，并且我国人均丝绸消费量不足米，国内外丝绸市场蕴藏着较大消费潜力。其次，随着全球经济不断发展和产业结构不断升级，近几年来，世界茧丝绸地区结构正在发生较大变化。些经济发达国家茧丝绸业逐步衰退，产量出现较大幅度下降，而些经济发展中国家根据本国气候条件，着力发展丝绸生产，加大本国工业化发展进程，世界丝绸业结构处在不断调整之中。目前，世界丝绸生产中心已由劳动力成本高发达国家向劳动力成本较低发展中国家转移，亚洲地区特别是中国已成为主要集中地。第三，中国丝绸生产有着悠久历史，丝绸是中国瑰宝，曾作为东方文明使者，开创了举世瞩目丝绸之路，成为中华辉煌灿烂文化代表。作为传统产业我国茧丝绸行业，涉及万人员人工人人营销人员人全年生产天数天主要原材料及水电煤年需用量干茧吨包装材料套电水煤吨运输量吨运入量吨运出量吨总用地面积亩约亩年均总成本万元年销售收入万元年均利润总额万元年均税后利润万元投资利税率投资利润率投资回收期税后年含建设期投资回收期税前年含建设期财务内部收益率税前借款偿还期年含建设期销售利润率资本金利润率盈亏平衡点生产能力利用率第二章项目背景和发展概况项目提出背景市位于中部偏北，自然环境优越，资源丰富，境内地属亚热带季风气候区，气候宜人夏长冬短光照充足雨量充沛无霜期长。全市总人口约万人，总面积平方公里，其中中山低山面积占，丘陵面积占，平原面积占，全市耕地面积万亩，农业人口人均亩，有林面积万亩，另有宜粮荒地万亩，宜林荒地万亩。工业以纺织制糖食品机械为主，全市水力资源理论蕴藏量大约万千瓦，已开发利用万千瓦。市是地区经济文化主要县市，交通运输十分便利，宜柳高速公路，境内黔桂铁路，国道线横贯东西，是大西南通向沿海主要通道。年全市社会总产值亿元，市财政收入亿元。属亚热带地区，气候温和，雨量充沛，土地肥沃，自然条件十分适宜种桑养蚕，每年养蚕从三月初开始，至十月中旬结束，年可养批蚕，江浙地区年仅养批蚕素有种桑养蚕习惯，经过近年发展，已积累丰富经验，蚕茧产量高，亩产鲜茧公斤以上，最高产量达公斤，蚕茧质量优良。历年来，市政府非常重视桑蚕生产发展，九五期间，就明确把桑蚕生产列为仅次于粮糖市经济发展大支柱产业，随着农业产业结构调整不断深入，近两年来更是加大了桑蚕生产力度，使桑蚕生产得到了迅速发展，年末，全市桑园面积达到万亩，比年增加了万亩，养蚕万张，产鲜茧近吨。市政府对发展全市桑蚕生产采取了多项有效措施，第市各级领导统思想，统认识，把桑蚕生产发展列入各级政府工作日程上，桑蚕生产任务下达到各县乡，作为项主要考核指标。第二凡扩种亩桑园给予小额信贷元，由市财政贴息年凡连片扩种面积亩以上，由市财政补给农民每亩元等。根据市发展规划，十五期收益率高创汇多产业，它为我国经济建设作出过巨大贡献。但是，由于受当时经济体制影响等因素，行业创造财富并没有得到反哺，行业装备能力差，技术管理落后。计划经济时代，桑蚕由各级丝绸公司经营，与市场行为不协调，农民积极性未能调动，桑蚕生产没有形成产业化格局，工厂抗御市场风险能力较差，致使很多地方特别是西部地区桑蚕业没有得到持续发展。项目建设符合我国产业发展规划我国茧丝绸行业根据目前发展实际情况和未来发展需求，提出了茧丝绸行业十五发展规划。我国茧丝绸行业十五规划基本方针以市场为导向，以发展为主题，以改革开放和科技进步为动力，综合运用国家改革和发展政策，加大行业结构调整力度，提高产品质量和经济效益。大力发展对外贸易，增强我国丝绸在国际市场上竞争力。加强全行业宏观管理，完善行业协调自律机制。实现丝绸行业持续稳定健康发展，努力实现我国由丝绸大国向丝绸强国转变，再现中国丝绸业辉煌。茧丝绸质量优良蚕品种推广率蚕茧上茧率以上，解舒率为以上，鲜茧出丝率以上桑蚕丝平均等级以上丝织品成品绸入库等品率以上。丝绸出口创汇亿美元包括合纤长丝织物，比年增长以上，力争主要商品出口价厂丝价格主导国际市场，级厂丝出口价达万美元吨，增长真丝印染绸平均美元米，增长服装平均单价美元件，增长。整体技术及装备水平重点产地养蚕业蚕种培育养蚕技术，丝绸工业工艺技术装备及主要产品，要求达到世界世纪年代末期世界先进水平，其中自动缫丝机比例达以上，无梭织机达，全行业科技进步贡献率达以上。环保要求与增加森林复盖率和改善生态条件相结合，实现无害化生产，成品绸达到符合国际公认环保标准。经济效益全行业经济效益力争与产量出口等同步增长，蚕茧年收益亿元以上工业总产值亿元，增长，利润总额为亿元，比年增长。西部大开发带来契机国家西部大开发策略给带来了机遇，中央对西部开发政策，无疑对西部经济发展起到极其重要作用，有着得天独厚气候条件，有定桑蚕生产基础，实施西部大开发将积极推动和促进桑蚕业发展。建设座具有定规模自动缫丝厂，既充分利用了本地劳动力资源，又能总论项目名称及承办单位项目名称年产吨白厂丝缫丝厂建设工程承办单位市工业经济委员会项目拟建地点市要求等具体情况，工程建设将用年时间完成。