（终稿）专业合作社有机茶基地新增项目可行性立项论证报告.doc（最终版）

果蔬茶产业链是省五大优势产业链之，为此省委省政府在省十五规划指出把推进农业产业化作为解决三农问题的中心环节，紧紧围绕粮油棉麻肉奶水产果蔬茶竹木林纸和烟草大产业链条，突出抓好龙头企业生产基地农民专业合作组织农业科技创新和服务体系等大关键环节，力促上规模上水平，创品牌增效益。

同时指出，茶叶，重点发展名优茶有机茶。

茶叶被列为县主导产业之茶叶是县三大主导产业茶叶蔬菜花卉苗木之。

目前县东双江往高桥春华带，贯穿着条绿色茶叶长廊，跨越个乡镇，蜿蜒余里，这就是被列为市四大优势产业带的县百里茶廊。

百里茶廊现有茶园基地面积万亩，县各类茶叶加工企业家，加工厂房万平方米，年加工茶叶能力万吨。

年，县加工干茶万吨，产业加工总产值亿元，实现年销售收入亿元，其中出口创汇万美元。

为加快茶叶产业的发展，县委县政府出台关于加快茶叶产业发展的意见，并制定了年茶叶产业发展纲要，确立了构第二章项目建设背景及必要性建百里茶廊，建设茶叶市场，组建茶叶集团，弘扬茶叶文化，打造茶叶品牌的五年发展思路，确定了九个重点乡镇为百里茶廊的主产基地，并指出要突出基地开发规模生产产业化经营主题，加快区域优势产业带的形成。

因此，该项目的建设符合区域经济发展的要求。

项目建设宗旨及必要性项目建设宗旨该项目建设的根本宗旨是按照民办民管民受益的原则，以服务成员谋求全体成员的共同利益为宗旨，实行自主经营，民主管理，盈余返还，以成员为服务对象，依法为成员提供产前产中产后的技术信息生产资料购买和产品的销售加工运输贮藏等服务，发展有机茶叶产业，充分发挥农村新型合作经济组织的示范带动和辐射功能，大幅度增加农民收入，使本项目成为农村经济合作社示范项目。

项目建设必要性是适应当今人们崇尚自然安全卫生保健消费潮流的需要。

据有关资料，目前全世界有机农业生产面积和产量财务内部收益率达，财务净现值为万元，静态投资回收期不含建设期税前为年，税后为年，项目预期效益好，抗风险能力和资金偿还能力强。

问题与建议建设该项目筹资有较大困难，合作社自筹资金有限，需请求国家财政和世行团大力支持。

该项目属于有机茶种植项目，在实施过程中建议要加强农户的培训教育及搞好有机茶生产技术的组装配套。

第章总论项目概要项目单位基本情况建设单位专业合作社单位性质股份制法人代表合作社概况合作社地处县镇，位于县东北部，由该镇脱甲村和西山村两村村民共同发起。

两村占地面积，耕地面积亩，人口合计人，由于处于信息闭塞，交通不发达，资源相对贫乏的偏远山村，多年来村民以种植普通茶叶为主，年两村人均年收入仅元。

从年县开始建设百里茶廊，两村人民抓住这个契机，适时组建了茶叶种植协会，依托农业大学等科研院所和湘丰茶叶集团等龙头企业，组织农民改造既有茶叶基地和新开高标准茶园，开展科学种茶，当前两村成为了省出口茶叶及有机茶叶生产基地。

年月，协会为进步提高农民组织程度及市场抗风险能力，顺应农村经济发展，适时对茶叶协会进行升级和体制改革，成立了专业合作社。

年底，合作社总资产万元，其中固定资产万元，全年收入万元，利润总额万元。

项目建设内容核准通过，归档资料。

未经允许，请勿外传，项目名称专业合作社有机茶基地建设项目建设性质新建建设地点省县镇脱甲村西山村建设规模有机茶基地亩产品方案鲜茶吨建设期限项目建设期限个月，即年月年月。

主要建设内容新建良种苗圃亩，新开茶园亩，品种改良茶园亩，测土配方施肥茶园亩新建培训楼，配套购臵培训设备信息网络设备及茶叶机械若干台。

项目建设方案技术来源及先进性采用成熟适用先进的有机茶生产技术。

进度安排年底竣工，投入使用。

市场营销统收购，供应湘丰茶叶公司。

项目组织管理合作社为项目执行单位，实行社长负责制，项目资金实行专账核算专人管理，并严格执行报账制度，确保专款专用。

投资估算及资金来源项目建设总投资万元，其中固定资产投资万元工程建设其它费用万元，预备费万元，建设期利息万元，铺底流动资金万元。

拟申请中央财政世行贷款资金万元合万美元，地方财政配套资金万元合万美元，协会自筹资金万元合万美元。

主要技术经济指标表主要技术经济指标表序。

项目经济效益计算期内，所得税后财务内部收益率达，财务净现值为万元，静态投资回收期不含建设期税前为年，税后为年。

该项目有较好的社会效益和生态效益本项目直接安排人就业，转移安臵多名农村剩余劳动力，带动户农户从事茶叶种植，同时茶农种植有机茶每亩茶园收入高达元年，社会效益较好。

本项目能增加植被，防止水土流失净化空气，控制环境污染，有利于发展生态农业绿化荒山，美化环境，形成较好的旅游资源，促进当地旅游经济发展，生态效益明显。

论证结论综上所述，该项目的建设是十分必要的，产品市场前景看好。

项目采用的技术设备先进，产品市场优势明显，且项目基础条件具备。

项目实施后，具有较强的市场抗风险能力，经济效益良好，社会效益生态效益显著。

因此，本项目可行。

问题与建议该项目建设筹资有较大困难，合作社自筹资金有限，需请求国家财政和世行团大力支持。

该项目属于有机茶种植项目，在实施过程中建议要加强农户的培训教育及搞好有机茶生产技术的组装配套。

第二章项目建设背景及必要性第二章项目建设背景及必要性项目建设背景符合国家产业政策的要求党的十六大提出尊重农户的市场主体地位，推动农村经营体制创新，提高农民进入市场的组织化程度和农业综合效益。

