营运部和计财部共同负责对委派会计日常工作质量的监督检查，及时发现并纠正委派会计工作中存在的问题。第十九条委派行应依据委派会计提交的工作报告和对委派会计的监督检查等情况建立委派会计工作档案，对委派会计业务工作情况进行准确及时记载。委派会计每年向委派行述职次。客观陈述工作职责的履行情况，派驻行营运财务工作开展情况，内控制度的建设情况，所取得的成绩与存在的问题以及下年度的工作计划。第三章工作职责与权限第二十条委派会计代表委派行做好对派驻行的监督指导和协调工作，督促派驻行严格执行各项会计规章制度和操作规范，正确组织会计核算。委派会计必须履行管理监督职责，不得顶岗代班办理业务。第二十条委派会计的工作职责督促派驻行严格执行金融法律法规和本行的规章制度，检查基本制度落实情况，负责组织营运计划的实施，对派驻行营运管理进行常规或专项检查辅导二审定派驻行财务会计管理制度以及实施细则，审定派驻行经营情况分析损益预测及各类财务调整事项,负责各类财务事项的真实性合规性和准确性，组织财务单位活期存款储蓄活期存款保证金活期存款活期存款合计单位定期存款储蓄定期存款保证金定期存款定期存款合计存款总计二贷款业务基本情况业务特点分析同比情况各类贷款占比情况三其他资产负债业务的分析二贷款质量状况三本外币流动性分析四利率执行情况五中间业务六资金业务开展情况第三部分财务收支情况分析相关指标营业收入情况营业支出情况利润拨备前利润税后利润二指标分析第四部分其他银行会计委派制实施管理办法第章总则第条为加强银行内部控制体系建设，有效防范和化解业务风险，充分发挥财务会计监督管理职能，根据中华人民共和国会计法中国人民银行银行会计基本规范指导意见等法规制度，在银行会计委派制实施管理办法试行苏银发号基础上，特修订本管理办法。第二条总行和各分行简称委派行具有会计委派权。会计委派人员简称委派会计由委派行总行负责南京地区直属支行的委派工作，分行负责辖内行委派工作负责统管理，人事关系挂靠委派行营运部。第三条委派行原则上进行独立委派。可根据工作实际，委派至管辖支行，或委派至所有营业机构，县域支行须实行人员异地委派。第四条其中委派至管辖支行，委派行可按照家经营支行配备名委派会计进行配置。第五条委派会计代表委派行对试方式，笔试统由总行出题并组织考试，面试由委派行人力资源部和营运部负责组织四考察考核根据公开竞聘结果，确定考察对象，并由委派行人力资源部和营运部按照规定程序进行考察考核五公示经人力资源部和营运部考察考核的合格人员在委派行范围内进行公示六委派公示期结束后，委派行人力资源部按照规定程序办理委派会计聘任手续。第十条委派行对委派会计的委派应符合回避制度的要求。第十条委派会计聘期为两年，期满根据聘期内考核结果决定解聘还是续聘。聘任时须明确委派会计的岗位职责聘期目标权利义务聘任终止条件考核以及奖惩内容。第十二条委派会计由委派行管理，委派行营运部负责委派会计的业务管理，派驻行负责委派会计的日常管理。第十三条委派会计薪酬待遇根据各行薪酬管理办法确定。第十四条委派会计原则上在同派驻行工作个聘期。超过个聘期委派行须进行跨机构轮换，在个聘期内委派行可根据实际情况安排短期跨机构轮换，时间不少于十个工作日。第十五条委派会计因故临时离岗三个工作日含以上的，应报委派行审批。第十六条委派会计工作变动的，由委派行营运部和派驻行负责人共同进行监交，交接手续不完整的不得调离。委派会计须对其任期内管理监督的财务会计事项负责。第十七条委派行的人力资源部和营运部计划财务部应加强对委派派驻行若委派至管辖支行，派驻行指管辖支行及下辖的经营性支行行使财务会计管理监督职能，其工作对委派行负责。第六条会计委派制是我行内控管理制度的重要组成部分，各级行应当确保会计委派制的有效贯彻执行。第七条派驻行的业务经营指标不得与委派会计经济利益挂钩，以保证其独立行使监督职能。第二章选派与管理第八条委派会计除取得会计从业资格证书外，还应具备以下任职条件坚持原则，廉洁奉公有良好的职业道德二具有较丰富的财务会计管理经验和较强的组织协调能力三熟悉国家财经法律法规制度方针政策以及总行的各项制度四需从事银行会计工作年含以上五具备助理会计师或其他中级含以上技术职称任职资格六具有大学专科含以上学历七通过总行统组织的准入考试八特别优秀者可适当放宽学历职称等要求，但须报总行审批九总行根据需要规定的其他任职条件。第九条委派会计由委派行进行聘任和解聘，聘任工作按照人力资源部门有关规定执行。委派程序如下组织报名由委派行提出拟定的委派会计岗位，并以公告的形式在所辖范围内公布，凡符合委派会计任职条件的人员，均可报名参加竞聘二资格审查委派行人力资源部和营运部根据规定，审查报名人员资格三公开竞聘公开竞聘采取笔试和现场面其他有关人员严重违反国家财经纪律行为及时加以制止，避免造成严重后果的四工作中的先进经验做法受到委派行采纳，并被推广应用的五绩效考核结果特别优秀的。