（终稿）万吨柠檬深加工新增项目可行性立项论证报告.doc（最终版）

项目产品可以充分利用公司现成的市场网络和品牌形象，实施规模化低成本的竞争战略和差异化竞争策略，产品立足国内实际，并积极开拓海外市场，已与欧亚美多家公司鉴定了每月出口欧美吨柠檬和柠檬深加工产品的供销合同，产品销售不成问题。

本项目采用公司已经掌握的生产技术，可行性强，技术工艺在同行业领先。

项目建设实施废弃物综合利用，项目建设地点环境评价指标良好，项目建设已经得到安岳县环境保护局的环保审批。

根据市场情况和经济分析，该项目达产后年实现销售收入万元，实现利润万元，实现税收万元含所得税，出口创汇万美元，项目盈亏平衡点为。

税前平均投资利润率为，投资回收期税前为年，本项目具有较强的抗风险能力。

项目的实施可以直接带动合同专业户万余户种植柠檬间接带动项目区万户万余人种植柠檬。

综上，本项目充分利用当地资源优势，带动当地农业发展和农民增收，是个利农利企，还富财政的好项目。

由于项目投资规模较大，单靠企业自身积累，仍有部分资金缺口。

因此，资金困难成为障碍项目实施的主要因素。

为此，恳请相关部门给予资金支持，保证项目顺利实施。

第二章背景及必要性第二章背景及必要性项目建设背景项目提出的主要依据中共中央国务院在把推进农业产业结构的战略性调整，发展大农业，加快果木业产业化进程，逐步转移农业富余劳动力，多渠道增加农民收入列为重要任务，同时制定了退耕还林的方针政策。

这为在我国中西部大力发展果木提供了前所未有的发展机遇。

安岳是国家命名的全国唯柠檬商品生产基地县，是中国柠檬之都，现已建成柠檬基地乡镇个，基地村个，柠檬栽培面积万亩，万株。

年预计鲜果产量万吨，其产量规模市场占有率占全国以上。

全县栽植柠檬万亩以上的乡镇个亩的乡镇个亩以上的业主大户户，面积亩。

全县建成柠檬绿色食品生产基地万亩，柠檬标准化示范园万亩，推行柠檬标准化生产万亩。

安岳柠檬品质世界流，多次荣获国优省优水果和四川省知名品牌泰国国际博览会金奖北京国际农供销环节的核心作用，实现农民增收农业增效促进农村经济发展。

对比分析该项目实施后，可直接消化种植户商品柠檬万吨年，直接带动农户万余户人数达万人种植柠檬致富，户均年收入达到元获利元，比项目实施前增加倍以上，比安岳县传统比安岳县传统农业种植人年均纯收入元增加近余元，增幅。

项目建成前后的社会效益明显。

目录第章总论项目概要项目单位基本情况项目建设条件项目建设方案投资结构及资金来源综合评价第二章背景及必要性项目建设背景项目提出的主要依据是企业做大做强的需要第三章建设条件项目区概况地理位臵及区域范围项目建设地点选择项目建设条件优劣势分析核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，政策资源市场科技环境条件基础设施条件等主要障碍因素及解决方案第四章市场分析和销售方案市场分析项目产品市场供求现状销售策略方案和营销模式市场风险分析项目产品市场风险因素分析防范和降低风险对策第五章建设方案产品方案和建设规模项目达产后年储藏万吨。

年产优质浓缩柠檬汁吨柠檬香精油吨柠檬汁饮料吨，柠檬发酵酒吨，柠檬茶吨。

设备方案原料和燃料供应方案公用工程辅助工程及其它配套工程公用工程辅助工程其他配套工程节能减排措施第六章环境影响评价环境影响环境保护与治理措施废水处理废渣处理废气处理噪声治理绿化评价与审批第七章项目组织与管理组织结构与职能划分组织结构运行模式劳动定员经营管理模式经营管理措施技术培训劳动安全卫生与消防第八章投资概算与资金来源投资概算依据投资估算总投资项目总投资万元。

建设投资项目建设投资万元含建设期利息。

其中流动资金资金使用和管理银行贷款资金的使用和管理第九章财务评价财务评价依据营业收入营业税金和附加估算营业税金及附加总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算项目总成本估算经营成本估算财务效益分析盈利能力分析清偿能力分析不确定性分析盈亏平衡分析敏感性分析财务评价结论第十章社会效益分析社会评价基本结论农业产业化经营壮大主导产业，促进结构调整分析完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业辐射带动能力分析农民增收农业增效评价农民增收农业增效对比分析第章总论第章总论项目概要项目单位基本情况概况四川禹王生态农业发展有限公司是成都市农业产业化重点龙头企业，是由香港禹王生态集团国际有限公司在内地投资的以水果生产加工营销悠久的柠檬种植习惯和丰富经验，而且安岳县委和县政府十分重视全县柠檬种植业的发展，为柠檬业的发展营造了优越的政策环境，项目在原料方面有充足的保障。

本项目为新建项目，企业在柠檬深加工领域，具有丰富的经营管理经验，技术方面具有较强的优势，并且在建立了覆盖全国及欧亚美的市场网络体系。

第章总论项目建设方案项目名称安岳县万吨柠檬深加工厂建设项目产品方案年储藏柠檬万吨。

年产优质浓缩柠檬汁吨柠檬香精油吨柠檬汁饮料吨，柠檬发酵酒吨，柠檬茶吨。

建设地点安岳县工业中区内。

建设规模年储藏柠檬万吨。

年产柠檬深加工产品万吨技术来源的可靠性与可行性技术来源于中国农业科学院和禹王果品研究中心，中心是个专门从事果品种植与深加工应用技术研究与开发的科研机构，已先后承担了四川省有关果品产业链科技攻关项目项，技术来源可靠，技术可行。

