向西南开放桥头堡这个战略目标，围绕完善云南综合交通网络体系，开辟条我国西南贸易通道这个核心任务，千方百计加大投入，全力加快交通基础设施重大项第二章项目背景和市场分析目建设，通过形成七入省四出境公路通道格局两入省三出境水运通道格局八入滇四出境铁路建设格局和新航空网络格局，将云南构筑成为连接中国腹地直接沟通东南亚南亚乃至印度洋沿岸国家国际大通道。国际大通道项目建设，不仅可以拉动全省投资需求较快增长，还将成为云南对外开放和发展外向型经济重要支撑。年上半年，云南省经济发展延续了近几年良好发展态势，社会零售行业旅游业在经济发展居民收入提升推动下都有了蓬勃发展。上半年全省实现社会消费品零售总额亿元，同比增长，比月提高个百分点，比全国增速高个百分点，在全国排第位，西部第位，全省消费市场保持快速增长态势。消费领域大多数热点商品持续增长。上半年全省限额以上批发零售业商品零售额中，金银珠宝类增长居首位，增长。上半年全省接待海外入境游客万人次，实现旅游外汇收入亿美元，同比分别增长和接待国内旅游者达万人次，同比增长实现国内旅游收入亿元，同比增长。全省实现旅游业总收入亿元，同比增长，全省旅游业焕发出生机与活力。二腾冲县经济发展分析腾冲县位于云南省保山市西南部，古称腾越，历史上曾是古西南丝绸之路要冲，是著名茶马古道重要驿站，有着频繁商贸活动。同时腾冲又是滇西最早及最大翡翠交易集散地，带动了本地第二章项目背景和市场分析经济发展。年，腾冲被赋予了中国翡翠第城荣誉称号。腾冲地处滇西北旅游区滇西旅游区缅北旅游区中心位置，是滇西边境旅游重要节点。借国际大通道建设契机，腾冲加快了交通基础设施建设进度，提高旅游可进入性，构建区域性国际旅游枢纽。年，腾冲至缅甸板瓦二级公路建成通车年，腾冲至缅甸密支那二级公路建成通车。经国家旅游局批准，年月，腾冲开通了至缅甸密支那跨境旅游线路。十五时期是腾冲经济增长最快质量和效益最好人民得实惠最多时期。全县紧紧围绕保增长保民生保稳定目标，不断完善发展思路，创新发展举措，坚持走生态立县农业稳县工业强县开放活县文化名县旅游兴县之路，重大项目和重点工程建设取得突破性进展，优势特色产业得到稳步发展，民生状况不断改善，城乡居民收入不断提高，国民经济实现了又好又快发展。全县经济保持了快速健康发展态势，经济总量再上新台阶，综合实力显著增强。十五期间，腾冲生产总值从年亿元增加到年亿元，翻了番，并于年首次突破亿大关，年平均递增，比十五时期平均增速高个百分点人均生产总值年首次突破万元，达元比十五末年翻了番，经济增长率连续五年以两位数递增。经济结构发生重大改变，三次产业协调发展，翡翠正成为中国珠宝市场上新宠，并且随着翡翠价格上涨，翡翠交易额在珠宝首饰消费中比重在不断提高。公司翡翠业务受益于翡翠价格不断上涨，销售额将实现较快增长，而且由于公司在翡翠原材料和翡翠成品方面库存充足，在销售利润上也将实现不错增长。综合目前珠宝行业销售毛利，考虑通货膨胀和谨慎性原则，结合公司经营策略和本项目特点。我们对未来几年毛利做了保守预估翡翠原材料销售毛利为，翡翠产品销售毛利为。本项目翡翠原材料销售毛利为，主要预测依据为公司现有毛利水平和本项目翡翠原材料货品结构。公司翡翠原材料现有毛利为，高于本项目毛利水平，主要原因有两方面是本公司现有翡翠原材料销售收入主要来源于公司高档翡翠原材料销售，利润空间肯定明显高于周恭帝当原料，因此公司现有翡翠原材料毛利水平较高另方面，本项目为了满足客户多层次需求，翡翠原材料包括了高中低档不同类型，而且是以中低档翡翠原材料销售为主，因此，本项目原材料销售毛利会低于公司现有水平。本项目翡翠成品销售毛利为。主要是因为本项目翡翠成品销售主要是以旅游购物为主，且本项目主要以销售中低档翡翠产品为主，单品毛利相对较低，因此和公司目前毛利水平致，低于零售渠道销售毛利水平。第七章项目财务分析经济分析及主要指标人员工资项目定员人，支付工资为高管按万人年中层管理按万人年基础人员按万人年基本工资计算，人工费用前两年按增速增长，后期按年递增。年终奖另外计算人员类别和工资支出见下表图项目人员类别和工资支出人数人月工资标准万元人员费用万元管理层中层基础每月小计年小计折旧与摊销固定资产按直线法计算折旧费，房屋平均折旧年限年，净残值率取，装修及设备折旧年限为年，净残值率取管理费用本项目管理费用第年为销售收入，根据当地实际情况和经营需要，本项目为公司首次进入当地，管理费用略高于北京项目，第七章项目财务分析经济分析及主要指标第年每年递增，在当地经营成熟后，第年每年递增。销售费用本项目销售费用第年为销售收入，由于公司刚进入该地市场，因此销售费用前几年维持较高水平，第年每年递增，在当地经营成熟后，第年每年递增。