第年第年第年现金流入营业收入补贴收入回收固定资产余值回收流动资金土地摊余价值现金流出建设投资流动资金经营成本营业税金及附加维持运营投资所得税前净现金流量累计所得税前净现金流量调整所得税所得税后净现金流量累计所得税后净现金流量计算指标项目投资财务内部收益率所得税前项目投资财务内部收益率所得税后项目投资财务净现值所得税前，项目投资财务净现值所得税后，项目投资回收期年所得税前项目投资回收期年所得税后附表区电影城项目总成本分析表单位万元序号项目合计建设期经营期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年外购原材料费外购燃料及动力费工资及福利费修理费其他费用经营成本折旧费摊销费利息支出长期借款利息支出流动资金借款利息支出总成本费用合计其中可变成本固定成本附表区电影城项目营业收入营业税金及附加和增值税估算表单位万元序号项目合计建设期经营期第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年第年营业收入其他收入营业税金及附加营业税消费税城市维护建设税教育费附加地方教育费附加增值税进项税额销项税额增值税消费税城市维护建设税教育费附加电影行业属于特殊行业，系统相对封闭，经营影院需要专业知识和技术，这专业壁垒，有效地防止了其他产业渗透和控制与投资制片业相比，投资放映业成本低风险小，有机会分享黄金地段有偿土地使用权，对于规模大资金雄厚房地产业商业以及境外放映集团等合作，具有相当大吸引力有组织地进入放映业，是国有经济产业内部资产重组，可有效地防止产业资本流失，规避商业和投资风险，会得到有关政府部门支持。市电影文化发展需求年，中国电影院线票房营收分布情况可以看出，排名前十位院线票房营收占中国电影院线票房总营收。排名前位院线票房营收为亿元人民币，占总票房营收，中国电影院线票房集中度相对较高。在中国电影院线票房贡献率仅占，远远低于北京上海广州等城市，积极发展电影院市场，对电影业发展有着重要意义。表年中国主要城市影院规模分布情况城市名称影院数量单位家全国占比城市名称影院数量单位家总论项目概况项目名称电影城项目性质新建项目地点区新城开发区域项目业主区影视传媒有限责任公司主要建设内容及规模电影城，是个集多厅电影放映餐饮商贸娱乐休闲为体综合性文化服务设施。总体建设规模在万平方米左右，为地上层建筑。至层以快餐美食商铺用房为主至层以电影厅为主，计划建设个立体声数字电影厅个豪华数字电影小厅，总座位数达到个左右层为娱乐休闲商务办公区域。项目总投资及资金筹措本项目总投资元，其中工程费用万元，工程建设其地专用，项目规划地仅用作修建栋以电影城为主体兼顾美食商铺文化娱乐综合性楼宇，配套绿化及道路建设，楼宇四周地面硬化作消防通道。本楼出及由于建设期内可能发生材料设备人工等价格上涨引起投资增加，需事先留用费用。本项目建设期为年，预备费为工程费用和工程建设其他费用，其中，基本预备费涨价预备费。由于本项目建成后，电影院收入为主要收入来源，而电影院收入均为及时消费，货款能及时入账，减少了流动资金占有率，因此本项目仅考虑万元流动资金作为项目启动备用。估算结果本项目总投资元，其中工程费用万元，工程建设其他费用万元，预备费万元，流动资金万元。表项目总投资估算表序号项目名称估算造价万元占总投资比例备注工程费用主楼电影院设备及装修费用二工程建设其他费用征地拆迁费用前期咨询费勘察设计费工程费用建设单位管理费工程费用施工图审查费工程费用工程监理费工程费用招标代理费工程费用造价咨询费工程费用环境影响评价费其他费用三预备费基本预备费二涨价预备费二四建设期利息五流动资金六总投资资金筹措项目投资资金全由业主自筹。项目运行财务分析项目运行财务分析主要依据本报告依据建设项目经济评价方法与参数三版对项目进行财务生存能力评价国家现行对事业单位财务制度税收政策。项目计算期年，其中建设期为个月，投产期为个月，运营期为年，各年达产比例按考虑。项目楼宇建筑物折旧年限为年，电影院装修及设备折旧年限为年。无形资产按年进行摊销，递延资产按年进行摊销。据有关规定，行业财务基准收益。总成本估算不含税成本运营成本主要指项目经营过程中相应成本费用，包括人员工资管理费用水电费用宣传费用维护保养费用等，估算年运营成本万元。具本测算如下院线使用费按照半院线使用标准，按营业额计算，则应交院线使用费万元。水电费用万元根据项目经营其中实际用量和当地水电费交费标准，水费用量每月按吨计算，单价元，则年应交水费万元电费用量每月按度测算，单价元，则年应交电费万元折旧费用按照相关行业行规及本项目财务预算主要依据，本项目正常年固定资产折旧费为万元详见附表维修保养费万元按折旧额提取，每年为万元。