（终稿）万吨菜籽油技改扩建新增项目可行性立项论证报告.doc（最终版）

为了保护国产菜籽，商务部在年第四季度下达了对进口有毒菜籽进行检验检疫的通知，要求从月日开始对进口菜籽实行紧急检疫，感染了茎基溃疡病菌的菜籽律不得运往菜籽主产区。

而从年的新季油菜生长季节开始，带有害病菌的菜籽不得运往中国。

年月和月菜籽进口量明显减少，这政策从定程度上限制了菜籽进口的步伐，部分订单因此取消。

这对于保护国产菜油的份额起到了积极作用。

由于我国大豆压榨产能严重过剩，发改委已经叫停新建和扩建大豆油脂加工项目，而菜籽油加工成为国家重点扶植项目。

年月公布的轻工业调整和振兴规划提出，要促进油料作物转化增值和深度开发，新增菜籽油万吨产能，以保障食用植物油供给安全。

政策更多不再鼓励企业做大，而是鼓励企业做强。

从国家油脂油料的布局来看，努力提高菜油作为国产主力军的地位和作用，具有长远的战略意义。

根据终端市场需要进行产品定位。

国内菜籽油原料市场十分看好优质品种和自然栽种程度较高的绿色产品。

同时宣传产品的绿色环保安全营养保健特点。

本项目以天然绿色菜籽油深加工产品为主，同时适度开展茶仔油加工。

市场目标是立足中低档市场适当发展高端市场产品，主要面向大众中档消费人群，该人群对生活质量要求较高，但又愿意付出定的价格取得优质产品。

在定范围的高档市场上，产品做到品质优质色泽美观灌装考究。

市场目标是树立品牌形象，提高知名度。

二项目的建设内容根据铜仁市年产万吨菜籽油精加工项目建设实际，本次项目建设的主要内容为油脂生产加工车间，原料及成品仓库共计，食用植物油储油罐立方，改扩建万吨年级食用植物油精炼加工生产线套。

三技术工艺本项目遵循先进性适用性经济性可靠性和安全性原则，在备选方案中运用功能评价法费用评价法及专家评分法择优确定最终采用的技术方案设备方案和工程方案。

总体设计方案项目建设总体思路本项目起点高，投资大，建成后将是铜仁市最大的菜籽油产业基地之，在项目的设计中，应用了连续脱色干法脱胶物理精炼物理脱除苯并率是非常小的，特别是项目进行财务评价所采用的销售价格比较保守，实际销售收入般会高于财务评价所计算的销售收入而经营成本增加时，其内部收益率仍高于基准收益率。

可见仅销售收入是影响经济效益的较敏感因素。

盈亏平衡分析该项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为，这表明该项目只要达到生产能力的左右，企业就可以实现保本。

目录前言第章项目单位的基本情况和财务状况项目单位的基本情况二项目单位的财务状况第三章项目的基本情况项目的建设背景二项目的建设内容三技术工艺四总投资及资金来源五项目建设条件第四章申请专项资金支持的理由和政策依据申请专项资金支持的理由二申请专项资金支持的政策依据第五章项目招标内容第六章项目节能减排措施项目建设对周围环境的影响二项目生产过程产生的污染物对环境的影响核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，三环境保护方案四节能节水第七章项目实施的组织管理措施及政策保障机制企业管理与组织二安全生产与劳动保护第八章项目效益预测财务估算二盈利能力分析三清偿能力分析四不确定性分析前言菜籽油俗称的菜油，又叫油菜籽油香菜油，是用油菜籽榨出来的种食用油。

菜籽油色泽金黄或棕黄。

人体对菜籽油的吸收率很高，可达，因此它所含的亚油酸等不饱和脂肪酸和维生素等营养成分能很好地被机体吸收，具有定的软化血管延缓衰之的功效。

菜籽油中含有定的种子磷脂，对血管神经人脑的发育十分重要。

菜籽油的胆固醇很少或几乎不含，是人们最为理想的天然安全食品油脂。

菜籽油精炼加工，是个技术含量高资源转化率高劳动密集附加值高的高效产业。

金泉油脂公司年加工吨精炼菜籽油生产线经过年多的生产经营，积累了丰富的生产管理和经营经验，其生产技术达到了行业先进水平。

原料采购产品销售拥有了固定的客户群，主副产品均供不应求，潜在客户逐步增加。

企业产品质量可靠，商业信誉好，价格竞争力强，在当地及周边市场拥有很高的知名度。

综合公司产品销售状况菜籽原料供应情况和企业资金状况等方面，公司拟在原有吨年的精炼油生产线通过技术改造，将生产能力提升到吨年。

铜仁市金泉油脂公司年产万吨菜籽油精加工项目的目的，旨在通过菜籽油加工规模的扩大，设备的更新，使企业产能由现有的年产吨精炼食用植物油提高到年产吨精炼食用植物元。

年，生产加工优质菜籽油吨，销售吨，实际销售收入万元，利润万元，年底公司总资产万元，其中固定资产万元，流动资产万元，所有者权益万元，总负责万元。

第三章项目的基本情况项目的建设背景油菜籽在我国油料生产中具有举足轻重的地位，由于油菜籽含油率高且基本全部用于榨油，我国油菜籽加工生产的菜籽油占国产油料加工获得的总油量的比重在以上。

年我国秋冬种油菜即年夏收油菜籽种植面积超过万亩，较上年增加万亩。

年我国油菜种植面积更是达到万公顷，全国油菜籽主产省的种植面积均有所增加。

中商情报网数据显示，年中国油菜籽产量达到万吨，年度我国菜籽油大幅增长，产量达万吨以上，同比增长以上，而且在今后较长的段时期内，我国油菜籽产量的增长态势，仍就保持较高的增长幅度。

