（终稿）万吨食用菌加工扩建新增项目可行性立项论证报告.doc（最终版）

本行业及关联产业发展现状我国是利用和人工栽培食用菌最早的国家，黑木耳香菇栽培分别于年前和年前起源于我国，银耳草菇人工栽培也起源于我国。

食用菌直是我国的传统出口商品。

近年来，我国食用菌产业取得了长足的发展，已成为世界食用菌生产和出口大国，食用菌产品成为我国农副产品出口创汇的主要商品。

中国食用菌协会提供的数字表明，我国每年的食用菌总产量已达万以上，约占世界总产量的以上，年总产量以平均的速度增。

据中国科技部的统计资料显示，年中国食用菌出口量达到万，出口额达亿美元，可见食用菌产业已成为我国农业生产中的个重要产业。

我国的食用菌生产比较分散，产品几乎全部产自家庭小规模生产方式。

食用菌生产属于劳动密集型产业，各个环节都需手工劳动。

分散生产的方式有利于吸纳农村劳动力和降低生产成本，但栽培设施和栽培技术均不够规范，从而影响了产品质量。

近十几年来，我国些大城市郊区虽然建成投产了批双孢蘑菇金针菇鸡腿菇等菌类工厂化生产企业，但其产量在食用菌总产中所占的比例很小。

随着我国经济的发展及国内外市场对食用菌需求的增加及对品质要求的提高，食用菌生产正向工厂化规模化多品种化发展，并显示出广阔的前景。

项目建设的必要性市场潜力巨大该项目产品市场潜力巨大。

项目产品性能好。

食用菌是集营养保健于身的健康食品，含有丰富的蛋白质氨基酸矿质元素和维生素等，具有高蛋白低脂肪低热量的特点，符合世界卫生组织推荐的无公害绿色食品标准，是世界公认的保健食品。

因此该项目产品是符合现代人追求的健康营养食品和中药保健食品。

项目产品用途广。

随着人们生活水平的不断提高，城乡居民的消费观念有了较大的改变。

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第章总论项目单位基本情况概况财务状况年末，公司资产总额万元，其中固定资产万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元，营业收入万元，净利润万元，营业利润率，净资产收益率，投资报酬率，资产负债率，流动比率，速动比率。

年末，公司资产总额万元，其中固定资产万元，流动资产万元，负债总额万元，所有者权益万元，实收资本万元，营业收入万元，净利润万元，营业利润率，净资产收益率，投资报酬率，资产负债率，流动比率，速动比率。

核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，法人代表基本情况项目基本情况项目情况项目名称市区万吨食用菌加工扩建项目项目产能万吨食用菌加工建设性质扩建建设地点产品方案及规模产品方案该项目产品以食用菌为主导产品食用菌系列食品以大球盖菇牛肝菌双孢蘑菇草菇鸡腿菇等菌类为主要原料，同时加入适当的调味添加剂，采用全新工艺加工而成。

该系列产品是目前国内全新菌类加工食品，经卫生防疫部门检测，各项指标达到食品卫生标准。

项目采用公司农户市场的运作方式，采购销售体，网络展销与社区配送相结合的模式。

项目规模项目原有规模年产量吨。

年产值达千万元。

项目建成后达到年产食用菌加工产品万吨，年产值千余万元。

该项目占地面积亩，计划厂房平方米，原料成品仓库及配套设施平方米，其中办公室平方米，研发检验室平方米。

所有建筑按生产工序设计为层楼结构，附设冷藏保鲜仓库锅炉房工具间配电室门卫等。

品种技术设备方案食用菌加工项目加工品种为大球盖菇牛肝菌双孢蘑菇草菇鸡腿菇等菌类为主要原料的干制品罐藏品盐渍产品。

该工艺技术简单，我国改进的技术方案，目前国内有专门研究机构设计安装，已经过多年实践，切实可行。

主要设备见下表表设备表序号设备名称型号规格材料数量市场价格万元括板提升机螺旋连续预煮机磨菇切片机高劳动效率，降低生产成本，引导农民走集约化种植科学化种植的路子。

本项目建成后，将使区食用菌种植加工基地建设得到快速发展，对全区食用菌生产加工的规模化水平科技含量的提高产生大的促进和推动。

项目符合国家农业产业政策，符合省农村经济发展规划及食用菌种植加工结构调整的整体规划，能够有效推动农业产业化经营，有利于农村经济结构调整和优化，是促进项目区经济发展的重大举措。

本项目具有良好的社会效益和经济效益，对区加快农业产业结构调整和农业产业化发展可起到较大的推动作用。

本项目符合国家法律法规，并得到当地政府的大力支持，项目建设将调整农业产业，发展高效农业，促进当地经济发展，并为周围地区做出示范作用，对贯彻胡锦涛总书记关于构建和谐社会的思想加快社会主义新农村建设的实施，具有十分迫切的现实意义，能够取得良好的环境社会和经济效益。