人员工资及福利万元编制按人，每人月工资及福利按元估算，则每年人员工资为万元其他费用，包括广告宣传费企业管理费等估算约万元管理费用按服务总收入估算，则每年管理费用为万元广告宣传费用按照电影营业收入估算，为万元经测算，本项目经营期正常年总成本为万元，其中年经营成本为万元。项目总成本估算详见附表销售收入销售利润税金及附加详见附表销售收入电影院门票收入根据全国相同区域电影市场状况及市区市民消费水平，经测算，电影院馆每年门票收入为万元，其中电影院每年按天经营时间计算，第天平均放四场电影，平均入座率，第张门票元，则门票年收入为万元。营业房出租收入经测算，按营业房设计可出租约平方米，每平方米月租约元，则年租金收入为万元。因此，电影院营业房出租总收入为万元。销售税金城市建设维护费为营业税属大娄山脉褶皱地带，呈中山地貌以北系川东平行岭谷区，呈台地低山地貌沿线为低山漕坝地带。最高海拔米，最低海拔米，城区海拔米，垂直气候明显。属于亚热带湿润季风气候区，年平均气温，年平均日照小时，年平均降水量毫米，无霜期为天。工程地质项目场地地基岩土自上而下依次为素填土黄褐色，松散，层厚不等，工程地质条件差粉质粘土，灰黑灰黄褐色，局部为淤泥质粉质粘土，软塑状态，工程地质条件很差粉质粘土，黄褐色，层厚，工程地质条件较差粉质粘土，黄褐色，局部砖红色，饱和，硬塑状态，局部坚硬，分布较稳定，为中等压缩性土，工程地质条件好燧石土，黄褐色，密实状态，碎石为卵石，间充填粉质粘土，偶夹砾砂，工程地质条件好区位和交通区位独特，渝湘高速公路横贯全境，距解放碑仅公里左右，属小时经济圈。万南地方铁路和即将破土动工南涪铁路把境内川黔线渝怀线沪汉蓉大通道连接起来，自古以来就是黔北地区通往主城要冲。至高速正在建设之中，设计线路全长公里，项目总投资亿元，设计行车时速公里，于年年底动工，工期为年。项目建成后，将连接至长沙高速公路和至宜昌高速公路而至高速公路北起，与至长沙高速公路相连南至区，与建成綦江至高速公路相接。该线路全长公里，全线四车道，总投资亿元，设计行车时速公里，项目预计年可实现通车。工程用水用电条件电影院自来水供应可保证项目用水要求，管径为专用自来水管已安装到位高压输电线路已架设至场地，电影院专用变电设备也配置到位。水电条件满足建设运营需要。建材供应条件建材资源丰富，各类建材厂家商家众多，项目建设所需砂子石料砖木材等均由当地建材厂家提供，钢材水泥由各生产厂家驻县城供货商定点供应。项目建筑材料来源充足建设内容电影城规划占地面积亩总建筑面积平方米用于建筑栋层建筑，建筑面积平方米左右至层以快餐美食商铺用房为主至层以电影厅为主，计划建设个立体声数字电影厅个豪华数字电影小厅，总座位数达到个左右层为娱乐休闲商务办公区域。主要技术指标如下总论项目概况项目名称电影城项目性质新建项目地点区新城开发区域项目业主区影视传媒有限责任公司主要建设内容及规模电影城，是个集多厅电影放映餐饮商贸娱乐休闲为体的综合性文化服务设施。总体建设规模在万平方米左右，为地上层建筑。城市协调，体现出时代精神和现代艺术之美结构设计执行规范建筑结构荷载规范混凝土结构设计规范建筑地基基础设计规范建筑工程抗震设计规范基本参数基本风压，基本雪压抗震设防烈度度框架抗震等级度结构安全等级二级建筑物类别丙类建筑区合理使用年限年结构型式根据建筑功能要求，工程主体采用钢筋混凝土框架结构，钢筋混凝土全现浇楼层，墙体采用厚非承重页岩空心砖砌块或页岩普通砖空斗二四砌法填充。基础型式根据结构型式，结合场址工程地质状况，建筑物基础采用钢筋混凝土柱下基础和人工挖孔桩基础，其持力层为黄褐色粉质粘土混铁锰结核。总平面设计功能分区及总平面布置本地块为专地专用，项目规划地仅用作修建栋以电影城为主体兼顾美食商铺文化娱乐综合性楼宇，配套绿化及道路建设，楼宇四周地面硬化作消防通道。本楼电影行业属于特殊行业，系统相对封闭，经营影院需要专业知识和技术，这专业壁垒，有效地防止了其他产业渗透和控制与投资制片业相比，投资放映业成本低风险小，有机会分享黄金地段有偿土地使用权，对于规模大资金雄厚房地产业商业以及境外放映集团等合作，具有相当大吸引力有组织地进入放映业，是国有经济产业内部资产重组，可有效地防止产业资本流失，规避商业和投资风险，会得到有关政府部门支持。市电影文化发展需求年，中国电影院线票房营收分布情况可以看出，排名前十位院线票房营收占中国电影院线票房总营收。排名前位院线票房营收为亿元人民币，占总票房营收，中国电影院线票房集中度相对较高。在中国电影院线票房贡献率仅占，远远低于北京上海广州等城市，积极发展电影院市场，对电影业发展有着重要意义。表年中国主要城市影院规模分布情况城市名称影院数量单位家全国占比城市名称影院数量单位家全国占比北京市长春市上海市宁波市深圳市福州市广州市温州市成都市厦门市杭州市南昌市市无锡市南京市青岛市西安市济南市沈阳市南宁市大连市东莞市苏州市常州市哈尔滨市合肥市长沙市贵阳市郑州市中山市昆