第三十条委派会计有下列行为之者，委派行应及时解聘，对情节严重的应按有关规定追求其责任绩效考核结果不称职的二玩忽职守丧失原则，指使授意他人或按他人旨意违反财经纪律，给国家和我行造成重大损失的三指使或授意他人违反财务会计制度，搞虚假核算，编报虚假财务会计报告，造成会计信息严重失真的四对派驻行有严重违纪违法行为，不制止或不及时向上级报告的五不认真履行监管职责，造成派驻行财务会计工作混乱的六接受派驻行给予的报酬和福利，或者违反规定向所在行报销费用，影响恶劣的七有其它严重违纪违法行为的。第三十条因工作出现重大过失或聘期内派驻行发生重大事故案件而被解聘的委派会计，自解聘之日起四年内不得再担任委派会计或其他领导职务。第六章附则第三十二条本办法所指重大事项包括但不限于重大违法违规违纪行为或重大业务差错二对我行声誉造成重大影响的事项三对我行造成经济损失的事项四委派行认定的其他重大事项。第三十三条本办法由总行负责制定解释和修订。第三十四条本办法自印发之日起执行。原检查过程中发现的内控薄弱环节，并制定整改措施加以落实意见和建议，主要反映对权限内不能整改落实的问题或其他加强内控建设方面提出合理化的意见和建议。附件二经营状况及财务分析报告模板审定支行月份经营情况分析第部分经营状况总体概述主要指标执行情况各项指标及执行情况如下表所示分项指标单位计划指标网点实际完成比例比上月存款余额万元其中储蓄存款余额万元对公存款余额万元贷款余额万元其中公司贷款万元其中小企业贷款万元其中零售贷款万元存贷比小企业新增户数户中间业务净收入万元其中营运条线公司结算万元其中公司业务条线万元其中零售业务条线万元其中国际业务条线万元拨备前利润万元税后利润万元人均税后利润万元成本收入比国际结算量万美元信用卡新增张不良贷款余额万元不良贷款清收计划万元表内不良贷款核销万元第二部分资产负债情况分析存贷款业务存贷款指标存款余额比上月比年初行计划计划完成率本外币存款其中储蓄存款企业存款保证金存款其他存款二本外币贷款其中企业贷款零售贷款贴现贷款存款业务基本情况业务特点分析同比情况各项存款占比情况定活期存款占比情况存款分类统计情况存款分类比较表单位万元月日余额与年月日比较与年月日比较余额增加额增幅余额增加额增幅银行会计委派制实施管理办法试行苏银发号废止。附件检查工作纸检查工作整改通知书月度工作台账月度报告模板检查工作纸编号被检查单位检查项目检查执行时间检查员检查小组长检查组长检查内容抽查资料对象及检查方法程序等二审查资料及采用的检查方法三检查情况依据及检查建议被检查人签字年月检查整改通知书编号被检查单位检查项目检查执行时间检查员检查小组长检查组长建议整改内容二被检查单位意见被检查人签字年月日三检查意见检查人员签字年月日委派会计月度工作台账月检查日检查内容检查机构检查跨度被检查人签字有无下达整改通知书报告模板简述本月派驻行的总体情况和自身履职情况等。截止本月末，委派机构存款万元，贷款万元，利润万元，其中中间业务收入为万元。本月共实施轮检查活动，其中全面检查为轮，专项检查轮。主要反映检查监督的内容以及涉及的范围。本月共对机构实施检查。主要反映检查监督面。附件月度营运工作报告本月工作情况，主要反映委派会计履行监督职责情况，检查中发现的问题，各项规章制度执行情况以及其他需要说明的重要事项等接受检查情况，主要反映本月接受的各种业务检查情况存在问题及整改措施，主要反映监督益三负责组织开展派驻行的检查辅导工作，协助上级行实施交叉检查工作，对发现的问题提出整改意见，并跟踪检查整改情况，督促落实整改自查上级行检查及外部审计等发现的问题，并将整改结果反馈委派行四了解和掌握业务动态，注意积累核算和经营管理资料，并做好分析，为经营管理提供决策信息，对工作中出现的突发事故和重大问题应及时向委派行反映，并采取相应措施及时防范和控制五列席派驻行组织召开的各种经营管理会议并提出建议六根据委派行要求，按月向委派行提交工作报告，遇有重大事项应及时报告七履行委派行授予权限范围内的其他有关管理职责。第二十二条委派会计的权限有权查阅派驻行的相关文件资料监控录像会计档案，检查库存现金重要空白凭证及有价单证等实物，并可根据工作需要暂时封存相关档案资料，被检查单位不得拖延拒绝谎报二有权就检查发现的风险事项向派驻行和相关人员进行询问和调查，派驻行和个人不得拒绝拖延和隐瞒有权要求派驻行责任人对检查发现的问题及有关事项做出解释和书面说明有权要求派驻行对检查中发现的问题进行整改，对拒不整改的，有权提请有关部门督办和处理三有权参加派驻行的财务决策会议，参与审议派驻行的业务发展计划财务收支计划预算制定等各项经营