该项目选项准确，方案设计科学合理，基础资料详实，投资计算及财务分析准确，经济效益和社会效益显著。

建议及早审批，并给予农业综合开发产业化经营资金的支持。

第二章背景及必要性项目区社会经济状况区地处市西南，与荥阳新密新郑搭界，属于嵩山余脉向东北平原过渡地带，西南高，东北低。

北部城乡结合部原齐礼阎乡地势相对平坦，土质肥沃。

西南部乡和马寨镇是低丘陵区，多被雨水侵蚀，时有岩石裸露，雨季多滑坡坍塌，为构造侵蚀型地貌，属干旱缺水区，农业用水及人畜用水严重困难。

区农村总面积平方公里，主要集中在西南部，涉及乡镇个街道，共个社区管委会年实施村改居工程个行政村，个村民组，总人口万余人。

年农民人均纯收入元。

年，全区完成农林牧副渔业总产值万元，粮食总产量吨，蔬菜产量吨，水果总产量吨。

林业完成增加值万元，畜牧业完成增加值万元，渔业完成增加值万元，农林牧渔服务业完成增加值万元。

近年来，围绕挖潜农业潜力，大力发展观光休闲农业，区建成农业示范园区个，其中农博园跻身省级园区行列发展农家乐渔家乐余家，其中大部分通过市首批农家乐示范户评定，樱桃沟村被确定为市农家乐示范点围绕农民持续增收，积极落实各项惠农政策，结合我区实际，出台了关于加快发展林下经装罐输送带加汁机漂洗振荡筛蘑菇分级机常温水冷却机冷库双室真空包装机合计土建工程主要土建工程见下表表土建工程表序号项目建设面积平方米主要生产车间食用菌清洗分级车间食用菌加工车间食用菌腌制车间食用菌烘干车间辅助生产车间生产办公室检验室更衣室食用菌袋装生产线车间食用菌瓶装生产线车间库房原料库房成品常温库房成品冷库配套工程道路供水供电基础设施排水管路合计建设期限年投资结构及资金来源项目总投资万元，其中建设投资万元，用于厂房建设设备购买等，流动资金万元。

其中申请中央财政资金万省级财政资金万元，其他万元自筹。

其中土建投资万元设备投资万元安装及不可预见费用万元。

项目效益项目正常运营期间年平均成本万元，其中固定资产投入万元，能够达到销售总收入万元，销售利润万元。

税后投资回收期年。

目前我省农业主要是以粮食蔬菜畜牧养殖为主。

因为食用菌种植业作为我项目里重要步骤之，虽然在我省有所发展，但其绝对数仍然偏小，尚未有个具有规模的食用菌加工产业化龙头带动我省食用菌种植业的健康发展。

通过示范带动，本项目采用公司农户基地市场的运作模式，带动我区近万户食用菌种植农户。

并通过订单农业的方式，与农户签订收购合同，农民生产的食用菌以高于市场价格销售给公司，实现直接增收。

可行性研究报告编制依据中共中央国务院关于年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见年中央号文件国民经济和社会发展第十个五年规划纲要，十届全国人大四次会议通过关于促进农民增加收入若干政策意见中华人民共和国城乡规划法年月日第十届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过，自年月日起实行中华人民共和国环境保护法省国民经济和社会发展第十个五年规划纲要市国民经济和社会发展第十个五年规划纲要市城市总体规划食用菌罐头卫生标准年市国民经济统计年鉴市统计局年统计资料建设单位提供的有关基础资料。

综合评价本项目的实施可改变传统落后的菌种加工销售方法，为食用菌种植户提供优质菌种种植场地配套设施技术服务等，通过先进技术的应用科学的管理方法提旧费无形资产及递延资产摊销资金占用费支出其他费用管理费用营销费用等。

修理费按固定资产原值的计固定资产折旧费，土建工程设备分别按年年年限采用直线法计提折旧，净残值率按无形递延资产摊销，分别按年年直线法摊销其他费用中管理费用按工资及福利的估算。

按照上述估算，项目稳产后年总成本费用为万元，其中固定成本万元，可变成本万元。

详见附表。

经营成本估算项目经营成本为项目总成本扣除固定资产折旧费无形资产及递延资产摊销后的成本，根据上述对总成本各成本构成项目的估算，项目稳产后年经营成本为万元。

财务效益分析盈利能力分析项目总投资万元，达产后年实现销售收入万元，上缴所得税万元，实现税后利润万元。

对该项目经济效益进行年的计算分析，在采用的社会贴现利率的情况下所得税后，财务内部收益率为，财务净现值为万元，投资回收期年。

详见附表项目投资现金流量表不确定性分析盈亏平衡分析盈亏平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡盈亏平衡点的计算年固定成本年销售收入年可变成本年销售税金及附加万元万元从计算结果看出，基本方案的盈亏平衡点即生产能力利用率为，就是说当项目生产能力达到设计生产水平的时，项目即可保本，大于，即有盈利。

分析结果表明项目生产经营上有较强的抗风险能力。

盈亏平衡图见图图盈亏平衡分析图盈亏平衡分析图利用率收入额销售收入扣税金及附加总成本固定成本百分比平衡