品折价出资与俄罗斯崔女士共同组建生态茶业有限公司中外合资年月日取得湖北省工商行政管理局核发企业法人营业执照其中咸丰县茶叶有限公司占股崔女土占股。年月申请工商行政管理部门变更登记公司注册资本万美元万元人民币。合资企业成立后在高乐山镇累计发展济增长要有主导产业引领和牵动净值维护运营投资。本项目为扩建工程公司员工对运行该工艺技术有定基础但要使生产线满负荷运行还需定时间。因此本项目从建设期开始原有生产线达扩建生产线从投产开始第年达第二年达第三年达。财务基准收益率设定财务基准收益率设定。营业收入营业税金和附加估算营业收入估算本项目产品为铁观音乌龙茶目前及项目完成后产品种类相同产品销售价格根据现行市场进行预测。经测算正常生产年份第年无项目产量吨价格万元营业收入为万元有项目产量吨价格万元营业收入为万元增量营业收入为万元。详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。营业税金及附加估算本项目无营业税金附加为城市维护建设税和教育费附加经测算正常生产年份第年无项目附加为万元有项目附加为万元增量附加为万元。详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。增值税经测算正常生产年份第年无项目增值税为万元有项目增值税为万元增量增值税为万元。详见附表营业收入营业税金及附加和增值税估算表。总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算表单位产品生产成本估算表序号项目单位单耗单价年耗量生产成本年产量有项目吨乌龙茶吨原辅材料鲜叶吨辅助材料耗材包装费包装套燃料动力及水液化汽吨电水吨工资福利其他制造费用元吨副产品回收单位生产成本平均元吨项目总成本估算经测算有项目年均总成本费用万元无项目年均总成本费用万元增量年均总成本费用万元。具体见总成本费用估算表有项目和总成本费用估算表无项目。经营成本估算经测算有项目年均经营成本费用万元无项目年均经营成本费用万元增量年均经营成本费用万元。具体见总成本费用估算表有项目和总成本费用估算表无项目。财务效益分析盈利能力分析盈利能力指标计算通过编制项目投资现金流量表增量项目资本金现金流量表增量进行财务现金流量分析计算指标如下表主要经济指标序号指标名称税前指标税后指标总投资收益率资本金净利润率投资财务内部收益率投资财务净现值万元万元资本金财务内部收益率投资回收期年年项目投资所得税后财务内部收益率大于企业基准收益率项目资本金财务内部收益率大于股东要求最低可接受收益率。通过编制利润与利润分配表计算利润指标如下增量总投资收益率增量项目资本金净利润率。本项目获利能力高于公司平均水平。项目盈利能力分析通过盈利能力指标计算可以看出该项目盈利能力较强可以为业主所接受。清偿能力分析本项目无银行借款使发生造成损失较小不会影响项目可行性。资源风险程度为中等。旦资源质量出现问题将给企业带来经营危机。企业通过扩大国内销售范围积极寻求出口并按规范进行种植。其风险因素可以避免。带动作用该项目是个农业产业化龙头项目项目建成后可直接带动余户农户从事乌龙茶种植按每户种植亩计算可直接带动基地亩左右新增亩户平增收元项目区种植户人均增收元。可直接安排农村剩于劳动力人就业。因此该项目建设其带动作用明显。制约因素及解决方案本项目建设需土建工程资金和增添设备购臵资金收购原材料资金量大因此对资金投入依赖性大除企业自筹外请农发部门予以支持和扶持。结论与建议结论项目产品生产成本低且富含硒元素属绿色无公害饮品在市场上有较强竞争力。本项目生产过程中产生定量废料经治理达标后排放满足环保要求。从经济效益来看该项目各项经济指标优越从社会效益来看可带动农民稳定增加收入。该项目建设符合农业综合开发资金投资方向它是个集经济效益环境效益和社会效益于体好项目。该项目完全可行请将该项目纳入农业综合开发项目扶持计划给予定资金扶持从而使该项目尽早发挥效益。建议合理规划建基地重视鲜叶质量提高茶叶产品质量。营造良好茶园小环境提高鲜叶原料持嫩性和内含物含量为生产优质乌龙茶产品打下了基础。大力引进先进制茶机具以及轻发酵制茶技术不断改进制茶工艺提高初制技术。抓好茶叶农残工作确保茶叶卫生质量。做好堵源引导抽检服务和工作责任制等工作加大宣传和农药市场整治力度提高广大茶农和茶叶经营者认识杜绝新污染源大力推广使用生物农药和有机肥料改善茶园生态环境凡农药残留超标产品不予收购等行政措施有力落实。大力拓展内外销市场。以立足俄罗斯积极开拓东南亚和日本市场为目标拓展外销市场。以发展闽粤京沪开拓东三省辐射全中