知闽农综办„‟号。省人民政府关于印发省农业科技发展纲要的通知闽政„‟文号年农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写参考大纲国家省市农业产业化发展规划发展农业现代化经营有关方针政策以及行业相关技术规定和标准。有关部门提供的基础数据和有关资料业主单位提供的有关资料和原始数据协作单位提供的原始设计资料和其他基础资料。综合评价表项目综合指标项目指标单位说明基本指标总投资万元建设投资万元铺底流动资金万元年新增销售收入万元年达产年税金及附加万元年达产年年新增总成本万元年达产年年新增利润总额万元年达产年第章总论年新增经营成本万元年达产年年新增净利润万元年达产年静态指标投资利润率税后销售利润率动态指标财务内部收益率税后财务净现值万元税后不确定因素分析盈亏平衡点按达产年计算评价结论项目充分利用当地特色农产品资源优势，生产市场前景看好的腌渍生姜等系列产品，符合国家及地方产业扶持政策。同时能够有力促进当地农民增收农业增效，合理安排转化农村剩余劳动力，推进建设社会主义新农村工作，项目建设必要性充分。项目选址较为合理，符合农产品加工厂建设基本要求，符合环境保护要求。建设单位具备项目建设所必须的技术和基础条件，人力资源配备基本合理，而且得到地方政府大力支持。项目建设条件较好。项目建设指导思想明确，技术方案工艺流程技术参数符合农产品加工厂建设要求，项目总平面布局合理，设备选型方案先进实用，建筑方案可行。项目建设总体规划可行。④项目投资估算依据取费标准符合有关规定要求，投资估算合理。项目建设资金筹措较为落实。项目财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期，盈利能力和抗风险能力较强。项目财务效益可行，经济效益合理。项目与农业合作组织基地农户形成有效利益联结机制，发展专业合作生产，促进农业增效农民增收，辐射带动生姜生产基地技术改造和产业化升级，并创造定数量上升至元，生姜销售单价提高元。非项目区平均单位面积生姜产量亩项目区姜农通过加大基地建设投入，加强技术培训等方式，提高项目原料姜单位面积产量达亩，项目原料姜单位面积产量提高亩两项综合效益达到元亩。项目区姜农农民人均纯收入元，非项目区人均纯收入元。第章总论项目单位基本情况概况项目单位有限公司企业性质外商独资有限责任公司发展历程有限公司成立于年，主营果蔬深加工及出口业务，主导产品包括腌渍生姜等。公司总部位于省市闽东工业园区，占地面积多亩，员工约人，其中中高级专业技术职称人员人，年产值多万元人民币，年出口创汇多万美元。企业主要从事生姜青梅黑梅等农产品生产加工，产品全部出口日本美国加拿大法国德国奥地利韩国等国家，是全国双优外商投资企业市农业产业化龙头企业。公司自成立以来，本着以高品质满足世界客户，提供有品质保证的商品方针，不断引进日本先进食品加工技术，并以级绿色食品等标准规范公司采购生产品保和销售管理运作，产品符合销售国相关法律要求，且品质优良，深受世界客户欢迎。几年来，公司着力做大做长产业链，切实发挥龙头企业带动和辐射作用，采取公司合作社基地农户等方式，大力发展订单农业，先后根据出口要求发展多亩各类蔬菜基地，并大力引进推广台湾大肉姜新品种，带动农民参与基地建设，为农村脱贫致富做出积极贡献，得到当地政府和群众好评。企业于年获中国第章总论外商协会双优奖年起获市农业产业化龙头企业称号年获省质量协会质量管理先进单位称号年获省山海协作先进企业称号年获省五劳动奖状年获省山海协作重点骨干项目称号。人员结构公司始终坚持以人为本，科技兴企原则，不断吸收优秀人才加盟，现有员工人，其中各类专业人才人高级职称技术人员人中级职称技术人员人初级职称技术人员人。财务状况年资产总额万元，固定资产净值万元流动资产万元所有者权益万元实收资本万元营业收入万元上缴税金万元净利润万元净资产收益率资产负债率。银行信用等级级。年资产总额万元，固定资产净值万元流动资产万元所有者权益万元实收资本万元营业收入万元上缴税金万元第层为冷库，第二层为制品车间第三层为包装车间，新建配电室。见表土建投资明细表。表土建投资明细表序号项目建设性质单位工程量备注新建改扩建主体工程制品车间扩建平方米钢筋混凝土框架结构包装车间扩建平方米钢筋混凝土框架结构冷库扩建平方米钢筋混凝土框架结构辅助工程配电室扩建平方米砖混结构合计建设期限建设期限建设期限年。从年月到年月。投资结构及资金来源投资概算项目总投资万元，建设投资万元其中土建工程费用万元设备投资万元，工程建设其他费用万元科技投资万元铺底流动资金万元。资金来源申请中央财政资金万元地方财政配套万元建设单位自筹万元含铺底流动资金来源于公司历年未分配利润及股东筹资。项目效益经济效益达产年份项目增量投资销售收入万元利润总额万元所得税万元净利润万元。