宣传费用由于腾冲为公司新进入市场，为了巩固该项目在翡翠行业优势地位，根据经营计划和销售计划需要，首年宣传推广费用暂定为万元，第年每年递增，在当地经营成熟后，第年每年递增。水电费水电费按每月每平方元，每年按递增。财务指标财务内部收益率‹项目财务内部收益率所得税后。以上评价指标表明，本项目财务效益良好。财务评价结论本项目各类经济指标均优于行业平均水平。而且本项目对于公司而言具有重要意义，项目本身具有良好发展空间。因此，从财第七章项目财务分析经济分析及主要指标务指标上看，本项目是可行。风险分析与控制市场风险改革开放以长。从环比看，二季度国内生产总值增长。上半年，社会消费品零售总额亿元，同比增长。其中，限额以上企业单位消费品零售额亿元，增长。城镇居民家庭人均总收入元。其中，城镇居民人均可支配收入元，同比增长，扣除价格因素，实际增长。世界银行副行长兼首席经济学家林毅夫认为，中国经济未来二三十年发展前景相对乐观，并预测中国经济有望在未来年仍然保持左右成长率。上述看法也许过于乐观，但综合世界各大研究机构对中国经济发展研究报告可知，至少未来年之内，中国经济仍将保持较高增长速度，如果以每年速度增长，预计年以后中国经济规模将是现在倍左右，这就意味着届时居民购买力和市场容量将第二章项目背景和市场分析同比扩大倍左右，而珠宝首饰市场随着经济增长后人们消费能力提升，珠宝消费增速将是经济增速倍以上。地区经济发展背景云南省经济发展分析云南省以建设面向西南开放桥头堡战略为战略定位，全省国民经济发展在十五期间保持了较快增长态势，经济总量得到了不断壮大，产业结构得到明显优化实现了新跨越。年，全省地区生产总值年均实际增长，比十五年均增速加快了个百分点，超额完成了十五年均增长以上规划目标。年全省可完成地区生产总值有望突破亿元，按可比价格计算，比年增长。三次产业增加值占比重分别为，与年三次产业结构相比产业结构明显得到优化，产业结构调整质量明显有所提高并更趋于合理。图十五云南省生产总值及三次产业增加值完成情况表单位亿元生产总值第产业第二章项目背景和市场分析第二产业工业第三产业数据来源云南省统计局十五期间，为繁荣经济推进商品生产与消费，提高人民物质文化生活水平，促进国民经济增长，云南认真落实国家增加群众收入，扩大消费需求措施，积极拓宽消费领域，大力培育消费热点，增强群众消费能力，着力改善消费预期，加强商品市场诚信体系监管和产品质量监管，努力营造良好消费环境，积极开拓市场，基本形项目总论项目概述项目名称项目名称东方金钰腾冲翡翠交易中心项目建设单位东方金钰股份有限公司子公司云南兴龙珠宝有限公司项目拟建地区地点拟在云南省保山市腾冲县新建个翡翠交易中心。来我国经济持续高速发展了近三十多年。珠宝行业在全球视角来看均呈高速增长趋势。中国具有全球最大新增珠宝销售群体，已经开始进入珠宝消费需求高速增长期。因此，珠宝产业将呈高速平稳发展态势，翡翠原材料交易市场前景非常广阔。原材料自然资源或供货渠道风险本公司在翡翠领域是国内领先原料供应商，与境内外翡翠原料供应商采购商具有良好合作关系，他们之间本身存在竞争关系。基于我司良好品牌影响力，和长期合作关系以及资源整合能力方面，所以在原材料交易方面有独到优势。但项目中主要管理人员需要有很强专业背景，本公司直致力珠宝专业人才培养，公司是翡翠珠宝行业唯家上市公司，是行业内龙头企业，公司人力资源部门直致力于为员工创造良好工作条件，因而员工整体队伍结构稳定，人力资源风险较小。政策性风险以翡翠玉石为代表珠宝产业是云南省腾冲县重点支持领域之，近年来，随着我国经济不断发展，各级政府对珠宝玉石产业热情和投资力度不断加大，而且扩大内需促进现代服务业发展是第七章项目财务分析经济分析及主要指标国家和各地政府在相当长时期内始终坚持项基本国策。因此从政策面上看，翡翠原材料交易市场是个欣欣向荣阳光产业。持续融资风险本项目除了向特定股东定向增发外，东方金钰股份有限公司还与深圳建设银行等金融机构结成战略合作伙伴，同时公司将集中公司财力，争取多快好省地建设好本项目。目前公司财务状况良好，因此本项目建设后续融资资金是有保障。项目对社会影响分析项目符合国家扩大内需宏观政策和关于促进现代服务业发展产业政策，顺应了云南省腾冲县珠宝玉石产业发展要求，有利于国家和地方经济结构调整。项目建成后，将可以整合珠宝产业链，促进行业发展水平提升，对深圳和云南腾冲相关产业产生巨大拉动作用。项目与所在地互适性分析随着云南省腾冲县相继把珠宝玉石产业作为地方经济发展战略产业进行规划，云南省和腾冲县均把翡翠产业振兴作为和发展旅游同等重要事情来抓，翡翠产业发展对云南腾冲经济发展产业振兴社会和谐起着至关重要作用。本项目作为腾冲翡翠产业第七章项目财务分析经济分析及主要指标振兴重点建设项目，符合当地产业展规划需要。同时，由于