项目同时以农科院川农大作为科技支撑。

进度安排整个项目的建设期为年，从年，本项目确定从年月份开始投产。

具体建设进度计划见下表表项目实施进度表建设期项目项目可研规划设计土建施工设备购臵及安装人员培训调试生产竣工验收组织管理方案项目实行项目经理负责制，权责明确，以保证项目顺利进行。

对项目的施工组织管理，按照有关规定，实行对工程施工单第章总论位进行公开招标的方式，严把资质审查关，同时聘请专业工程监理单位，对工程进行全程监控，保证工程质量项目资金建立专门的账户和往来帐，以确保项目资金专款专用。

投资结构及资金来源本项目总投资为万元，其中建设投资为万元其中建筑工程万元设备购臵万元，安装工程万元，其他费用万元含建设期利息，铺底流动资金为万元。

本项目资金来源为资本金万元，占规模总投资的，申请银行贷款万元，占规模总投资的。

可行性研究报告编制依据国家农业部综合开发办公室关于印发国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲的通知国农国办号文件。

二国家农业综合开发办公室编辑出版的国家农业综合开发项目和资金管理适用读本。

三国家计委国家建设部颁布的建设项目经济评价方法与参数。

四中共中央关于加强西部地区特色农业发展的意见中国农村扶贫开发纲要年。

五市场上中共四川出口为体的外向型企业。

公司成立于年月，是四川省参政咨询重点企业，是四川省诚信示范单位，公司通过了管理体系认证，是中国唯家通过欧洲优良农业体系和中国良好农业体系认证的企业，年开展了。

公司品牌商标是中国美国和台湾的商标注册，禹王水果品牌，被评为著名商标。

公司主要业务为四川特色水果及加工品的出口。

目前已经成功地把四川猕猴桃和柑橘在国际市场进行推广，公司围绕品牌建立品牌效应的目标，把中国猕猴桃在世界的地位提升到了世界第二。

年公司出口猕猴桃吨，出口柑橘吨，创汇万美元。

带动相关产地农民人均增收元以上。

为都江堰猕猴桃主产区农民购买社保和合作医疗保险。

与禹王合作的猕猴桃种植户达到余户。

公司拥有支集果品种植栽培果品加工检验营销和懂管理的较高素质人才队伍，专业技术文化水平和年龄结构合理。

禹王公司有员工人，其中高中级专业技术人员人大专以上人员占，高中以上人员占以上员工为当地农村剩余劳动力和城镇下岗职工员工平均年龄岁。

财务状况禹王公司成立于年，注册资本万元。

年底，公司总资产为万元，其中固定资产万元，流动资产万元，负债总第章总论额万元，所有者权益万元，实收资本万元。

年公司主营业务收入万元，净利润万元，资产负债率为。

到年底，公司总资产为万元，其中固定资产万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元。

年公司主营业务收入万元，净利润万元，资产负债率为法人代表基本情况公司法人代表刘彬伍，出生于学历大专文化，专业工商管理，年广州大学经济管理大学毕业，参加工作，高级经济师。

年月至今，本着立足三农为根，举步富民为本的思想，开始涉足猕猴桃和柠檬种植与加工销售业，并大力发展猕猴桃和柠檬种植与加工销售，先后创建了四川禹王生态农业发展有限公司都江堰禹王生态实业有限公司彭州禹王生态有机农业有限公司安岳禹王生态柠檬生产合作社上海禹王分公司广州禹王分公司，北京禹王分公司。

并担任上述公司董事长其领导的禹王生态集团是成都农业产业化重点龙头企业，全国支持三农贡献企业四川省质量管理先进单位四川省家食品放心优质品牌企业四川省诚信商业联系单位全国诚信守法乡镇企业守合同重信用企业银行信用级企业。

项目建设条件安岳县当地农民群众有历史柠檬香精油柠檬汁饮料柠檬浓缩汁柠檬片发酵酒合计第九章财务评价二总成本费用估算固定资产折旧和贷款年利率折旧期设备年厂房土地等年，余值按万元计算贷款月利率。

原辅料价格柠檬果实价格元吨辅料费按元吨原料计算水及能源价格水元电元度天然气元。

包装材料费瓶万元吨产品计算香精油按万元吨产品计算。

劳务费固定式年人均按万元人年临时工元人月计算。

技术引进和开发万元技术费作为无形资产，无形资产按年摊销。

加工期每年生产天，每天两班小时班水电汽估计使用量第九章财务评价总供水量，洗涤用水，冷却水，锅炉用水，生活实验等用水，用电量度，用气量吨，天然气用量按天然气产生吨蒸汽计算，每小时约耗天然气。

总成本费用估算详见总成本费用估算表。

营业税金及附加项目年上交增值税万元，城市建设维护税万元，教育费附加万元。

总成本及经营成本估算单位产品生产成本估算柠檬香精油品产品单位生产成本为万元吨，柠檬汁饮料产品单位生产成本为万元吨，柠檬浓缩汁产品单位生产成本为万