所得税后项目增量投资财务内部收益率，所得税前项目增量投资财务内部收益率所得税后项目增量投资财务净现值万元，所得税前项目增量投资财务净现值第章总论万元所得税后项目增量投资回收期年个月，所得税前项目增量投资回收期年个月。项目财务内部收益率高于行业基准收益率，投资回收期低于行业基准投资回收期从敏感性分析看，项目抗风险能力较强从盈亏平衡分析看，项目具备定抗风险能力。项目财务效益可行，经济效益合理。社会效益项目实施充分壮大地方农业主导产业，有效促进当地大宗农产品生产专业化基地化规模化发展进程。项目采用公司合作社基地农户运作模式，与合作社基地农户形成利益共享风险共担的利益联结机制，通过组织分散农户进行专业合作生产，直接带动当地户发展无公害生姜生产基地亩。此外项目还辐射带动户农户发展无公害生姜基地亩，户均增收多元。扎实引导基地技术改造并促进生姜产业升级，具备较强辐射带动农户辐射带动基地能力项目直接新增个就业岗位，充分缓解当地农村社会就业压力。项目社会效益明显。此外，项目发展作物种植，有利于环境保护，能够促进生态环境优化，项目生态效益良好。可行性研究报告编制依据国家发改委投资项目可行性研究指南中国电力出版社出版。国家发改委建设项目可行性研究经济评估方法与参数第三版中国计划出版社出版。中共省委省政府关于净利润万元净资产收益率资产负债率。法人代表基本情况法人代表，岁，高中文化程度，市区政协委员于创立市丰胜蔬果食品有限公司年与日本株式会社合作成立有限公司，主要从事腌渍生姜的加工与销售，带领公司积极进取，公司业务蒸蒸日上。为人诚实守信，工作认真负责，事业心强，个人企业均无破产银行欠资记录。项目基本情况项目名称建设性质及建设地点项目名称市区吨腌渍生姜加工扩建项目建设性质扩建建设地点市工业集中区产品方案及规模产品方案项目产品为腌渍生姜，终端产品包括寿司姜片甘酢生姜等系列产品。项目拟按季节安排生产，丰收季节大量收购生姜，并采用新工艺腌渍贮存，提供周年生产原料需求。腌渍生姜开袋即食，具有脆嫩爽口色泽清新营养美味去腥解腻增进食欲等优点。建设规模项目建设年总产腌渍生姜吨的现代农产品加工企业。企业原有生产规模为年产腌渍生姜吨项目实施将新增腌渍生姜吨年。技术设备方案技术来源及先进性可行性项目技术来源于日本株式会社生姜腌渍新工艺及风味剂调配技术。年，项目建设单位与日本株式会社签订生姜腌渍新工艺及风味剂调配技术协议书，取得对方授权，无偿使用日本株式会社新开发的生姜腌渍新工艺及风味剂调配技术年，作为交换，项目建设单位输日淹渍果蔬产品由该会社全权代理。生姜腌渍新工艺及风味剂调配第章总论技术通过研究腌渍方法盐分温度等对腌渍姜品质风味的影响掌握不同条件下，腌渍过程中姜块氨基酸糖脂肪等的变化规律，解决生姜腌渍加工工艺技术中风味含盐量肉质保持期等方面关键问题，进步提高产品成品率，提高腌渍产品品质。该技术达到国内领先水平。设备名称数量项目新增设备仪器台套，详见表设备购臵明细表。表设备购置明细表序号项目单位数量备注主要设备滚筒式清洗机台高压清洗机台气泡清洗机台切姜丝机台半自动充填包装机台冷库制冷机组及材料套金属探测仪台诺鼎自动捆扎机台合计土建工程项目扩建号车间三层钢筋混凝土框架结构长度为，宽度为，建筑占地面积，总建筑面积。按当年折旧摊销的计算其他费用管理费销售费用分别按当年销售收入的，计算折旧摊销费年折旧及摊销费用万元项目建成后，年总成本万元，其中新增总成本费用万元。详见附表总成本费用估算表第九章财务评价经营成本估算项目完成后，年经营成本万元，其中新增经营成本万元。财务效益分析盈利能力分析增量数据税后财务内部收益率，大于的基准收益率。增量数据投资利润率新增税后利润扩建总投资增量数据税后财务净现值万元增量数据销售利润率新增利润总额新增销售收入投资回收期年个月含年建设期详见附表新增利润及利润分配表附表新增营业收入营业税金及附加和增值税估算表附表项目投资现金流量表不确定性分析盈亏平衡分析本项目建成投产后新增总生产能力的盈亏平衡计算如下式按达产年份计算新增固定成本新增销售收入新增销售税金新增第九章财务评价可变成本计算结果表明，只要达到新增总生产能力的时，本项目即可保本。说明本项目具有定的抗风险能力。图盈亏平衡图敏感性分析项目财务效益计算期内可变因素包括固定资产投资经营成本和销售价格等，分别对其作提高和降低单因素变化对项目全部投资内部收益率投资回收期等的影响进行敏感性分析，计算结果详见表敏感性分析表。财务评价敏感性分析表项目名称基本方案销售收入经营成本固定资产投资财务内部收益率万元生产能力利用率金额万元固定成本盈亏平衡点总成本第九章财务评价计算结果表明，销售收入和经营成本变化对财务内部收益率影响最大，固定资产投资变化对财务内部收益率影响最小。因此，本项目建设投产后，企业应该积极开拓市场，增