农村专业合作组织是继家庭联产承包责任制之后的又次农村经营体制创新，它与上个世纪年代初农村合作化运动不同，是从事同类农产品生产的农民以不改变财产所有权为前提，实行参加自愿退出自由民主管理盈余返还等原则，依据合作社章程共同从事生产经营活动的经济组织。

发展合作经济组织，有利于提高农民组织化程度，在农户企业市场政府之间搭建起桥梁和纽带，规避市场风险和自然风险，有效地解决农业生产加工流通相互脱节的矛盾，建立农民增收长效机制，促进农村经济发展。

中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要及全国农业和农村经济发展第十个五年规划等国家重要文件都将农村专业合作经济社写入其中，并出台了相应的法律法规，旨在通过各种手段，帮助农民专业合作经济组织解决生产经营或技术中的主要困难，使全体成员共同受益，促进健全合作机制完善民主管理制度提高规范化建设水平。

因此，该项目的建设符合国家产业政策要求。

符合区域经济发展要求茶叶被列为市四大省五大农业优势产业带之第二章项目建设背景及必要性茶叶是号指标名称单位数量备注建设规模有机茶基地亩鲜茶吨产品方案种苗万株年鲜茶叶吨年工程定员管理人员人技术人员人总投资万元固定资产投资万元建设期利息万元年销售收入万元年总成本万元投资利润率投资利税率财务净现值万元所得税后财务内部收益率所得税后静态投资回收期年所得税后可行性研究报告编制依据中华人民共和国国民经济和社会发展第十个五年规划纲要全国农业和农村经济发展第十个五年规划省国民经济和社会发展第十个五年规划纲要市国民经济和社会发展第十个五年规划纲要年中共中央号文件中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见中发号投资项目可行性研究指南试用版食品工业十五规划省统计年鉴及市统计年鉴版农业综合开发办公室文件关于做好农民专业合作经济组织项目申报的通知湘农综涵号农业部文件关于印发农民专业合作经济组织示范章程试行的通知县百里茶廊建设规划县茶叶产业发展纲要国家及省市县关于基本建设的政策法律法规标准规范规定及定额。

可行性研究结论及建议综合评价符合国家产业政策和世界银行扶持贫困农民的要求该项目是属于茶叶种植业，是县三大主导产业茶叶蔬菜花卉苗木之，符合国家宏观政策和世行团扶持贫困农民群体的要求。

该项目的建设是农民脱贫致富和增加妇女就业的十分有效的途径，是科学的利用当地自然资源，实现种植业增效农民增收的切入点，是县大力发展优势农业的迫切需要，是保证个体农民自己的协作经济组织可持续发展提高整体效益和抗击市场风险的需要。

项目产品市场前景广阔，适应当今人们崇尚自然安全卫生保健消费潮流。

有机茶作为种真正意义上的纯天然无污染高品位的健康饮品，顺应了当今社会日益形成的保健消费潮流。

目前，国内年需有机茶万吨左右，预计每年还以需求量增加，而实际产量不足万吨，国内销售市场将逐年看好。

国内有机茶销售已经启动，北京上海南京和宁波等城市以及部分县市已相继设立了有机茶专卖店柜，掀起了股有机茶热。

项目预期效益好，抗风险能力和资金偿还能力强项目正常年利润总额为万元，年销售税金及附加与增值税总额为万元，投资利润率为，投资利税率为和国家农业综合开发评审中心对此类项目的有关规定进行评价。

遵照本省有关农业和农村经济政策。

财务评价基础数据和参数的选取计算期为年，其中建设期为年。

基准收益率为。

投入产出物价格按年下半年价格。

世行贷款中央财政资金及地方财政配套资金的有偿和无偿资金的比例为。

外汇汇率按计。

基本预备费按总投资左右计，涨价预备费仅限世行资金部分，按世行评估团提供的外币年增长率计。

本项目新增固定劳动定员人，其中管理人员人，专业技术人员人。

新增销售收入估算正常年产吨鲜茶叶，每吨收购价为万元，共计新增年销售收入万元。

总成本估算第七章财务评价外购原辅材料及动力费用为万元。

工资及福利费协会管理及技术人员人，福利社保按工资总额计。

工资及福利费为万元。

折旧摊销费项目固定资产投资万元，余值按，折旧年限年计，年折旧费万元。

无形资产和递延资产投资，按年摊销，年摊销费万元。

修理费按年折旧摊销费的计，为万元。

其他费用其他费用包括销售费用技术开发费用和管理费用等，合计为万元。

其中技术开发费用按年销售收入的计，为万元销售费用按年销售收入的计为万元管理费用按工资总额的计为万元。

财务费系未偿还的世行贷