具体实施进度如下表项目实施进度计划表序号日期实施工序可研报告编制及论证资金筹措前期准备初步设计及审批设备洽谈订货施工图设计土建施工技术培训设备安装调试正式投产第十章投资估算与资金筹措固定资产投资估算固定资产投资估算额固定资产投资估算总额为万元，其中建筑工程费用万元，设备购置费用万元，安装工程费用万元，其他费用万元其中建设期利息万元。见表。估算范围本项目投资估算范围包括主要生产项目辅助生产项目公用工程项目及其他费用项目。编制依据设备运杂费按设备购置价计算，设备安装费按轻工业工程设计概算编制办法中规定费率计取。建筑工程投资参考近期同类型结构造价指标计算。第二部分其它工程和费用按工程建设其它费用定额中规定费率计算。流动资金估算项目所需流动资金采用分类详细估算法估算，达产正常年份流动资金需要额为万元，投产第年生产负荷，流动资金万元。详见表。总投资项目总投资额万元，其中固定资产投资万元其中建设期利息万元，流动资金万元。总投资构成分析详见表。投资计划与资金筹措本项目建设期年，全部建设资金在建设期内连续投入，流动资金按生产负荷投入。项目建设资金中，向银行申请贷款万元，年利率其余自有。流动资金中自筹，向银行申请流动资金贷款。年利率。总投资使用计划及资金来源详见表。投资指标每百元销售收入占用总投资元。每百元销售收入占用固定资产投资元。每百元销售收入占用流动资金元。第十章财务评价说明本项目可行性研究按照建设项目经济评价方法与参数和建设项目经济评价方法轻工行业实施细则进行项目财务分析和评价。该项目第期设计生产能力年产吨白厂丝缫丝厂，投产第年达产，第二年起达设计生产能力。产品成本估算估算依据主要原材料燃料动力价格采用目前市场价格。定员人，月均工资元，福利费按工资计。年工资及福利费总额为万元。固定资产折旧费采用分类直线法计算，建构筑物平均折旧年限取年，机器设备平均折旧年限取年。无形资产按年摊销，递延资产按年摊销。折旧费和摊销费计算详见表。修理费按折旧费估列。生产期长期贷款利息和流动资金利息计入总成本财务费用。产品成本经估算项目年平均总成本万元，其中固定成本万元，可变成本万元。经营成本万元。详见表。原材料燃料动力成本详见表。单位产品制造成本不含税元吨。详见表。损益估算销售收入及税金产品销售价格按照国内市场价格及自身实际情况确定。白厂丝含税价元吨，不含税价元吨。年均销售收入为万元。年增值税额为万元。销售税金及附加不包括增值税为万元。详见表。利润估算项目年平均利润总额万元。详见表。所得税项目计算所得税税率，各年所得税税额详见表。财务盈利能力分析投资利润率投资利润率年平均利润总额项目总投资投资利税率投资利税率年平均利税总额项目总投资资本金利润率财务内部收益率基准收益率项目全部投资内部收益率所得税前，所得税后，详见表。项目自有资金内部收益率，详见表。投资回收期项目全动密集型期间，即到年末全县桑园面积发展到万亩，年养蚕万张，产鲜茧吨，产值亿元，跨上全国茧蚕生产大县之列。年产吨白厂丝缫丝厂建设工程是市利用自身自然资源优势发展当地经济项策略，符合区党委坚持以农业为基础，以加快工业化进程为重点，实现经济结构优化新突破战略决策。随着国民经济发展生活档次提高，具有天然环保保健功能服用面料需求将不断扩大，桑蚕丝产品市场前景广阔。项目建设必要性及经济意义项目建设必要性丝绸业曾是个投资少收益率高创汇多产业，它为我国经济建设作出过巨大贡献。但是，由于受当时经济体制影响等因素，行业创造财富并没有得到反哺，行业装备能力差，技术管理落后。计划经济时代，桑蚕由各级丝绸公司经营，与市场行为不协调，农民积极性未能调动，桑蚕生产没有形成产业化格局，工厂抗御市场风险能力较差，致使很多地方特别是西部地区桑蚕业没有得到持续发展。项目建设符合我国产业发展规划我国茧丝绸行业根据目前发展实际情况和未来发展需求，提出了茧丝绸行业十五发展规划。我国茧丝绸行业十五规划基本方针以市场为导向，以发展为主题，以改革开放和科技进步为动力，综合运用国家改革和发展政策，加大行业结构调整力度，提高产品质量和经济效益。大力发展对外贸易，增强我国丝绸在国际市场上竞争力。加强全行业宏观管理，完善行业协调自律机制。实现丝绸行业持续稳定健康发展，努力实现我国由丝绸大国向丝绸强国转变，再现中国丝绸业辉煌。茧丝绸质量优良蚕品种推广率蚕茧上茧率以上，解舒率为以上，鲜茧出丝率以上桑蚕丝平均等级以上丝织品成品绸入库等品率以上。丝绸出口创汇亿美元包括合纤长丝织物，比年增长以上，力争主要商品出口价厂丝价格主导国际市场，级厂丝出口价达万美元吨，增长真丝印染绸平均美元米，增长服装平均单价美元件，增长。整体技术及装备水平重点产地养蚕