在国家年以来，国家上万亿元的刺激经济的投资计划中，相当部分资金用于支持国有和民营企业投资建设菜籽等油料加工项目。

年国内新增菜籽压榨能力超过吨日，年新增菜籽压榨能力超过万吨，年年国内新增菜籽压榨能力均超过了吨日。

从目前情况看，未来数年国内菜籽压榨能力仍将会继续保持增加态势。

中国直是世界上最大的菜籽油消费国，其消费量占世界总消费量的左右。

年度以前，菜籽油在我国植物油消费总量中居第位，其后，随着大豆豆油进口量的增加，菜籽油消费退居第二位，年度我国菜籽油国内消费量达到万吨，菜籽油消费量占植物油消费总量的。

由于双低菜籽油的饱和脂肪酸含量在普通食用油中处于最低，成为最有利于健康的食用油之，再加上中国居民向来具有消费菜籽油的饮食习惯，因此，未来中国菜籽油的总消费量将继续稳步增长的态势。

油脂类商品作为关系国家食品安全的重要商品，其价格变化明显会受到政策影响。

尤其在我国，年的大豆危机事件之后，外资已经占据我国大豆食用油以上的份额，我国油脂的对外依存度大幅增加而来自马来西亚和印尼的棕榈油又在食用油掺兑中占据了廉价的有利角色，使得菜籽油的市场份额不断被挤占，因此油脂定价权更多地掌握在外资手中。

仅从期货市场的活跃性而言，菜油的整体波动率小于棕榈油豆油。

因为豆油棕榈油有相应的外盘影响，炒作因素更多，而菜油由于消费比重不断缩小，且国家对菜油的调控力更强，使得菜油也缺乏大幅波动的题材。

我国进口菜籽主要来自加拿大，加拿大菜籽由于其压榨出油率高菜粕蛋白含量高等优势，跟国产菜籽相比，如果差价在元之内则油的产能目标，使铜仁市金泉油脂有限责任公司菜籽油加工能力得到扩大，新增精炼菜籽油年加工能力万吨，并通过设备更新质量检测手段的进步科学化，实现菜籽油加工质量的提高，为城乡市场提供数量更多质量更优，价格便宜的菜籽油，满足城乡居民生活消费需求，增强人民群众体质。

同时为企业下步建立自己的绿色无公害原料生产基地的发展目标奠定基础。

第章项目单位的基本情况和财务状况项目单位的基本情况本项目由贵州省铜仁市金泉油脂有限责任公司以下简称金泉油脂公司承办。

金泉油脂公司注册于年月，注册资本万元，由高金凤邓传行等两名自然人投资设立的私营企业，主营油脂加工销售。

企业现有员工人，其中管理人员人，技术人员人销售运输人员人。

年，生产加工优质菜籽油吨，销售吨，实际销售收入万元，利润万元，年底公司总资产万元，其中固定资产万元，流动资产万元，所有者权益万元，总负责万元。

目前，金泉油脂公司已形成注册商标长百岁的系列特色食用植物油产品，产品迅速的走向并占领本地市场，产品在市场上供不应求，成为本地家喻户晓的当地知名产品。

近年来，金泉油脂公司本着发展大产业，拉动方经济，带领批农户，促进区域发展的宗旨，按照农业产业化经营的要求，推行公司基地农户的生产模式，走产加销条龙，贸工农体化的发展道路，不断强化油菜种植产前产中产后服务，在农业增效农民增收和区域经济发展方面发挥了积极的作用。

年，金泉油脂公司被认定为铜仁地区农业产业化经营重点龙头企业。

目前，金泉油脂公司拥有土地平方米各类建筑物约平方米吨年菜籽油精炼加工生产线条食用植物油储油罐立方。

公司在加强自身建设的同时，还注重原料基地的建设，按照公司基地农户的生产模式，直接和农户订立油菜种植收购合同。

铜仁市金泉油脂有限责任公司法人代表高金凤，湖南省麻阳县人，年从事来到铜仁从事个体粮油零售批发经营活动，年月，在铜仁市工商局注册成立铜仁市金泉油脂有限责任公司，高金凤任公司总经理，是年，自筹全部资金在铜仁市谢桥办事处楚溪村投资新建吨年植物油生产线条，年月建成试投产，企业自建设到成立以及后面的发展中，得到了当地市委政府的领导和有关部门的大力支持下，公司业务逐步扩大，产值利润得到增加，并得到发展壮大。

二项目单位的财务状况年，生产加工优质菜籽油吨，销售吨，实际销售收入万元，利润万其它部门均按单班制每班工作小时，全年工作天数为天。

劳动定员及工资福利根据生产工艺部门职能管理要求和当地目前的劳动力市场水平管理需要，初步拟定的劳动定员为人，员工年工资福利标准在元以上。

人力资源来源本项目中的总经理副总经理技术总监由董事会指定，个别确需招聘的，面向铜仁市或更大范围内招聘解决其他所有人员均通过社会招聘解决，其中中层管理人员和主要技术人员可在全国范围内招聘，其他董事会总经理生产副总经理行政副总经理生产部财务部营销部采购部质检部技术部人力资源部行政事业部管理人员般技术人员工人在铜仁市和万山特区招聘。

员工培训为确保项目改建后能正常生产，实现预期效益，生产线操作人员委托设备供应商代培。

同时，企业将建立员工培训制度